Regnskapsrapport for SAI 1. tertial 2015

Transkript

1 NOTAT Til: Fra: Sakstype: Instituttstyret Orientering Saksnr: O-sak 3 Møtedato: Notatdato: Saksbehandler: Fredrik Olsbu/Nina Rundgren srapport for SAI 1. tertial 2015 Basisvirksomhet For 1. tertial 2015 har sosialantropologisk institutt et regnskapsført overskudd på kr, det inkluderer et overført underskudd på 1,4 mill. kr fra Resultatet er 1,2 mill. kr høyere enn budsjettet. Dette skyldes hovedsakelig to elementer: SAI har mottatt 0,4 mill. kr fra NFR til finansieringen av et prosjekt som har blitt overført medisinsk fakultet, og midlene skal også overføres dit. Resultatet til SAI vil da reduseres med 0,4 mill. kr. SAI har mottatt 1 mill. kr til finansieringen av en postdoktor. Disse skal lønne en postdoktor i 2015 og gir SAI et midlertidig overskudd i regnskapet. Midlene er regnskapsført som lønnsreduksjon og ikke inntekter. Tabell 1. Basisvirksomhet (per april 2015) Basisvirksomhet (bevilgningsfinansiert virksomhet, post 50) apr 2014 apr 2015 Budsjett apr 2015 Budsjettavvik Årsbudsjett Oppdatert årsprognose Budsjettendring Overført fra i fjor Inntekter 0 Inntekter fra bevilgning Nettobidrag fra prosjekter Inntekter Total Kostnader 0 Personalkostnader Driftskostnader Investeringer Prosjektavslutning Kostnader Total Resultat inkl. overførte midler Isolert resultat

2 Endringer i prognosen Nettobidraget Nettobidraget er det prosjekter kjøper av ressurser fra basisvirksomheten på SAI. Det består av frikjøp av faste ansatte og overheadkostnader som finansieren er villig til å betale for. Det er ikke justert i prognosen, selv om regnskapet er høyere enn budsjettet. Dette blir nærmere diskutert under prosjekter. Personalkostnader Personalkostnader er redusert med 1,6 mill. kr i 2015 kr på grunn av flere endringer. Ved forrige styremøtet ble styret informert om oppdatert startdato for flere nye ansettelser i To førsteamanuensiser starter 1. september. (Det er sannsynlig at dette blir enda noe senere.) Tre lektorer starter 1. august. En postdoktor starter 1. oktober og tre stipendiater starter 1. august. Dette gir en innsparing på lønnskostnader på totalt 1,3 mill. kr i Fire stipendiater har fått forlenget perioden sin på grunn av lovpålagte permisjoner og sykdom. En av stipendiatene har fått betydelig forlenget tilsetting, noe som øker lønnskostnadene for SAI. Det meste dekkes av offentlige refusjoner, og i 2015 har vi derfor økt prognosen med 0,5 mill. kr. Dette er et noe forsiktig estimat, men dette er en post som er vanskelig å forutsi. En professor har fått innvilget 1 års ulønnet permisjon som reduserer lønnskostnader med ca kr fordelt på 2015 og Driftskostnader Driftskostnadene er satt opp med i Det er satt av kr ekstra for arbeid med nyansettelser på SAI. Dette er videreført i de neste årene også, da SAI skal ansette 2 vitenskapelige i året de neste årene. Det er satt av kr ekstra til disputaser i 2015, dette er også videreført i de neste årene. Det er også satt av kr til å dekke jubileumskostnader som ble betalt i Langtidsbudsjett Budsjett og langtidsprognosen Overført fra i fjor Inntekter Nettobidrag Personalkostnader Driftskostnader Isolert resultat Akkumulert resultat Ved forrige styremøtet var resultatet i 5-årsperioden på 2,9 mill. kr. Resultatet er nå 2,8 mill. kr. Endringene i prognosen er hovedsakelig endringer i lønnskostnader og driftskostnader. Inntektene er kun justert i mindre grad.

3 Handlingsrom Ved en eventuell inntektssvikt har SAI muligheter til å redusere kostnadene på flere områder. Det er planlagt tidlige erstattere for to ansatte som går av med pensjon i 2019 og Utsettelse av disse ansettelsene vil spare SAI 0,8 mill. kr i året per stilling. I langtidsbudsjettet er det lagt inn tre ekstra stipendiatstillinger(over måltallet på 6) i de neste fire årene. Dette gir SAI mulighet til å utsette ansettelser av nye stipendiater, og samtidig nå måltallet for stipendiater. Det er planlagt oppstart 1. mai for to nye 1. amanuensiser i En eventuell forsinkelse vil frigjøre lønnsmidler. Eksternt finansiert virksomhet SAIs eksterne prosjekter går omtrent som budsjettert i løpet av 1. tertial Men det er en noen endringer i prognosen fremover. Endringene i nettobidrag på de ulike prosjektene går i stor grad mot hverandre og vi har valgt ikke å justere nettobidraget til basis i dette tertialet. Cultures of Biodiversity (CUBI - Howell) Aktiviteten på dette prosjektet er i all hovedsak avsluttet, men det vil gjenstå en saldo på ca kr. Hvor mye som skal returneres til NFR vil bli avklart etter sluttrapportering. Exclusion and inclusion..(alna-prosjektet - Eriksen) Aktiviteten på dette prosjektet er i all hovedsak avsluttet, men det vil gjenstå en saldo på kr. Hvor mye som skal returneres til NFR vil bli avklart etter sluttrapportering. Anthropos Prosjektet er rebudsjettert, og vil sannsynligvis få lavere nettobidrag. Improving the doctoral training (ISP Forskerskole) Prosjektet går som planlagt. Climate Cosmopolitcs (Stensrud postdoktorprosjekt) Prosjektet må rebudsjetteres pga forlengelse av tilsetting etter lovpålagte permisjoner. Det kan komme endringer i nettobidraget pga av dette. Prosjektet er knyttet til ERC-prosjektet Overheating som finansierer ett års tilsetting. Kinship(Brandtstädter) Kinship har et forventet underskudd på totalt 0,8 mill. kr som vil måtte dekkes av SAIs basismidler. Dette er inkludert i prognosen for SAI ovenfor. Power Welfare and Democracy (REDD/Howell) Ingen endringer. Prosjektet vil rebudsjetteres før neste rapport. Overheating (Eriksen) Nettobidraget til overheating er justert opp noe på grunn av oppdatering av frikjøp av vitenskapelige ansatte.

4 Tabell 2. Eksternt finansiert virksomhet Artskategori (alle tall i tusen) 2014 hiå Budsjett hiå Årsbudsjett Prognose Overført fra i fjor Inntekter Inntekter Nettobidrag til basis Inntekter Total Kostnader Personalkostnader Driftskostnader Investeringer Prosjektavslutning Kostnader Total Sum Tabell 3: Prosjektliste Prosjekt Start Slutt Prosjektleder Finansier Saldo /E40 Cultures of mar. 11 okt. 15 HOWELL, SIGNE NFR Biodiversity: Perceptions and Practices /S20 Exclusion and sep. 09 nov. 15 ERIKSEN, THOMAS NFR inclusion in the suburb HYLLAND /F10 Anthropos jun. 13 jun. 17 HOEM, IGJERD NFR and the Material: Challenges to /F10 Improving the jun. 13 jun. 17 KROHN-HANSEN, NFR Doctoral Training in Social /F10 Climate cosmopolitics: Water conflicts and /F10 Towards an eventology of kinship: rupture, virtue ISV (PWD-PACER), Power, Welfare and Democracy CHRISTIAN apr. 13 mar. 18 STENSRUD, ASTRID NFR - Individuelle stipendiater sep. 14 jun. 18 (MANGLER VERDI) NFR - feb. 13 jun. 18 HOWELL, SIGNE Andre Departement EU 7. rammeprogra m Overheating aug. 12 jul. 18 ERIKSEN, THOMAS HYLLAND

5 Vedlegg 1: Tiltaksrapport over kostnader på basis Tiltak april 2014 hiå Budsjett hiå Årsbudsjett Endringer i prognosen Fastlønn Lønn administrasjon (10) Lønn postdoc Lønn stipendiater Lønn vitenskapelige Fastlønn Total Personlige forskningsmidler (1) Driftsmidler postdok Driftsmidler stipendiat Driftsmidler vitenskaplig Småforsk Personlige forskningsmidler Total Undervisning og eksamenstiltak Eksamen Eksamen lavere grad Tilsynssensor Hovedoppgavesensur Eksamen mastergrad Undervisning Undervisning lavere gr Undervisning og lab l Veil. master/høyere Hovedfagsstøtte Mastergrad undervisn Mastergrad veiledning Undervisning og eksamen sum Andre driftstiltak Studenttiltak Studenttiltak (2) Studentforeninger Faglige tiltak Undervisning fors. (5) Veiledning forskeru. (3) Bedømmelse og disp Forskerutdanningskurs Formidling (4) Formidlingsprosjekt Samlingstiltak Annen faglig aktivitet Faglige miljøtiltak Fagseminar Egen arrangert konf. (6) Likestillingstiltak Forskningsmidler Forskningsreserve Forskningsstrategisk Bistand EU-søknad (10) Generell drift Internt bundet Bedømmelse vit. (7) Generell drift (8) Kontorhold Utklippstjenester (9) Tjenestemannsorg

6 Velferdsutvalget Styringsgruppe (9) IT-tiltak Internhusleie Databriller Personalopplæring Andre driftstiltak Total Forskningsprosjekt Sum * Tabellen viser alle kostnadene til SAI fordelt på ulike tiltak. Prognosen viser kun endringer vi har gjort. Reduksjon av kostnader har negativt fortegn. NOTER (1) Bruken av personlige forskningsmidler varierer mye fra år til år, særlig vil utgifter til stipendiaters feltarbeid kunne gi store avvik innenfor enkelte rapportperioder, fordi kostnadene ikke fordeles jevnt i tilsettingsperioden. (2) Årlig støtte til NAF på kr er betalt her. Er budsjettert på tiltak formidling (3) Honorar ekstern veileder phd. (4) Er betalt medlemskap HAU på kr her. (5) PHD-workshopkostnader (6) Kostnader ifm jubileet 2014 (7) Kostnader ifm ansettelser av 1. amanuensiser. (8) Dekker veldig mye ulik aktivitet. Større poster er kopieringskostnader, kaffemaskin og ny oppvaskmaskin. Ellers er det også ført noen IT-kostnader her. (9) Noen utgifter til Aberdeen-seminar er kostnadsført her (10) Lønn til forskningskonsulent ble tidligere budsjettert her. Nå lønnes den som en del av administrasjonen, som er økt tilsvarende.