Extraordinary general meeting of the shareholders of Aega ASA 16 December 2016 at

Transkript

1 Extraordinary general meeting of the shareholders of Aega ASA 16 December 2016 at NOTICE OF EXTRAORDINARY GENERAL MEETING The shareholders of Aega ASA are hereby given notice of the extraordinary general meeting to be held on 16 December 2016 at Oslo time, at Munkedamsveien 35 (1 st floor) in Oslo. The Board of Directors has proposed the following agenda: 1. Opening of the meeting by the chairman of the Board and registration of attending shareholders 2. Election of chairman of the meeting and at least one person to co-sign the minutes with the chairman 3. Approval of the notice of meeting and agenda 4. Approval of Interim balance as of 30 September 2016 and payment to shareholders There are outstanding shares in the Company, all shares have one vote. At the time being the Company owns nil own shares. Shareholders, who wish to be represented at the general meeting by proxy, may use the attached proxy form. Shareholders who own shares in the company through a nominee/share manager, cf. the Norwegian Public Limited Companies Act section 4-10, must contact the nominee/share manager and request to be directly registered in the Norwegian Central Securities Depository ( VPS ) should they wish to attend the general meeting using their voting rights. The shareholders who wish to attend the general meeting are asked to return the attached notice of attendance to Aega ASA no later than 16:00 Oslo time on 14 December Shareholders who have not returned the notice of attendance by this date may be denied admission to the general meeting. *** Oslo, 25 November 2016 Knut Øversjøen Chairman of the Board of Directors

2 Extraordinary general meeting of the shareholders of Aega ASA 16 December 2016 at Attachment 1: The Board of Directors proposal to the general meeting at 16 December The Board of Directors has resolved to propose the following to the general meeting. 2. Chairman of the meeting The Board proposes that Knut Øversjøen is elected chair of the meeting. 4. Approval of Interim balance as of 30 September 2016 and payment to shareholders In order to make dividend payments possible in the period from the general meeting up to 30 March 2017, the board proposes that the general meeting approves the Interim balance as of 30 September 2016 (attached). Further the board proposes that the general meeting approves a payment to shareholders as of date of the general meeting of NOK 0,03 per share. The payment will be made from share premium fund, and can be expected paid on or about 28 December 2016.

3 Extraordinary general meeting of the shareholders of Aega ASA 16 December 2016 at Attachment 2: Notice of attendance (NO: møteseddel ) If you wish to attend the extraordinary general meeting, please sign and return this notice of participation to: Aega ASA Munkedamsveien Oslo vegard@aega.no The notice to attend must be received by Aega ASA no later than 16:00 CET on 14 December Notice of attendance I hereby give notice of my attendance at the Aega ASA extraordinary general meeting of shareholders to be held on 16 December 2016: as the owner of shares (Name in capital letters) (number of) Place: Date: Signature

4 Extraordinary general meeting of the shareholders of Aega ASA 16 December 2016 at Attachment 3: Proxy form (NO: «fullmaktsskjema») If you wish to be represented by a proxy, please sign and return this proxy to: Aega ASA Munkedamsveien Oslo vegard@aega.no The proxy must be received by Aega ASA no later than 16:00 CET on 14 December Proxy form The undersigned is the owner of shares (the Shares ) in Aega ASA. The undersigned hereby gives * proxy to represent and vote on my behalf at the Aega ASA extraordinary general meeting of shareholders to be held on 29 November If the undersigned so desires and the Chairman of the Board has been appointed as proxy, the voting instructions below can be used and the Chairman will vote on your behalf in accordance with the instructions. Resolution Vote Vote Do for against not vote 2 Election of chairman of the meeting and at least one to co-sign the minutes with the chairman 3 Approval of the notice of meeting and agenda 4 Approval of Interim balance as of 30 September 2016 and payment to shareholders * If left open, the proxy will be considered granted to the Chairman of Board.

5

6 Aega ASA Noter til mellombalanse pr 30. september 2016 NOTE 1 Generell informasjon Aega ASA er et solkraftselskap som investerer i og drifter solparker. Selskapet eier i øyeblikket seks solparker i Italia med en samlet produksjonskapasitet på 6MW. Selskapet fokuserer på mindre solparker som er i drift (under 5MW produksjonskapasitet) som møter selskapets strenge investeringskriterier. Selskapet har som målsetning å nå en produksjonskapasitet på 50MW innen utløpet av 2017 ved å utnytte det nåværende attraktive markedet for annenhånds solparker i Italia. Selskapet har sine kontorer i Oslo, Norge og i Trento, Italia. Selskapets aksjer er notert på Oslo Axess. NOTE 2 Bakgrunn for avleggelse av mellombalanse Selskapet avlegger mellombalanse som grunnlag for å kunne betale utbytte(r) de kommende seks måneder. Styrets forslag til utbytte vil fremkomme av innkalling til ekstraordinær generalforsamling. NOTE 3 Sammendrag av de viktigste regnskapsprinsippene Nedenfor beskrives de viktigste regnskapsprinsippene som er benyttet ved utarbeidelsen av mellombalansen. Balansen presenteres i norske kroner (NOK). Regnskapet er utarbeidet i samsvar med International Financial Reporting Standards (IFRS) og fortolkninger fra IFRS fortolkningskomité (IFRIC), som fastsatt av EU, samt de ytterligere norske opplysningskrav som følger av regnskapsloven. Regnskapet er utarbeidet basert på historisk kost prinsippet modifisert av virkelig verdi på eiendeler og forpliktelser i kategorien finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet (inkludert finansielle derivater). Utarbeidelse av regnskaper i samsvar med IFRS krever at ledelsen gjør vurderinger og tar forutsetninger. Videre krever anvendelse av selskapets regnskapsprinsipper at ledelsen må utøve skjønn. Bruk av estimater og skjønnsmessige vurderinger er basert på historisk erfaring og andre faktorer som anses fornuftige. Faktisk resultat kan avvike fra disse estimatene. Estimater og underliggende forutsetninger vurderes løpende. Endringer i regnskapsmessige estimater innregnes i den perioden endringene oppstår dersom de kun gjelder denne perioden. Dersom endringer også gjelder fremtidige perioder, fordeles virkningen over inneværende og fremtidige perioder. Det henvises til selskapets delårsrapport for 1. kvartal 2016 for beskrivelse av selskapets regnskapsprinsipper. Balansen er avlagt under forutsetningen om fortsatt drift. Mellombalansen inneholder kun balanse per og utvalgte noteopplysninger. Den inneholder således ikke alle regnskapsoppstillinger og noteinformasjon i henhold til IFRS. NOTE 4 Hendelser etter balansedagen og særskilte forhold Det vises til kommentarer i delårsrapport for 2. kvartal 2016 om selskapets investering i aksjer i Wilson ASA. Haugaland tingsrett fastsatte verdien til NOK 10,60 pr aksje etter skjønnsrettssak i april 2016, og motparten ble tilkjent saksomkostninger. Selskapet har anket saken til overskjønn i Gulating lagmannsrett. I regnskapene er aksjene verdsatt til NOK 10,60 pr aksje, og det er gjort avsetninger for idømte saksomkostninger. Det vises til delårsrapport for 2. kvartal 2016 for kommentarer om skattekrav mot to datterselskaper i Italia. Aega ASA har besvart spørsmål fra Skatteetaten angående skattemessig behandling av løpende kostander til porteføljeforvaltning I perioden På den tiden var selskapet et porteføljeforvaltningsselskap som investerte finansaksjer, hovedsakelig børsnoterte, med nordisk mandat. Skatteetaten ser ut til å mene at de løpende forvaltningshonorarene skulle vært behandlet som ervervskostnader (ikke-fradragsberettigede) i stedet for fradragsberettigede driftskostnader. Aega ASA mener i lys av den faktiske virksomheten i perioden at det har behandlet forvaltningskostnadene skattemessig korrekt.

7

8