Til fakultetsstyret HF

Transkript

1 Til fakultetsstyret HF Dato: 16. februar 2012 VEDTAKSSAK Saksnr.: FSHF sak 6/2012 Journalnr.: 2012/1243 Saksbehandler: Simen Nørstebø BUDSJETT FAKULTET FOR HELSEFAG FORSLAG TIL VEDTAK Fakultetsstyret vedtar rammefordelingen for Fakultet for helsefag i 2012 Dekan gis fullmakt til fordeling av avsatte strategimidler SAKSFRAMSTILLING Fakultet for helsefag er tildelt 319,434 mill. kr. for budsjettåret Budsjettbehandlingen i 2012 er utfordrende ved at: Det er en tilsvarende utfordring å fordele underskuddet som tidligere Avdeling helsefag har tatt med seg inn i det nye fakultetet. Lønns- og prisjusteringen på 3,1 % er i samsvar med opplysninger om faktisk lønns- og prisvekst fra 2011 til Arbeidsgivers andel av pensjonsavgiften ble økt fra 11,15 % til 12,09 % med virkning fra Dette fører til at fakultetets faktiske kostnader øker med 0,94 % på pensjonsgivende lønnskostnad, denne økningen må det tas høyde for ved planlegning av virksomheten for HiO og HiAk hadde ulike maler og rutiner for utarbeiding av budsjettene. Det arbeides nå med utvikling av felles maler, og felles arbeidsprosesser for å lage et kvalitetssikret budsjett. Arbeidsoppgaver og budsjettmidler som er flyttet fra fellesadministrasjon til fakultetet fører til mange justeringer av rammen.

2 Ramme fakultet HF 2012 Fakultetets ramme for 2012 er fastsatt til 319,434 mill. kr.. Utdanningsinsentiv FoUinsentiv (1000-kr) Basismidler Rammetildeling Justeringer 564 Justering, ny fordelingsmodell Rekrutteringsstipend Lønns - og prisjustering Strategi flyttet til ord. drift Endr. studieplasser Endr. studieplasser Rekrutteringsstipend Nye tiltak/justeringer Resultatbasert tildeling Sum tildeling Rammetildeling 2011 Utgangspunktet for beregningen av basismidlene er de gamle avdelingenes basismidler. (HF , SU , HEL , AV ) Justeringer Utgjøres av aktivitet/drift som på de gamle høgskolene er kostnadsført i sentraladministrasjon (kopiering/trykking, kaffe/te, kontorrekvisita, HMS-tiltak, stillingsannonser, vurderingsutvalg), bortfall av tilskudd for tillitsvalgt, bortfall tilskudd for hovedverneombud, og strategisk tildeling som er flyttet til ordinær drift. Justering, ny fordelingsmodell I budsjettfordelingsmodellen for den nye høgskolen fordeles økningen i utdanningsinsentivmidlene med 80 % til fakultetene og 20 % til fellesutgifter, mot tidligere 95 % til fakultetene. Begrunnelsen for dette er at rammeøkningen for økningen i antall studieplasser må fordeles mellom fakulteter og fellesbudsjetter i samsvar med den generelle kostnadsfordelingen mellom disse. Rekrutteringsstipend Midler til rekrutteringsstipend trekkes ut før lønns- og prisjustering da stipendene justeres separat. Satsen for 2012 er satt til i lønnsmidler og i driftsmidler. HiO har tildelt 100 % av satsen i 3 år, HiAK har tildelt 75 % i 4 år. HiOA viderefører begge ordningene for allerede tildelte stillinger. For nye tildelinger vil det bli tildelt 100 % i 3 år. Høgskolen i Oslo og Akershus side 2

3 Fakultetet har i 2012 fått videreført rekrutteringsstipend tilsvarende 8,1 stilling.(hf 3,5 - SU 1,5 HEL 1,7 AV 1,4). Fordeling av nye rekrutteringsstipend for 2012 gjøres av FoU-utvalget sentralt, og vil komme i tillegg til nåværende ramme. Lønns- og prisjustering Rammetildeling justeringer + justering, ny fordelingsmodell, som tilsammen utgjør justert ramme for 2011 justeres med 3,1 % for lønns- og prisstigning. Strategi flyttet til ord. Drift Tidligere strategisk tildeling, avdeling AV som er overført til ordinær drift. Dette gir i seg selv ingen endring av instituttets totalramme. Endring studieplasser 2011 Midler for helårsvirkning av studieplassendringer høsten (totalt 135 studieplasser) Endring studieplasser 2012 Midler til nye studieplasser for høsten (totalt 97 studieplasser) Nye tiltak/justeringer Midler tildelt for finansiering av differanse mellom administrative stillinger på de gamle avdelingene og administrative stillinger på fakultetet(for eksempel stillinger som er flyttet fra sentraladministrasjon). Dette tilsvarer 18 stillinger á kr Utdanningsinsentiv Utdanningsinsentivene 2012 tildeles på bakgrunn av produserte studiepoeng og antall utvekslingsstudenter i Fakultetets tidligere avdelinger hadde en oppgang i studiepoengsproduksjonen på 113 stk. 60- poengsenheter og en økning på 9 utvekslingsstudenter. Dette samlet gir en økning i utdanningsinsentivene på 7,3 mill. kr. FoU-insentiv FoU-insentivene tildeles på bakgrunn av EU-tildelinger, NFR-tildelinger, publiseringspoeng, uteksaminerte doktorgradskandidater og formidlingspoeng. Høgskolen i Oslo og Akershus side 3

4 Rammefordeling 2012 på institutter og fellesenheter 4 institutter tidligere avdeling HF Institutt SU Institutt HEL Institutt AV Administrasj on og felleskostna der Dekanat Strategimidler Små driftsmidler Sum Fakultet for helsefag Rammer tildelt fra HiOA Overføring av avdelingsadministrasjonene til fakultetet Videre fordeling av administrasjon og felleskostnader for å nå inndekking av 53,06 millioner kr Fordeling av kostnader til dekanatet Justering for ortopedi og tanntekniker iht vedtak i fakultetsstyret Avsetning til strategimidler 1% Avsetning egenandel små driftsmidler Fordelt ramme til institutter, fellesenheter og strategimidler Hvorav bundet til rekrutteringsstillinger

5 Rammer tildelt fra HiOA I tildelingsbrevet fra HiOA er fakultetets ramme splittet opp i de gamle avdelingene. I tillegg er det satt av 10,8 mill. kr til å dekke endringer i administrasjonen(blant annet flytting av stillinger fra sentraladministrasjonen til fakultetsadministrasjonen). Rammene er inklusive tildelinger for tidligere tildelte rekrutteringsstipendstillinger. Fordelingen av ramme baserer seg på de fire gamle avdelingene, og er ikke splittet på tidligere Avdeling for helsefags fire institutter. Overføring av avdelingsadministrasjonene til fakultetet Midler tilsvarende størrelsen på de gamle avdelingsadministrasjonene er overført til fakultetsadministrasjonen. Det er samlet for de fire gamle avdelingene overført 40,998 mill. kr. Videre fordeling av administrasjon og felleskostnader for å nå inndekking av 53,06 mill. kr. Fakultetsadministrasjonen og felleskostnader er budsjettert til 53,06 mill. kr. i Det må dekkes inn 2,023 mill. kr i tillegg til det som er overført fra de tidligere avdelingsadministrasjonene(40,992 mill. kr) og tildelingen fra HiOA(10,8 mill. kr.). Dette dekkes inn ved å beregne de tidligere avdelingenes størrelser i forhold til hverandre, etter overføringen av administrasjonen og korrigert for rekrutteringsstillingene. De tidligere avdelingenes størrelse i forhold til hverandre: HF SU HEL AV SUM Prosent av total 32,15 % 37,14 % 17,85 % 12,85 % 100,00 % Fordeling av kostnader til dekanatet Dekanatet er budsjettert til 2,023 mill. kr i Denne kostnaden er fordelt til de tidligere avdelingene etter samme fordelingsnøkkel som i forrige avsnitt. Justering for ortopediingeniør- og tannteknikerutdanningen Fakultetets fellesansvar for finansiering av ortopediingeniør- og tannteknikerutdanningen er beregnet til 2,2 mill. kr. Dette dekkes opp med samme fordelingsnøkkel som i forrige avsnitt, noe som medfører at også tidligere Avdeling for helsefag betaler sin del. Tall i 1000 HF SU HEL AV SUM Uttrekk finansiering Overført finansiering SUM Avsetninger Det settes av 3,194 mill. kr til strategi(tilsvarer 1 % av fakultetets totalramme) og 0,468 mill. kr til å dekke egenandel i forbindelse med tildeling av små driftsmidler. Avsetningene dekkes etter samme fordelingsnøkkel som i de tre forrige avsnittene.

6 Disponering av strategimidlene er ikke ferdig behandlet, og det foreslås at dekanen får fullmakt til å ferdigstille arbeidet i samråd med ledergruppa. Fordelt ramme til institutter, fellesenheter og strategimidler Summen viser fordelte rammer til institutter, fellesenheter og strategimidler i Instituttene må trekke midler bundet til rekrutteringsstillinger fra dette. Fordeling av rammer til de fire instituttene fra tidligere Avdeling for helsefag De fire instituttene som utgjør tidligere Avdeling for helsefag skal for året 2012 oppnå isolert balanse ved årets slutt. Det betyr at de fire instituttene ikke skal bruke flere midler enn det er inntekter i For disse instituttene innebærer det store kutt i driftsbudsjettene. Budsjettet for 2012 viser at 90 % av totalbudsjettet er bundet opp i fastlønn. Det resterende beløpet på 7,2 mill. kr. må dekke alle andre driftskostnader(timelærere, sensorer, undervisningsmateriell m.v.). Sammenlignbare regnskapstall for 2011 viser et forbruk på 12,0 mill. kr. til driftskostnader, hvilket tilsier at disse fire instituttene må redusere driftskostnader tilsvarende 4,8 mill. kr. i Prinsipper ved fordeling Ved fordelingen av rammen for 2012 er det i første rekke tatt hensyn til å dekke forpliktelsene på fast lønn. Videre er det brukt erfaringstall fra 2011 til budsjettering av alle andre driftskostnader, men de er prosentvis kuttet. Det er i tillegg satt av 1,0 mill. kr. til innkjøp og reparasjon av utstyr. Kostnadene for fellesenhetene International Public Health, Felles vitenskapelig metode, Helseprofesjonens grunnlag og Anatomi er fordelt til instituttene etter fordelingsnøkler basert på studenttall. Disse fordelingsnøklene vil bli revidert i løpet av året, men det vil ikke få noen økonomiske konsekvenser for instituttene. Det er videre tatt høyde for andre inntekter før fordelingen av rammetilskuddet. Fordeling av rammetilskudd: FYSIO ERGO/ORTO RADIO/TANN FARMASI/BIO FELLES SUM Fakultetsstyret anbefales å legge følgende føringer til grunn for rammefordelingen i 2012: I tidligere vedtak fra fakultetsstyret er det vedtatt at underskuddet fra tidligere Avdeling for helsefag skal fordeles mellom de fire instituttene som utgjorde den tidligere avdelingen. Foreløpige regnskapstall for 2011 viser et isolert underskudd for året på 9,2 mill. kr. Når en legger dette til tidligere års resultater er det et samlet underskudd på 16,8 mill. kr. Det lar seg ikke gjøre å fordele dette underskuddet på bakgrunn av tidligere regnskapsrapporter. Administrasjonen vil jobbe i samarbeid med instituttlederne for å finne en hensiktsmessig fordeling av underskuddet, og hvilke tiltak som må settes i verk for å oppnå et bærekraftig kostnadsnivå. Fordelingen av dette underskuddet vil bli behandlet i et senere fakultetsstyremøte. Høgskolen i Oslo og Akershus side 6

7 Fra og med 2012 vil instituttene få overført over- og underskudd til påfølgende år. Dette betyr at instituttene selv er ansvarlig for å dekke sine underskudd og får beholde sine overskudd. Simen Nørstebø Kristin Nordseth Vedlegg: Budsjettoversikt Fakultet for helsefag i 2012 Tildelingsbrev for 2012 Fakultet for helsefag Høgskolen i Oslo og Akershus side 7

8 Vedlegg til FSHF sak 6/2012 Budsjettoversikt Fakultet for helsefag i 2012 (1000-kr) Strategi Små driftsmidler Ledelse og felles ADM AV HEL FYS EO RT FB Felles tidligere avdeling HF Rekr. Still. tidligere Avdeling HF SP SUM FHF Ramme Andre inntekter Sum inntekter Lønn fast Lønn variabel Sosiale kostn NAV-refusjoner Sum lønn Klasse Klasse Klasse Klasse Sum kostnader Resultat Forklaring til tabell Tallene for de fire instituttene fra tidligere Avdeling for helsefag viser ordinær drift uten prosjektinntekter- og kostnader. Videre er rekrutteringsstillinger og fellesenheter som kun gjelder tidligere Avdeling for helsefag lagt i egne kolonner. Tallene for AV og HEL inkluderer rekrutteringsstillinger, men ikke andre prosjektinntekter- og kostnader. Tallene for Institutt for sykepleie inneholder derimot alle prosjektinntekter- og kostnader.

9 Vedlegg til FSHF sak 6/2012 Merknader vedrørende budsjetterte kostnader: Variabel lønn Variabel lønn dekker konsulenttjenester, time- og hjelpelærere, gjesteforelesere, sensorer, praksisveiledere og honorarer til styrer, råd, utvalg, komitéer. NAV-refusjoner Det er budsjettert med ca 2,5 millioner total i NAV-refusjoner på fakultetet. Det er kun budsjettert med allerede kjente sykmeldinger og fødselspermisjoner. Lønnsoppgjør Det er satt av midler til lønnsoppgjør, beregnet til 3,5 % av fast lønn fra mai til desember. Klasse 6 drift utstyr/forbruk budsjettert på Administrasjonen for hele fakultetet Det er i klasse 6 budsjettert med til kjøp av 3 stk nye kopimaskiner, til IT-utstyr, til inventar, til AV-utstyr, til kontorrekvisita og papir, til stillingsannonser og til studiekunngjøring. Tabell som viser alle stillinger (inkludert rekrutteringsstillinger og andre eksternt finansierte stillinger): Budsjetterte stillinger 2012 Dekanat 2,0 Anatomi 0,7 Felles vitenskaplig metode 1,0 IPH 1,2 Administrasjon 81,7 Institutt for sykepleie 135,1 Institutt for helse, ernæring og ledelse 68,8 Institutt for fysioterapi 46,2 Institutt for ergonomi og ortopediingeniørfag 20,4 Institutt for radiograf og tannteknikk 21,0 Institutt for farmasi og bioingeniørfag 36,5 Insitutt for adferdsvitenskap 43,7 Sum fakultet for helsefag 458,2

10

11

12

13