Årsoppgjør 2013 for Landsforeningen for lesbisk og homofil frigjøring Oslo og Akershus Foretaksnr. 994 268 821
Resultatregnskap 2013 2012 Note DRIFTSINNTEKTER OG -KOSTNADER Driftsinntekter Annen driftsinntekt 2 000 435 1 916 090 4 Sum driftsinntekt 2 000 435 1 916 090 Driftskostnad Lønnskostnad 1 015 940 999 545 Annen driftskostnad 1 016 405 671 590 Sum driftskostnad 2 032 345 1 671 135 DRIFTSRESULTAT -31 910 244 955 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER Finansinntekter Renteinntekt 375 536 Sum finansinntekt 375 536 Finanskostnader Gebyrer og rentekostnader 3 764 3 552 Sum finanskostnader 3 764 3 552 NETTO FINANSPOSTER -3 389-3 016 ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD -35 299 241 939 Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT -35 299 241 939 ÅRSRESULTAT -35 299 241 939 Overføring til annen egenkapital -35 299 241 939
Balanse per 31.12.2013 2013 2012 Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Lån 0 100 000 Aksjer 10 000 10 000 SUM ANLEGGSMIDLER 10 000 110 000 OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer 70 241 88 378 Andre fordringer 88 388 11 420 Sum fordringer 158 629 99 798 Bankinnskudd, kontanter og lignende 689 312 744 138 3 SUM OMLØPSMIDLER 847 941 843 937 SUM EIENDELER 857 941 953 937 EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Opptjent egenkapital Annen egenkapital 598 744 358 506 Årsresultat -35 299 241 939 Sum opptjent egenkapital 563 445 600 445 2 SUM EGENKAPITAL 563 445 600 445 GJELD Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 57 075 109 590 Skyldig offentlige avgifter 84 289 64 068 3 Kortsiktig gjeld til konsernselskap 86 421 85 548 Annen kortsiktig gjeld 66 711 64 520 Sum kortsiktig gjeld 294 497 323 726 SUM GJELD 294 497 323 726 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 857 941 924 171
Detaljert årsregnskap DRIFTSINNTEKTER 2013 2012 Note 3116 Medlemskontingent 208 788,00 198 080,00 3211 Støtte fra andre organisasjoner 157 078,24 0,00 4 3220 Deltakeravgift 5 500,00 0,00 4 3221 Diverse inntekter 53 493,03 118 174,73 4 3222 Informasjonsinntekter 5 000,00 0,00 4 3224 Lønnsdekning fra LLH-sentralt 117 000,00 117 000,00 4 3225 Momskompensasjon (mva) 81 750,00 107 252,00 4 3226 Støtte fra LLH-sentralt 85 623,00 61 296,00 3227 Grasrotandelen 16 870,23 31 544,90 3440 Offentlig støtte, driftsstøtte 1 188 332,60 1 063 000,00 4 3441 Prosjektmidler 75 000,00 211 000,00 4 3900 Dekningsbidrag/overhead/adm.tilskudd 6 000,00 8 742,50 4 Sum annen driftsinntekt 2 000 435,10 1 916 090,13 Sum driftsinntekter 2 000 435,10 1 916 090,13 DRIFTSKOSTNADER 4200 Administrasjonskostnader prosjekt 6 000,00 0,00 5000 Lønning 720 171,06 712 897,57 5002 Honorar oppgavepliktig 4 363,00 34 217,00 5003 EK-godtgjørelse skattepliktig 4 000,00 1 574,61 5004 EK-godtgjørelse ikke avg.-/skattepliktig 8 407,14 1 000,00 5005 Bonuspott oppgave-/avg.-/skattepliktig 10 114,62 0,00 5014 Diettkostnad oppg.pliktig 12 161,00 13 685,00 5016 Kompensasjonstillegg utland 7 735,00 4 785,00 5017 Personforsikring avgiftspliktig 6 524,00 542,00 5021 Km-godtgjørelse oppgavepliktig 5 418,09 0,00 5023 Passasjertillegg oppgavepliktig 1 829,00 0,00 5150 Påløpne feriepenger 86 420,53 85 547,71 5280 Annen fordel arbeidsforhold 0,00 1 149,00 5400 Arbeidsgiveravgift 106 159,98 105 803,65 5411 Arbeidsgiveravgift av feriepenger 12 185,29 12 062,23 5945 Pensjonsforsikring tilsatte 15 638,00 18 115,00 5946 Arbeidsgiveravgift pensjonsforsikring 2 204,96 2 554,17 5990 Annen personalkostnad 6 608,33 5 612,00 Sum lønnskostnader 1 015 940,00 999 544,94 6100 Frakt, forsikring vareforsendelse 1 755,00 0,00 6300 Leie lokaler 260 878,00 236 000,00 6340 Strøm og felleskostnader 68 277,00 0,00 5 6360 Renhold 16 519,00 0,00 6390 Annen kostnad lokale 432,00 0,00 6421 Leie internett/web/e-post 8 490,20 752,00 6430 Leie andre kontormaskiner 30 266,06 0,00
6540 Inventar 43 580,30 1 000,00 6700 Revisjonshonorar 47 292,50 14 000,00 6710 Regnskapshonorar 17 750,00 15 000,00 6720 Honorar ikke oppg.pl. 5 525,00 7 000,00 6800 Kontorrekvisita 1 527,00 8 097,38 6820 Trykksaker 17 975,00 0,00 6840 Aviser/tidskrifter/faglitteratur 2 324,51 1 940,00 6860 Kurs-/seminarutgifter 48 138,44 89 022,32 6861 Utgifter Skeive dager 61 922,08 34 198,99 6900 Telefon 6 095,50 5 656,55 6940 Porto 590,00 0,00 6990 Øvrige driftskostnader 0,00 9 353,37 7001 Styremøteutgifter/generalforsamling 12 377,70 14 499,41 7002 Møteutgifter 8 040,21 4 135,26 7003 Bespisning 43 425,67 48 503,20 7130 Reisekostnader oppg.pl. 1 067,99 0,00 7140 Reisekostnad ikke oppg.pl. 26 952,93 66 086,73 7300 Salgskostnad 3 718,00 0,00 7320 Annonsering/reklamekostnad 29 212,00 500,00 7323 Informasjonsvirksomhet 1 941,72 4 238,38 7324 Medlemsposten 57 391,48 46 783,70 7430 Gaver 8 756,14 1 083,00 7790 Anne kostnad 4 431,83 815,30 7900 Støtte til undergrupper/sku 76 943,00 39 485,27 7920 Egne arrangement 102 808,97 23 438,98 Sum andre driftskostnader 1 016 405,23 671 589,84 Sum driftskostnader 2 032 345,23 1 671 134,78 FINANSINNTEKTER OG -KOSTNADER 8040 Renteinntekter 375,00 536,00 Sum finansinntekter 375,00 536,00 8130 Bank- og kortgebyrer 3 509,00 3 448,00 8140 Rentekostnader 255,00 104,00 Sum finanskostnader 3 764,00 3 552,00 Sum finansinntekter og -kostnader -3 389,00-3 016,00 Detaljert balanse EIENDELER 2013 2012 1302 Lån til Oslo Pride AS 0,00 100 000,00 1303 Aksjer i Oslo Pride AS 10 000,00 10 000,00 Sum anleggsmidler 10 000,00 110 000,00
1500 Kundefordringer 70 240,95 88 378,32 1521 Innbet. kontingenter - ikke overført fra LLH 88 388,00 11 420,00 Sum fordringer 158 628,95 99 798,32 1930 Bank - drift 562 866,32 654 944,55 1931 Bank - skatt 59 691,00 29 663,00 1932 Bank - Pride House 9 742,10 29 765,45 1933 Bank - prosjekt revisjon 57 013,00 29 765,45 Sum bankinnskudd, kontanter og lignende 689 312,42 744 138,45 Sum omløpsmidler 847 941,37 843 936,77 SUM EIENDELER 857 941,37 953 936,77 EGENKAPITAL OG GJELD 2080 Annen egenkapital 598 743,95 358 505,61 2099 Årsresultat -35 299,13 241 939,35 Sum egenkapital 563 444,82 600 444,96 2400 Leverandørgjeld 57 075,33 109 590,28 Sum leverandørgjeld 57 075,33 109 590,28 2610 Skattetrekk 46 410,00 29 487,00 2770 Arbeidsgiveravgift 25 694,00 22 519,00 2771 Arbeidsgiveravgift av feriepenger 12 185,29 12 062,23 Sum skyldig offentlige avgifter 84 289,29 64 068,23 2940 Feriepenger 86 420,53 85 547,71 Sum kortsiktig gjeld til konsernselskap 86 420,53 85 547,71 2965 Ubrukte/overførte prosjektmidler 66 711,40 64 520,14 Sum annen kortsiktig gjeld 66 711,40 64 520,14 Sum kortsiktig gjeld 294 496,55 323 726,36 SUM EGENKAPITAL OG GJELD 857 941,37 924 171,32 Noter 2013 NOTE 1 Regnskapsprinsipper og virkning av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Følgende regnskapsprinsipper er anvendt: Fordringene anses som sikre og det er derfor ikke avsatt for tap. Fordringer og gjeld er klassifisert som omløpsmidler og kortsiktig gjeld hvis de forfaller innen ett år etter regnskapsårets avslutning. Øvrige eiendeler er klassifisert som anleggsmidler og øvrig gjeld er klassifisert som langsiktig. Tjenester inntektsføres når de faktureres, og de faktureres når de er levert.
NOTE 2 Egenkapital Aksje- Annen kapital egenkapital Sum Pr. 01.01 0 600 445 600 445 Tilført av årets resultat -35 299-35 299 Anvendt av årest resultat og andre transaksjoner 0-1 701-1 701 Pr. 31.12 0 563 445 563 445 NOTE 3 Skattetrekksinnskudd utgjør per 31.12. 2013 kr 59 691 og utgjorde per 31.12.2012 kr 29 663. Innskuddet per 31.12. 2013 er høyere enn trekket fordi innbetalingen av termin fem ble gjort fra konto. NOTE 4 Inntektene framkommer som presentert nedenfor. 3211 Støtte fra andre organisasjoner kr 157 078 LLH kr 97 078 Skeiv ungdom kr 10 000 Fritt ord kr 50 000 3220 Deltakeravgift kr 5 500 Dette er inntekt overført fra 2012. Ettersom Seniornettverket har fått tilført andre midler, er ikke disse midlene balanseført på nytt ved utgangen av 2013, men er inntektsført i regnskapet. 3221 Diverse inntekter kr 53 493 Allkopi kredit kr 4 188 Avskriving for lite betalt bilag 93/12 kr 3 Korreksjon IB konto 1930 kr 50 Posten tilbakeført betalng 1.11.12 kr 1 061 Reisedekning LLH sentralt kr 750 Oslo pride dekning av utlegg kr 2 103 Helsekonferansen prosjektmidler fra 2012 kr 42 976 LNU - dekning kostnader hyttetur kr 2 360 Korreksjoner/øresavrundinger ifm. Regnskapsavslutning kr 3 3222 Informasjonsinntekter kr 5 000 Ved skolebesøk og andre informasjonsoppdrag dekker oppdragsgiver reisekostnader. 3224 Lønnsdekning fra LLH-sentralt kr 117 000 LLH-sentralt benytter 20 % informasjonskonsulentstilling som de her gir lønnsdekning for. 3225 Momskompensasjon (mva) kr 81 750 Det er her kompensasjon for 2010 (kr 59 158) og 2011 (kr 48 094). 3440 Offentlig støtte, driftsstøtte kr 1 192 083 Akerhus fylkeskommune kr 734 000 Oslo kommune kr 350 000 Fylkesmannen i Oslo og Akershus kr 75 000 1) Helsedirektoratet kr 80 000 2) 1) Av dette er kr 1 667,40 overført til 2014. 2) Av dette er kr 49 000 overført til 2014.
3441 Prosjektmidler kr 75 000 Støtte fra Bufdir til Pride House kr 75 000 3990 Dekningsbidrag/overhead/administrasjonstilskudd kr 6 000 Knyttet til Pride House kr 6 000 NOTE 5 Av dette er kr 38 666 knyttet til felleskostnader i 2012 som ved en misforståelse ikke ble belastet regnskapet i 2012. Dette gjør at kostnadene i 2013 blir desto høyere og at resultatet i 2012 ble tilsvarene bedre enn det skulle vært Regnskapet er avgitt av styret - 15. januar 2014 Hans Heen Sikkeland - leder Aasmund Robert Vik - styremedlem Mona Hovland Jakobsen styremedlem Klaus Bøckmann - styremedlem Hedda Marie Westlin - styremedlem Cristo Borrachero - styremedlem Lise Lindalen - styremedlem Paal Chrisitian Mossin Gjøen - styremedlem