Årsavslutning, Dann primoposter. Hva skal gjøres ved årsavslutning. Opprett neste regnskapsår

Transkript

1 Årsavslutning, Dann primoposter Når et regnskapsår er avsluttet, alle bilag er bokført og beholdningskontiene er avstemt, skal det dannes primotall i neste regnskapsår. Det vil si, at årets resultat skal gjøres opp og overføres til konto for årets resultat, driften nulstilles og saldoen på statuskonti overføres som primotall i neste regnskapsår. Hva skal gjøres ved årsavslutning Det er få ting du skal gjøre i Uniconta ved årsavslutning: Opprett neste regnskapsår Konto til overføring av årets resultat Dann primo Se primoposter Lukk gamle perioder (optional) Det er alt du skal gjøre i Uniconta. Alt det regnskapsmessige, avstemminger, avskrivninger, osv., det blander vi oss ikke i, men sist i veiledningen er det tips og triks til hvordan Uniconta kan hjelpe deg underveis: Flere åpne regnskapsår Etterposteringer Vis simulert balanse Primokonti i kontoplanen Utskriv balanse Opprett neste regnskapsår Før det kan dannes primotall, skal neste regnskapsår opprettes, hvis ikke det er gjort. Åpne Økonomi/Vedlikehold/regnskapsår og klikk på Tilføy regnskapsår-knappen.

2 Regnskapsår foreslås som året etter det seneste regnskapsår, i eksemplet 2016, da 2015 er det seneste regnskapsår, som er opprettet. regnskapsåret opprettes med 12 perioder (12 måneder). Periodestatus Periodestatus, år og måneder Ikke aktiv Åpen Blokkert Lukket Ikke aktiv, men oppretter du en postering dagens dato (jfr. din pc) eller før, så aksepteres posteringen. Åpen for posteringer Blokkert for posteringer, men du kan skifte status for året/perioden. Fullstendig lukket for posteringer og du kan ikke skifte status for året/perioden. Hvorfor er det periodestatus for både år og måneder Du kan angi året som Åpent, men periodene til Ikke aktiv. Dermed kan det først bokføres posteringer i periodene, hvis du bokfører en postering pr. dagens dato (jfr. din pc) eller før. Du kan angi året som Åpent, men tidligere perioder til Blokkert. Dermed kan du blokere for posteringer i

3 avsluttede momsperioder. Du kan angi året til Blokert eller Lukket, dermed er alle perioder i året blokerte eller lukket, så slipper du å blokkere eller lukke hver periode en for en. Primo-tekster og bilagsnummer Her angis valgfrie tekster til primoposteringer og overført årets resultat, som dannes automatisk under kjøringen Dann Primobalanse. Angi også bilagsnummer samt bilagsserie. Konto til overføring av årets resultat Årets resultat fra driften overføres (normalt) til en statuskonto i balansen under egenkapital. I kontoplanen angis Systemkonto Konto til overføring av årets resultat på denne konto Overført resultat tidligere år, for å få overført årets resultat fra driften til balansen ved Dann primoposter. Bruker du en standardkontoplan eller din egen Bruker du en standardkontoplan i Uniconta, skal du ikke tenke mer over det, systemkontoen Konto til overføring av årets resultat er satt opp. Bruker du din egen kontoplan skal du sette opp systemkontoen, Konto til overføring av årets resultat, i kontoplanen på kontoen, hvor du vil ha årets resultat fra driften overført, ved Dann primoposter. Dann primo I Finans/Vedlikehold/regnskapsår, via Dann primoblanse-knappen, dannes primosaldi i neste år. Driften nullstilles, årets resultat overføres til systemkontoen, Konto til overføring av årets resultat, i balansen, og på balansekonti overføres Ultimo siste år til Primo året etter. Du kan kjøre Dann primo så ofte du vil, og når du vil. Nye primoposter overskriver de gamle. Du kan danne primo allerede før, du avleverer til revisor. NB! etter det er dannet primo i et regnskapsår første gang, dannes ny primo automatisk, hvis det bokføres i gammelt år. Det vil si, du behøver ikke huske å danne primo det gjør systemet for deg.

4 Se primoposter Primoposter dannes automatisk når du kjører Dann primo første gang i et år, og igjen automatisk, hvis du bokfører i gammelt år. De overføres hverken til kladd eller annet, de dannes helt automatisk. Nye primoposter i et år overskriver automatisk gamle primoposter. Primopostene sees her: Kontoplanen pr. konto under Kontoutdrag Økonomi/Rapporter/Posteringer og Kontoutdrag Økonomi/Vedlikehold/regnskapsår/Knappen Primoposter (husk å markere ønsket regnskapsår først) Lukk gamle perioder (optional) Her er noen årsaker til at perioder skal blokeres eller lukkes helt for bokføring: Unngå bokføring etter avlevering til revisor: Hvis du har avlevert bokføring til revisor, og har startet på et nytt år, er det praktisk å sette periodene i gammelt år til Blokkert. Unngå bokføring i gamle perioder: Når du har avsluttet et regnskapsår, kan du blokere eller lukke periodene i det avsluttede år for å unngå at det bokføres mer i det gamle året. Blokker samme kvartal forrige år: Hvis du ikke lukker forrige regnskapsår, og du har startet på et nytt kvartal i regnskapsåret, så bør du sette samme kvartal forrige år til Blokkert. Bloker avsluttet år: Når et regnskapsår er avsluttet og avsendt, bør året Blokkeres for videre bokføring. Flere åpne regnskapsår Du kan bokføre i nytt år, samtidig med at du bokfører ferdig og avstemmer gammelt år. Det vil si at du den 1. januar kan gå i gang med fakturering og bokføring i det nye året, selv om du ikke har mottatt og bokført alle bilag for det gamle året. Etterposteringer Når din revisor/regnskapsfører er klar med årsregnskapet og eventuelle etterposteringer, skal disse etterposteringene bokføres i kladden, som alle andre bilag. Bokfør etterposteringene i bokføringskladden jfr. anvisninger. Simuler evt. kladden, før bokføring, og deretter balansen for å se om etterposteringene stemmer med revisors balanse. Vis simulert balanse Du kan kontrollere om dine etterposteringer får balansen til å gå opp med det regnskap du har mottatt fra revisor. Før du bokfører etterposteringene i bokføringskladden, kan du utskrive en simulert balanse og se om den stemmer med revisorens balanse. Hvis ikke, så må du tilbake og etterse bokføringskladden. Når balansen stemmer, kan du bokføre etterposteringene. Inntast etterposteringene i bokføringskladden. Åpne Finans/Rapporter/balanse:

5 Inkluder kladd: Angi kladden med etterposteringene som skal med i den simulerte balansen. Fra dato og Til dato: Angi datointervallet for året som skal simuleres. Klikk på Generer-knappen for å se simulert balanse. Primokonti i kontoplanen På en konto i kontoplanen kan du angi en Primokonto. Ved Dann primo overføres kontoens saldo til den angitte Primokonto, som primopost neste år. Det vil si at du får automatisk overført primosaldo fra en konto til en annen i forbindelse med Dann primo-kjøringen. Du slipper dermed manuelt å overføre f.eks. saldi på momskonti, inventar, hensettelser osv til en ny konto. Her er et eksempel fra balansen: Innredning av leide lokaler, hvor saldo på årets til- og avgang (5112 & 5113) overføres til konto 5111, Saldo anskaffelse primo, som primopost neste år. Årets til- og avgang skal jo ikke videreføres og sammenblandes med neste års bevegelser. Derfor skal saldo på disse konti overføres hvert år til konto Saldo på 5117, årets avskrivninger, føres opp som primopost neste år på konto 5116, Avskrivning primo. (Se i dansk standard kontoplan) Det kan altså være flere primoposter på en balansekonto. Utenom kontoens egen primopost kan det være saldi fra andre konti, som dermed inngår i den samlede primosaldo neste år på kontoen. Hva du tidligere har flyttet manuelt 1. januar fra en konto til en annen, kan du nå overlate til Uniconta å gjøre for deg. Utskriv balanse I Finans/Rapporter/balanse kan du utskrive årets balanse og primobalansen neste år. I standardregnskapene er det på forhånd definert et antall saldobalanser med forskjellig designs og antall kolonner. Du kan altid opprette nye balanser eller rette i de eksisterende. Se beskrivelsen av balanser.

6 Balanse for året Hvis du har tatt utgangspunkt i et standardregnskap, har du en balanse: Saldobalanse År: Hvis du ikke har en Saldobalanse År, kan du designe en ny eller rette en eksisterende. Fra og Til dato settes til hhv året til året. Primobalanse Hvis du har tatt utgangspunkt i et standardregnskap, har du en balanse: Primobalanse:

7 Hvis du ikke har en Primobalanse, kan du hurtig designe en ny eller rette en eksisterende. Fra og Til dato settes til hhv året til året.