SAK M 4/14. Forslag til revidert budsjettfordeling 2014 for Tromsø Museum Universitetsmuseet (TMU)

Transkript

1 Tromsø Museum - Universitetsmuseet Arkivref: 2014/528 MFD022 Dato: Sak M 4/14 SAK M 4/14 Til: Museumsstyret Møtedato: 11. februar 2014 Forslag til revidert budsjettfordeling 2014 for Tromsø Museum Universitetsmuseet (TMU) Grunnbevilgningen over statsbudsjettet ble behandlet i universitetsstyret den Universitetsstyret vedtok at økningen i resultatbasert omfordeling (RBO), som følge av regjeringens ekstra 100 mill. kr. til RBO, ikke skulle fordeles, men vurderes på neste styremøte. For UiT Norges arktiske universitet (UiT) utgjorde denne økningen 7,569 mill. kr. For TMU innebærer det at kr. av RBO-midlene trekkes tilbake og at museet blir trukket kr. over basisbevilgningen. Dermed vil det forekomme et avvik på kr. mellom budsjettet og Vedlegg 2 - Hovedfordeling 2014, under komponenten forskningsbevilgning, resultatfinansiering og basisbevilgning. Totalt ble det fordelt mill. kr. til TMU for Dette er kr. mindre enn ved simulert fordeling som ble lagt frem for styret i desember. Bevilgningen består av basisbevilgning, resultatbasert bevilgning og strategiske forskningsmidler. Den generelle basisbevilgningen er på 31,482 mill. kr. og er i 2014 økt med lønns- og priskompensasjon på 1,013 mill. kr. Den resultatbaserte tildelingen beløper seg til 1,852 mill. kr. Belønningen for publiseringspoeng og midler fra Norges Forskningsråd (NFR) utgjør til sammen 1,288 mill. kr, en økning på 0,570 mill. kr. fra Økningen kommer av nye NFR prosjekter som ble satt i gang i 2012 og 2013, samt en betydelig økning i publiseringspoeng. I tillegg er det bevilget 2,929 mill. kr. i strategiske forskningsmidler. Av dette utgjør 2,568 mill. kr tilskudd til rekrutteringsstillinger. Det er bevilget kr. til vitenskapelig utstyr og kr. til resultatbelønning av forskningsformidling. Husleien er økt fra 14,885 mill. kr. i 2013, til 15,610 mill. kr. i 2014, og husleiekompensasjonen har dermed økt tilsvarende. Budsjettet bygger på virksomhetsplan 2013 for TMU av , avsnitt Innspill til budsjettprosessen 2014 (arkivref.2012/2658) (vedlegg 3), og langtidsplan for TMU (arkivref.2011/5998) (vedlegg 4). TMUs langtidsplan for er gjeldende frem til universitetet kommer opp med ny strategi i mars Saksfremlegget inkluderer budsjettet til Polarmuseet der ramme for forbruk settes av inntekter og tilskudd. Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no

2 Avsetninger og interne forpliktelser Avsetninger er ubrukte midler overført fra tidligere år. Ved utgangen av 2013 ligger det an til en reduksjon av avsetningene til totalt 11,495 mill.kr. Avsetningene skyldes høyere inntjening fra eksternt finansierte prosjekter (BOA) og høyere refusjoner av sykepenger enn budsjettert, ubrukte lønnsmidler på grunn av forsinkelser i tilsetninger og underforbruk på driftssiden i forhold til budsjettert i Det øvrige er avsatt til interne forpliktelser. Dette er ubrukte midler fra tidligere år, og skyldes utsatt aktivitet. Avsetninger til fremtidige stipendiatlønninger utgjør 1,408 mill. kr. Det legges opp til en overbudsjettering for 2014 med om lag 9,397 mill. kr. Avsetningene reduseres dermed tilsvarende, forutsatt at tidligere utsatte aktiviteter realiseres i Det betyr at avsetningene ved utgangen av 2014 blir 2,099 mill. kr. Av dette foreslås 2,022 mill. kr. avsatt til fremtidige lønnsforpliktelser. Lønnskostnader Museumsstyret har tidligere vedtatt en handlingsregel som sier at faste lønnsforpliktelser ikke bør overstige nivået på årlig basisbevilgning. I 2014 overstiges basisbevilgningen med 1,899 mill.kr. Faste stillinger på Polarmuseet er trukket ut av beregningen da disse skal dekkes av driftstilskudd og inntekter ved Polarmuseet. Lønnskostnadene for faste og langtidsengasjerte stillinger, med unntak av rekrutteringsstillinger (stipendiater og post doktorer), utgjør 34,304 mill. kr.(ekskludert lønnsrefusjoner) og overstiger den generelle basisbevilgningen på 31,482 mill.kr. Totale lønnskostnader utgjør 85 prosent av de samlede inntektene ekskludert husleiekompensasjon (89 prosent i 2013). I tillegg kommer lønn til kortidsengasjerte i forbindelse med øremerkede tiltak. En prosjektlederstilling på forvaltningsområdet i arkeologi er etter en prøveperiode i 2013 omgjort til en fast stilling og kommer frem som fast i budsjettet. Lønnskostnadene til denne stillingen skal dekkes inn av inntekter fra eksterne forvaltningsprosjekter. I lønnsbudsjettet er det oppført to internship-stillinger i første halvdel av Én for innkjøp/administrasjon og én for skoletjenesten. TMU har to pensjonsavganger i Det er lagt opp til nytilsetting i disse stillingene umiddelbart etter avgangene. Dekningsbidrag og egeninnsats Dekningsbidrag (DB) fra bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) er inntekter som skal dekke UiTs felleskostnader (driftskostnader bygg, infrastruktur etc.). Dekningsbidrag beregnes ved hjelp av UiTs standardsatser som er henholdsvis 210 kr. og 132 kr. pr. arbeidstime for vitenskapelig tilsatte og teknisk/administrativt tilsatte. DB-prognosen er knyttet til forventede eksterne tilskudd/bevilgninger, og dermed forbundet med usikkerhet. Hoveddelen av DB-inntektene kommer fra forvaltningsprosjekter (kulturminner). For 2014 beregnes inntekter på 7,632 mill. kr. da det forventes igangsetting av en del store prosjekter. I tillegg har det i 2012 og 2013 vært oppstart av en rekke større forskningsprosjekter som går over flere år. Egenfinansiering av eksternt finansierte bidragsprosjekter krever at prosjektet har faglig interesse for UiT. Egenfinansiering skjer oftest ved at TMU går inn i prosjektene med arbeidsinnsats, men også tilbakeføring av DB-inntekter er en del av egenfinansieringen. I UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 2

3 realiteten betyr det at TMU ettergir prosjektenes andel av felleskostnadene og/eller arbeidsinnsats. Egeninnsatsen for 2014 er budsjettert til 1,8mill. kr. Forskningsmidler Deler av resultatbevilgningen på 1,852 mill. kr. viderefordeles til forskning. TMU mottar kr. pr. oppnådde publiseringspoeng, 65 øre pr. eksterne krone tildelt fra EU, 16 øre pr. eksterne krone tildelt fra NFR og 3 øre pr. eksterne krone for øvrige tildelinger (Vedlegg 2). Forskningsmidlene fordeles slik det er vedtatt i TMUs langtidsplan og tidligere vedtak i museumsstyret: Alle vitenskapelig ansatte bevilges 5000 kr. pr. år For rekrutteringsstillingene tildeles kr.pr. år i stipendiatperioden. Med korte forskningsperioder er det avgjørende at stipendiater og postdoktorer har tilgjengelige midler. For hvert publiseringspoeng får forskerne kr. Med resultatmidler for publiseringspoeng pluss driftsmidler får forskerne et akseptabelt driftsbudsjett. Resultatandelen til forskerne for innhentede midler fra NFR/EU settes til 10 prosent av oppnådd resultatfinansiering. Resterende forskningsmidler fra 2013 er kr. og overføres til Seksjonsannuaene tildeles et fast beløp på kr. pr. årsverk i fast stilling kr. per år. I 2014 fordeles kr. til Seksjon for kultur og kr. til Seksjon for natur. I tillegg får seksjonene resultatbelønning for publiseringspoeng som ikke kan fordeles til forsker. Avsatte seksjonsannuum fra 2013 er 1,053 mill. kr. og overføres til Det avsettes videre 0,960 mill. kr. i strategiske forskningsmidler, hvorav kr. er overført fra Midlene tildeles som forskningsmidler etter søknad, og benyttes til å følge opp satsingene på forskningsgrupper samt avsettes til støtte ved utenlandsopphold. I tillegg vil det være av betydning å kunne gi økonomisk støtte i forbindelse med ved søknader til NFR og EU. TMU har avsatt kr. i 2013 til dette formål, og viderefører satsingen. Samlingsarbeid Tromsø Museums styre vedtok i 2006 en plan for revitalisering av samlingene. Revita-planen (arkivref.2011/5996 og 2011/3067) har som mål å skaffe fullstendig oversikt over samlingene gjennom registrering og digitalisering, forbedre forholdene for samlingene ved hjelp av bygningsmessige løft, kvalitetssikre innsatsen på dokumentasjon, konservering og bevaring av samlingene samt tilgjengeliggjøre mest mulig av samlingene for forskning og publikum. Planen fikk et tillegg da Polarmuseet ble innlemmet i TMU og ble revidert i april TMU mottok fram til 2011, sammen med de øvrige universitetsmuseer, årlig støtte til Revitaarbeidet fra Kunnskapsdepartementet. Denne støtten er ikke videreført etter TMU har søkt om støtte fra UiT uten resultat. Store deler av lønnsmidlene (forskere, magasinforvaltere, avdelingsingeniører, gartnere med mer) samt deler av seksjonsannuaene brukes til samlingsvirksomhet. UiT dekker TMUs avgift i MUSIT (universitetsmuseenes felles IT-organisasjon) på 1,205 mill. kr. UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 3

4 Museumsdirektøren foreslår å sette av kr. til hver seksjon til samlingsarbeid for Det forutsettes at ledergruppa foretar en revisjon av Revita-planen og viderefører arbeidet i tråd med dens intensjon og plan. Formidling Hvert år har museumsstyret forsterket tilskuddene til TMUs formidlingsvirksomhet. Dette har gitt gode resultater. Det er ønskelig at museet har økonomisk handlingsrom til å føre den positive utviklingen videre. Det bør være økonomi til å få satt viktige oppgaver på dagsorden i det store faglige fellesskapet ved UiT, og det må være midler til å skape utstillinger og arrangere begivenheter som reflekterer dette. Formidlingsavdelingen (FRM) har et budsjett på 1,200 mill. kr. hvorav 0,600 mill. kr. brukes til utstillingsvirksomhet og 0,600 mill. kr. er forbeholdt arrangementer, markedsføring og skoletjenesten. I 2014 videreføres arbeidet med ny geologisk utstilling og det settes av ytterligere 0,500 mill. kr. til dette arbeidet. I tillegg til utstillingsproduksjon og øvrig formidlingsaktivitet, er det budsjettert med henholdsvis kr. og kr. i netto inntjening fra Museumsbutikken og Ottar. FRM må avsette driftsmidler for å øke skoletjenestens totale tilbud. Målet er at alle skolebarn og skoleungdommer i kommunen besøker TMU. Det er i budsjettet for 2014 lagt inn satsning på dette området, og skoletjenesten styrkes ved å tilsette en internship i første semester 2014, samt at det avsettes lønnsmidler til et engasjement på 20 prosent for hele året. Polarmuseet Polarmuseets lønns- og driftskostnader dekkes av egne inntekter samt tilskudd fra Troms Fylke og Tromsø kommune. Tilskuddenes størrelse for 2014 er ikke fastsatt, men det tas forbehold om samme nivå som i Tilskuddene var på 1, 240 mill.kr. i 2012 og Polarmuseet fikk ny daglig leder (førsteamanuensis) i 2012, noe som har økt lønnsutgiftene. Det ligger an til at Polarmuseet ved årsslutt 2013 vil ha 0,565 mill. kr. i ubrukte midler fra tidligere år som disponeres til å styrke administrasjon og drift. Utstyrsmidler TMU får i 2014 en bevilgning fra UiT på kr. til vitenskapelig utstyr. Midlene plasseres inn i strategisk forskningspott og tildeles av ledergruppa etter søknad. Trådløst nett En av hovedkonklusjonene ved IT-avdelingens brukerundersøkelse i 2012 var at trådløsnettet hadde for dårlig dekning og svak ytelse i forhold til daværende behov. Samtidig er kravene til denne infrastrukturen stadig økende, både i form av tilgjengelighet, antall samtidige mobile enheter og datarate per enhet. Fakultetene må samlet dekke 7,5 millioner av investering i trådløst nett, og TMUs andel er på kr. i Budsjettet for infrastruktur er derfor satt opp kr. sammenlignet med simulert budsjettfordeling for 2014 som ble lagt frem for museumsstyret i desember. UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 4

5 Lønnsavsetninger Forvaltningsprosjektene varierer i størrelse og mengde fra år til år. TMU må ha en kvalifisert grunnbemanning innen arkeologi, konservering og forvaltning for å kunne forberede, drive og avslutte prosjektene faglig forsvarlig og etter gjeldende regelverk. I TMUs langtidsplan heter det at det skal avsettes lønnsmidler for framtida da det kan komme år med få prosjektoppdrag der inntjening til lønn er vanskelig. Polarmuseets ramme for forbruk settes av inntekter og tilskudd. Etter tilsetting av daglig leder har imidlertid lønnskostnadene ved Polarmuseet økt betraktelig slik at det de siste år har vært budsjettert med underskudd for å holde aktivitetsnivået oppe. Dette har vært mulig grunnet ubrukte midler fra de første årene Polarmuseet var innlemmet ved UiT. Det var ved oppstarten et lavt aktivitetsnivå som førte til underforbruk. For 2014 budsjetteres det med et overforbruk på kr. og det antas at de ubrukte midlene vil være på ca kr. per Polarmuseets budsjett for de påfølgende år må derfor reduseres. Det er usikkerhet forbundet med størrelse på driftstilskudd fra kommune og fylke i kommende år. Det foreslås i 2014 å sette av 2,022 mill.kr. til eventuell dekning av fremtidige lønnskostnader, hvorav 0,972 mill.kr. er avsetninger til rekrutteringsstillinger, og 1,050 mill.kr. til Polarmuseet. Forslag til vedtak: 1. Museumsstyret slutter seg til forslaget om fordeling av bevilgningen for Museumsstyret slutter seg til forslaget om disponering av avsetninger til fremtidige lønnsutgifter på 2,022 mill. kr. Marit Anne Hauan museumsdirektør Marthe Dahl rådgiver økonomi UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 5

6 Vedlegg: 1 Forslag til revidert budsjettfordeling 2014 for Tromsø Museum Universitetsmuseet, arkivref. 2014/528 2 Hovedfordeling 2014, arkivref. 2014/528 3 Virksomhetsplan Tromsø Museum Universitetsmuseet, arkivref: 2012/ Langtidsplan Tromsø Museum Universitetsmuseet, arkivref: 2011/5998. UiT / Postboks 6050 Langnes, N-9037 Tromsø / / postmottak@uit.no / uit.no 6

7 Vedlegg 1 til Sak M 4/14. Arkivref: 2014/528 Budsjett for Tromsø Museum - Universitetsmuseet INNTEKTER Felles PM SKU SNA Stab Overført ubrukte midler fra 2013 (avsetninger) Grunnbevilgning 2014 (Sak) Basisbevilgning, inkl. spesiell tildeling til MUSIT Resultatbasert bevilgning Strategisk forskningsbevilgning Husleiekompensasjon Sum grunnbevilgning Salgsinntekter Billettinntekter Andre inntekter Sum salgsinntekter Dekningsbidraginntekter Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet (BOA) Butikksalg Ottar salg Sum dekningsbidrag Sum inntekter KOSTNADER 2014 Totalt Felles PM SKU SNA Stab Lønnskostnader Faste stillinger og engasjement, ingen spesielle tiltak Faste stillinger Polarmuseet Midlertidige forvaltningsstillinger Rekrutteringsstillinger Midlertidige museumsvakter Overtid og vikarlønn Refusjon av sykelønn og svangerskapsperm Sum lønnskostnader Museumsdrift Felles husleie Felles drift og kontorhold Stab Museumsbutikken Rotunden Utstillinger Formidlingsaktivitet Botanisk hage Lab. drift Forvaltning av kulturminner Kompetanseutvikling, kurs og opplæring Nordnorsk museumsseminar 57 Sum driftskostnader Forskning Seksjonsannuum Forskerannuum Stipendiatannuum Strategiske forskningsmidler Forskningsgrupper Andre interne tiltak - Styremillion Egeninnsats for bidragsfinansiert aktivitet Sum forskning Øremerkede tiltak MUSIT: Kontingent, reise- og møtekost Likestilling Kommunikasjon Søknadsstøtte NFR/EU 200 Ny geologisk utstilling Avsatt til bergkunst Revita-midler Sikringsarbeid Sum øremerkede tiltak Sum kostnader Tabell 1: 2014 budsjett for Tromsø Museum - Universitetsmuseet

8 ØKONOMISTATUS - Prognose per Totalt Felles PM SKU SNA Stab Avsatte midler Avsetninger per , overført til Budsjettert driftsresultat Budsjettert avsetninger per Forpliktelser Fremtidig lønn til rekrutteringsstillinger Fremtidig lønn til andre stillinger Øremerkede midler (utsatt aktivitet) Interne prioriteringer (utsatt aktivitet) Sum forpliktelser Disponible midler per Tabell 2: Prognose for økonomistatus per NB! Negative beløp er inntekter eller refusjoner. Avsetningene er basert på regnskapstall pr

9 Vedlegg 2 til Sak M 4/14. Arkivref: 2014/528 Vedlegg 1 - hovedforoellng Faklenhet Helsefak NT-fak HSL-fak BFE-fak Kunstfak Jurfak Flnnmarksfakulletet TMU sumtaaaw Admlnlalrasjonen UB Avd. bygg & elendom Tllsk.havbr.&tasj. og FIF HH - BFE-fak Unlversttetets fellesutglfter Avsetnlng senera fordeling Reserve Sum.mae avd. TataltUIT Undervleningebevilgning RHUIIIItfiNinaierlllll Stu diepoeng Utveksllng Sum Dr.grad kend Geneta/1 prl - og,.,.,nejutlltufng: 3,110 % s.t.r I den -ulllltbaurte flnanal ringen: llltimnlnptlnmmirlng St.p., promnt ev Sills I modflllen: 75 % Kstegori Intern Bats A B c D E F % Bll na8jona1 te utveklllng (1 00 % BV dept.s MIS) % 75% 50% 100% D~ftstllskudd rakrutterlngsatllllnger (Arssetser): aile stilllngar nye stllllnger tillegg for nye atlttlnger Utkast Fordeling 2014 Farakningebevilgnlng ReeulllltfiNineierina Publl- EU tlld NFR tild IIJVrlg SUM Rekrutt. Slil serings- BOA (basis/aile) poeng ikke-eks. lallkap. tag Stratealak faraknlnaebevilanlna Hlegg VII. utstyr For Strat. Sum nye mldung satslnger Posldoc & l 1717'it' 4so01 Samlete strateglske mldler: Styrets strateglske mldler Strateglske mldler I basis sum stratsatslng sn i Bnisbevllgnlng Sam let e ,58 % Bevllgnlng 238~1 3,50 % Dllferanse 0 P29 (%) og 029 (kr) er maiet for samlete strategiske midler. P28 (%) og 028 (kr) er den laktlske avsetningan til delle. 032 er summen av strateglske satslnger I denne taberen (027) og de strateglske satslngene som er lagt scm speslell tildellng I basis til fakunetene (031 og lnkludert I K7:K23 ('kolonne I') I arket Forslag basisbev 2014) R28 er tatalbelllpet Irs Prop. 15 I BlAtt helle Beregnet ram me. R29 er dnteransen mellom delle belepet og summen av fordellngen (R27). Denne settes (maisekes) Ill 0 veda beregne rammeendring larket "Forslag baslsbev 2014' eller tillegges Resarven gjennom speslel basis for senere foroellng Side 59

10 Vedlegg 3 til Sak M 4/14, Arkivref.: 2012/ kroner Budsjetterte ubrukte midler/avsetninger (i hht budsjett) som overføres fra Samlet basis Resultatfinansiering undervisning Resultatfinansiering forskning Strategiske forskningsbevilgninger Samlet tildeling Andre tildelinger - eks kap. 281 Budsjetterte salgsinntekter, refusjoner m.m. (ordinær virksomhet) Budsjetterte dekningsbidragsinntekter (fradrag for sentralt dekningsbidrag) og andre inntekter Sum budsjetterte inntekter i Disponible midler 2013 (IB + Budsjetterte inntekter) Budsjetterte utgifter Budsjetterte lønnsutgifter i hht. budsjetterte stillinger, samt variabel lønn Budsjetterte investeringer Budsjetterte midler til annen drift Budsjettert egeninnsats ekstern finansiert virksomhet Sum budsjetterte utgifter Ubrukte midler/avsetninger som overføres til

11

12

13

14

15

16 Totalt Antall stillinger/årsverk 1 Utgifter Lønns- og personalkostnader 900 Utstyr/investeringer 1500 Øvrige driftskostnader 100 Arealkostnader 2500 SUM brutto utgiftsbudsjett Finansiering Egenfinansiering - egen enhet 500 Egenfinansiering UiT Annen finansiering - spesifiser Sum finansiering

17 Totalt Antall stillinger/årsverk Utgifter Lønns- og personalkostnader Utstyr/investeringer Øvrige driftskostnader Arealkostnader SUM brutto utgiftsbudsjett Finansiering Egenfinansiering - egen enhet Egenfinansiering UiT Annen finansiering - spesifiser Sum finansiering

18 Totalt Antall stillinger/årsverk 4,5 4,5 4,5 4,5 Utgifter Lønns- og personalkostnader Utstyr/investeringer Øvrige driftskostnader Arealkostnader SUM brutto utgiftsbudsjett Finansiering Egenfinansiering - egen enhet Egenfinansiering UiT Annen finansiering - spesifiser Sum finansiering

19

20 Vedlegg 4 til Sak M 4/14, arkivref.: 2011/5998

21

22

23

24

25

26 Forslag til vedtak

27

28 Konservatorer/teknisk konservatorer skal gis mulighet til faglig utvikling gjennom klart definerte konserveringsprosjekter

29

30

31