Månedsrapport. Aktivitet, bemanning og økonomi juni Ekstraordinært styremøte 18. juli 2016 Sykehuset Innlandet HF

Transkript

1 Månedsrapport Aktivitet, bemanning og økonomi juni 2016 Ekstraordinært styremøte 18. juli 2016 Sykehuset Innlandet HF

2 Innhold Statusbilde Aktivitet Bemanning Økonomi 2

3 Statusbilde 2. Statusbilde DRG-poeng - utført i eget HF DRG-poeng "sørge for" Polikliniske konsultasjoner (TSB) Driftsinntekter 10% 5% 0% -5% -10% Polikliniske konsultasjoner (PHV) Driftskostnader Månedsverk Lønnskostnader (eks. pensjon) Bud avvik 2016 Nullinje Figuren viser prosentvis budsjettavvik for sentrale indikatorer mot budsjett Tallgrunnlaget for figuren er «Hittil i År» med akkumulerte tall, bortsett fra månedsverk som er snittberegnet. Den rød linjen viser null avvik mot budsjett. DRG-poeng «sørge for»: DRG-poeng som gir ISF-refusjoner, dvs knyttet til all behandling for pasienter fra HSØ. Dette omfatter behandling i egne helseforetak, ved private institusjoner og kjøp fra andre helseregioner. Antallet benyttet er for dag, døgn og poliklinikk. 3

4 Hele tusen 3. Kvalitet Det er skapt økonomisk handlingsrom som sikrer nødvendige investeringer Resultat pr mnd og akkumulert Resultat korrigert for pensjon Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Akk Måned 4

5 Aktivitet 4. Aktivitet Jun 2016 Hittil i år Årsest. mot årsbud. Endring HiÅ Sykehuset Innlandet HF Faktisk Budsjett Budsjett Avvik i % Faktisk avvik avvik prosent Estimat Avvik % HiÅ 2015 Endring % Somatikk Antall utskrivninger døgnbehandling ,4 % ,6 % ,0 % ,4 % Antall liggedøgn døgnbehandling ,9 % ,2 % ,9 % ,5 % Antall oppholdsdager dagbehandling ,8 % ,0 % ,9 % ,3 % Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner ,0 % ,0 % ,0 % ,0 % VoP - Psykisk helsevern for voksne Antall utskrivninger døgnbehandling ,4 % ,3 % ,0 % ,2 % Antall liggedøgn døgnbehandling ,1 % ,4 % ,0 % ,0 % Antall oppholdsdager dagbehandling 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % ,0 % Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner ,3 % ,1 % ,8 % ,5 % BUP - Psykisk helsevern for barn og unge Antall utskrivninger døgnbehandling ,2 % ,3 % ,0 % ,3 % Antall liggedøgn døgnbehandling ,0 % ,1 % ,0 % ,3 % Antall oppholdsdager dagbehandling 0 0 0,0 % 2 2 0,0 % 5 5 0,0 % ,6 % Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner ,1 % ,8 % ,3 % ,5 % Tverrfaglig spesialisert behandling av rusmiddelmi Antall utskrivninger døgnbehandling ,4 % ,3 % ,3 % ,6 % Antall liggedøgn døgnbehandling ,3 % ,0 % ,3 % ,4 % Antall oppholdsdager dagbehandling 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % 0 0 0,0 % Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner ,2 % ,5 % ,0 % ,5 % 5

6 Aktivitet DRG-poeng «sørge for» -ansvaret, akkumulert pr juni 4. Aktivitet Totalt antall DRG- poeng (døgn, dag og poliklinikk) iht "sørge for"- ansvaret ,9% -0,9% 1,0% -0,2% -0,2% -0,4% Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des B 2016 F 2014 F 2015 F

7 Aktivitet DRG-poeng «sørge for» -ansvaret 4. Aktivitet Sykehuset Innlandet HF Jun Denne periode Hittil i år Årsest. vs årsbud vs 2016 Budsjettavviavvik Budsjett- Endring % Faktisk % Estimat Avvik % HiÅ % DRG-poeng pasientbehandling Døgnbehandling ,2% ,1% ,1% ,7% Dagbehandling ,3% ,9% ,8% ,9% Poliklinisk virksomhet ,7% ,2% ,2% ,9% Totalt antall DRG-poeng (Døgn, dag og polikl.) "sørge for" ansvaret ,2% ,4% ,4% ,1% DRG-poeng dyre biologiske legemidler ,6% ,6% ,0% ,2% DRG-poeng kreftlegemidler ,3% ,0% ,0% 361 Totalt antall DRG-poeng (døgn, dag, poliklinikk og legemidler) "sørge for"-ansvaret ,4% ,7% ,4% ,1% 7

8 Aktivitet Aktivitet utført i eget helseforetak - DRG-poeng per divisjon (hittil i år) Hittil i år 2016 vs Aktivitet Radetiketter Budsjett Faktisk Budsjett avvik Avvik DRG i % 2015 Endring Endring % B01 Elverum / Hamar ,4% ,7% B02 Gjøvik ,6% ,4% B03 Lillehammer ,4% ,9% B05 Hab/Rehab ,3% ,6% B10 Kongsvinger ,2% ,8% B20 Tynset ,8% ,2% Totalt ,3% ,9% Tallene for divisjonene inngår både sørge for -ansvaret og gjestepasienter. DRG-poeng knyttet til biologiske legemidler og pasienter bosatt i eget opptaksområde behandlet i andre regioner (Døgnbehandling) er ikke med her. Dette ligger under fellesområdet. Divisjonene ligger 660 DRG-poeng etter plantall i juni. Dette er ikke inkludert etterkoding knyttet til DRG som divisjonene legger inn i regnskapet i juni. Tar vi hensyn til dette er divisjonene 189 DRG-poeng etter plantall. 8

9 Utskrivningsklare pasienter lnntektsføring vedr utskrivningsklare pasienter HIÅ - SI Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Faktisk akkumulert Budsjett akkumulert Inntektsføring utskrivningsklare pasienter Hittil i år per juni 2016 HIÅ Budsjett Faktisk HiÅ Avvik HiÅ 2015 HiÅ Elverum-Hamar Gjøvik Lillehammer Kongsvinger Tynset Sykehuset Innlandet

10 Prioriteringsregelen Poliklinikk - alle tjenesteområder Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner Faktisk Hittil i år Årsest. mot årsbud. HiÅ Budsjett Avvik i Avvik i Estimat Budsjett Avvik HiÅ 2015 Endring avvik prosent prosent Avvik i prosent 4. Aktivitet Somatikk ,0 % ,0 % ,0 % Psykisk helsevern ,3 % ,5 % ,8 % VOP ,1 % ,8 % ,5 % BUP ,8 % ,3 % ,5 % TSB ,5 % ,0 % ,5 % For foretaksgruppen i HSØ skal det samlet i 2016 planlegges med en høyere vekst innen psykisk helsevern og TSB enn innen somatikk. Det forutsettes at helseforetakene og sykehusene bidrar til at dette målet innfris. SI har i plantallet for 2016 tatt høyde for dette. Den polikliniske aktiviteten er lavere enn budsjett bortsett fra på TSB der den er 10 % høyere enn budsjett. Denne aktiviteten må sees i sammenheng med en høy aktivitet på døgn i juni. Svikten i aktiviteten på VOP/TSB skyldes ledige stillinger. Svikten på den polikliniske aktiviteten på BUP skyldes overgang til DIPS fra BUP data og ledige stillinger. Avdelingene fortsetter arbeidet med å øke produktiviteten i poliklinikkene. 10

11 Bemanning Brutto månedsverk 5. Bemanning Med brutto månedsverk menes: All arbeidstid som er utbetalt omgjort til månedsverk. Alle som har mottatt lønn ligger inne i dette tallet. (Fast ansatte, vikarer, engasjement, ansatte som har permisjon med lønn, utvidet arbeidstid leger, timelønn/merarbeid, overtid, og innleid arbeidskraft lønnet av foretaksgruppen). Bemanningstallet for SI totalt for juni måned ligger 10 brutto månedsverk høyere enn periodisert bemanningsbudsjett for måneden. For de somatiske divisjonene viser bemanningstallene et forbruk som ligger 28 brutto månedsverk høyere enn periodisert bemanningsbudsjett. For foretaket har vi et avvik på 0,80 %, tilsvarende et merforbruk på 59 brutto månedsverk hittil i De 6 første månedene av 2016 viser et bemanningsnivå som ligger 18 brutto månedsverk lavere enn samme periode i fjor. 11

12 Bemanning månedsverk pr divisjon 5. Bemanning Denne perioden Hittil i år (snitt) Hiå (snitt) Brutto månedsverk Faktisk Budsjett Avvik Faktisk Budsjett Avvik Endring %-vis endring Stab ,2 % Elverum-Hamar ,2 % Gjøvik ,8 % Lillehammer ,1 % PHT ,5 % Hab/Rehab ,8 % Med. Service ,2 % Psykisk helsevern ,1 % Eiendom og Intern service ,1 % Kongsvinger ,7 % Tynset ,9 % Forskning ,4 % Sykehuset Innlandet ,5 % 12

13 Bemanning Lønnskostnader/innleie helsepersonell TNOK Budsjettavvik lønnskostnader eks. pensjon og innleie per måned Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Budsjettavvik lønnskostnader (eksklusiv pensjon og innleie) Budsjettavvik innleie 5. Bemanning I diagrammet vises besparelse på lønnskostnader som negativt budsjettavvik. Merforbruk på innleie vises som positivt budsjettavvik i tabellen og som rød søyler i diagrammet. Denne periode Hittil i år Sykehuset Innlandet HF Budsjett - Budsjett - Jun % HiÅ avvik avvik % Lønn til fast ansatte ,7% ,2% Overtid og ekstrahjelp ,9% ,4% Annen lønn ,2% ,6% Off. tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft ,9% ,4% Sum lønnskostnader (eksklusiv pensjon og innleie) ,4% ,1% Pensjon inkl arbeidsgiveravgift ,3% ,0% Innleid arbeidskraft ,4% ,6% 13

14 Økonomi Resultat SI totalt 6. Økonomi / finans Denne periode Hittil i år Årsetimat vs årsbudsjett Sykehuset Innlandet HF Jun Budsjett - avvik % HiÅ Budsjett - avvik % Estimat Avvik % Basisramme ,0% ,0% ,0% Kvalitetsbasert finansiering ,0% ,0% ,0% ISF-refusjoner ,7% ,5% ,4% Utskrivningsklare pasienter ,8% ,5% ,3% Gjestepasienter ,3% ,1% ,2% Salg av konserninterne helsetjenester (gjestepasie ,5% ,4% ,7% Polikliniske inntekter ,7% ,9% ,2% Andre driftsinntekter ,7% ,1% ,0% Sum driftsinntekter ,2% ,2% ,3% Varekostnader ,7% ,1% ,1% Innleid arbeidskraft ,4% ,6% ,7% Lønnskostnader eks pensjon ,4% ,1% ,1% Pensjon inkl arbeidsgiveravgift ,3% ,0% ,0% Kjøp av konserninterne helsetjenester (gjestepasie ,8% ,5% ,0% Andre driftskostnader ,7% ,8% ,7% Sum driftskostnader ,2% ,9% ,3% Driftsresultat ,7% ,9% ,0% Netto finans ,2% ,9% ,0% Årsresultat Herav endrede pensjonskostnader utover forutsetnin Korrigert resultat

15 Økonomi Resultat SI totalt 6. Økonomi / finans Overordnede kommentarer: Resultatet for juni måned viser et negativt resultat på hele 167 mill kr. I forhold til budsjett for måneden, er dette 171 mill kr etter budsjettert resultat. Dette skyldes endring i pensjonskostnader ifht budsjett. Korrigert for endring i pensjonskostnader er resultatet for juni - 3,1 mill kr. Akkumulert har Sykehuset Innlandet et positivt resultat på 3,5 mill kr hittil i år, noe som er 21,5 mill kr etter budsjett. I revidert nasjonalbudsjett er ikke spesialisthelsetjenesten gitt full kompensasjon for merutgifter til pensjon. For SI utgjør denne underdekningen 6 mill kr i Denne svikten er hensyntatt med 6/12 i juni noe som utgjør netto 3 mill kr. Resten av mertrekket i basis tas inn med 1/12 hver måned ut året, det vil si 0,5 mill kr i negativ månedlig effekt. Divisjonene og stab har samlet et negativt resultat akkumulert pr juni på 21,7 mill kr. I juni er det mye periodiseringer knyttet til fast lønn og ferieuttak. I tillegg har divisjonene for juni lagt inn ekstra kostnader knyttet til ferieavviklingen. Det knytter seg noe usikkerhet til resultatet i feriemånedene. De somatiske sykehusene har et negativt resultat på 6,4 mill kr i juni, akkumulert avvik er på -39,5 mill kr. 15

16 Hovedforklaring til de vesentligste avvik følger under: ISF- refusjoner Isolert i juni er det et negativt avvik på 3,1 mill kr knyttet til DRG-inntektene, hittil i år er avviket på + 5,2 mill kr. Det har i juni vært noe lavere aktivitet enn planlagt. Varekostnad og gjestepasientkostnader Kjøp av offentlige helsetjenester under varekostnader og gjestepasientutgifter må sees i sammenheng. Varekostnader totalt har et negativt avvik på 25 mill kr etter juni akkumulert. I 2016 fikk helseforetakene ansvar for en rekke nye legemidler, og finansiering ifht å dekke dette. Det er usikkerhet rundt utviklingen av bruken av disse medikamentene, men tall pr juni tyder på at forbruket er om lag på budsjett hittil i år. Innleid arbeidskraft Det er et negativt avvik på innleie pr juni på 7,3 mill kr. Dette er fordelt på flere divisjoner. Lønnskostnader eksklusive pensjon Pr juni er det et mindreforbruk på lønnsområdet på 1,7 mill kr. Det er variasjoner mellom divisjonene. Det er divisjonene som i hovedsak har et negativt resultat pr juni som har et merforbruk på lønn. Dette gjelder bla divisjon Kongsvinger, Lillehammer, Elverum/Hamar og Gjøvik, og er i hovedsak knyttet til merforbruk på overtid og ekstrahjelp. 16

17 Endring i årsestimat Pr divisjon 6. Økonomi / finans 2016 Estimat - resultat jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt nov des Stab Elverum-Hamar Gjøvik Lillehammer PHT Hab/Rehab Med. Service Psykisk helsevern Eiendom og Intern service Kongsvinger Tynset Felles Forskning Sykehuset Innlandet

18 Kommentarer til årsestimat 6. Økonomi / finans Administrerende direktør opprettholder prognosen på 50 mill kr etter juni. Det knytter seg imidlertid en betydelig risiko i forhold til resultatoppnåelse i flere av divisjonene samt innen for enkelte kostnadsarter: Det er en bekymringsfull utvikling i de somatiske divisjonene som utfordrer prognosen på foretaksnivå: Lillehammer Kongsvinger Gjøvik Divisjon Gjøvik er i balanse i juni måned isolert og har vist en positiv utvikling på inntektssiden og i forhold til bemanning. Elverum/Hamar har et negativt resultat i juni som gir divisjonen negativt resultat akkumulert, og resultatene svinger litt fra måned til måned. Det har vært en uforutsett økning i pasientreisekostnader, prognose på 35 mill kr i Sterk økning i kostnader knyttet til behandlingshjelpemidler. Økning i gjestepasientkostnader. Nettoeffekt pensjon utgjør 6 mill kr i minus for 2016 hensyntas fra juni på fellesområdet. Usikkerhet knyttet til høykostmedisiner. Resultatet etter juni akkumulert er tilnærmet 0 og indikerer at det blir utfordrende å nå prognosen for året på 50 mill kr. Utvikling i kostnadene nevnt over og en svært negativ utvikling i enkelte divisjoner gjør at risikoen for måloppnåelse anses å være svært krevende, og fordrer ytterligere tiltak for å endre driftssituasjonen. Det er helt nødvendig å oppnå positive årsresultater for å få frigjort midler til investeringer. 18

19 Økonomi Resultat pr juni divisjon 6. Økonomi / finans Tabellen under viser en oversikt over resultatet for juni måned, hittil i år pr divisjon. Redusert pensjonskostnad føres på fellesområde og er korrigert for i egen linje under resultatet. Divisjon Denne periode Resultat hittil i år Årsbusdjett Årsprognose Resultat Budsjett Avvik Relativt Relativt Resultat Budsjett Avvik avvik % avvik % Stab ,8 % ,1 % Elverum / Hamar ,6 % ,5 % 0 Gjøvik ,2 % ,6 % Lillehammer ,2 % ,4 % Prehospitale tjenester ,1 % ,9 % Habilitering/rehabilitering ,0 % ,2 % 0 Medisinsk service ,6 % ,2 % 0 Psykisk helsevern ,4 % ,8 % 0 Eiendom og Internservice ,1 % ,0 % Kongsvinger ,1 % ,8 % 0 Tynset ,6 % ,2 % 0 Felles ,9 % ,0 % Forskning ,2 % ,3 % Resultat ,8 % ,5 % Herav endrede pensjonskostnader ifht budsjett Korrigert resultat ,3 % ,5 %

20 Økonomi Resultat pr måned - divisjon 6. Økonomi / finans Kommentarer fra utvalgte divisjoner: Divisjon Elverum-Hamar: Divisjon har et negativt driftsresultat i juni på minus 3,8 mill kr og et akkumulert negativt driftsresultat etter første halvår på minus 3,6 mill kr. I juni har det vært færre døgnopphold på de indremedisinske avdelingene og ortopedisk avdeling enn budsjettert. Dette utgjør ca 85 DRG-poeng med verdi 1,8 mill kr. Lønnskostnadene i juni er i hovedsak periodisert og er høyere enn budsjett. Det er registrert kostnader til arbeidet men ikke lønnet tid til ferievikarer og overtid i juni. Divisjonen benytter overtid og innleie av vikarer for å dekke behovet for aktivitet og beredskap. I juni er det benyttet 2,3 mill kr mer enn budsjettert til fast og variabel lønn. I tillegg kommer sosiale kostnader slik at forbruket er ca 3 mill kr mer enn budsjettert. Forbruket skyldes i hovedsak at kostnaden til leger og spesialsykepleiere er høyere enn planlagt som følge av at denne typen arbeidskraft mangler og må leies inn. Etter første halvår 2016 er divisjonens inntekter 6,5 mill kr høyere enn budsjettert. Divisjonens økonomiske resultat er svært avhengig av et høyt aktivitetsnivå og god medisinsk koding. Antall DRG-poeng etter 1. halvår er ca 1,2 % høyere enn planlagt og 2,5 % høyere enn tilsvarende periode i Kostnadene til medisinske forbruksvarer og instrumenter påvirkes av valutakursutviklingen. De siste årene har en sterk kronekurs bidratt til å holde kostnadsnivået relativt stabilt. Situasjonen er forandret i 2016 og kostnadsnivået er svakt økende samtidig som DRG-prisen ikke er kompensert for prisutviklingen. Dette er utfordrende når divisjonen ønsker og er pålagt å tilby moderne pasientbehandling. 20

21 Økonomi Resultat pr måned - divisjon Divisjon Elverum-Hamar fortsetter: Personalkostnadene utgjør ca 84 % av divisjonens budsjett. Etter seks måneders drift er lønnskostnadene 3,1 mill kr høyere eller 0,6 % høyere enn budsjettert. Årsaken til at personalkostnaden er høyere enn budsjettert er ressursbruk til RIS/PACS prosjektet og bruk av legevikarer som følge av ledige legestillinger, tariffestede permisjoner for overleger, svangerskaps/pappapermisjoner og sykdom hos leger og overtid til pleiepersonale som følge av høy aktivitet, høyt belegg og i perioder ressurskrevende pasienter. Ressursbruken til RIS/PACS prosjektet er ikke styrt av divisjonen. Den økonomiske og budsjettmessige situasjonen for divisjon Elverum-Hamar er marginal og krevende. Mindre endringer i pasientvolum, endring i valutakurser, vakanser i legestillinger eller operasjonsrettede spesialsykepleiere kan gjøre til dels store utslag i divisjonens resultat fra måned til måned. Prognosen for 2016 settes til null. Det er imidlertid sentralt å påpeke følgende risiko knyttet til resultatprognosen: 6. Økonomi / finans Installasjon av ny MR på Elverum ble forsinket og skal gjøres i uke 32 til 43. For å opprettholde pasienttilbud og volum må divisjonen leie MR buss i installasjonsperioden. Kostnaden til leie av buss er ikke budsjettert og er på ca 1 mill kr. Det var planlagt bygningsmessige tilpasninger for utbedring av lokaler til dagkirurgi og samlokalisering av intensiv og medisinsk overvåking i Elverum. Vedtaket om finansiering og igangsetting av prosjektet har blitt svært forsinket som følge av forsinket vedtak i ledergruppen i SI. Dette medfører at en budsjettert inntekt fra økt pasientbehandling på 3,5 mill kr i 2016 ikke vil bli realisert. Personalkostnaden til sommerferieavviklingen er usikker. Årsaken til dette er at tilgangen på personalressurser kan påvirkes av sykdom og pasienttyngde i løpet av sommerferieperioden. 21

22 Økonomi Resultat pr måned - divisjon 6. Økonomi / finans Divisjon Gjøvik: Divisjonen har et positivt driftsresultat i juni på 0,1 mill kr. I juni har det vært høy aktivitet i divisjonen, noe som også har medført noe høyere varekostnader enn budsjettert. Dette gjelder i hovedsak medikament-kostnader knyttet til kreftpasienter, samt forbruksmateriell og utstyr knyttet til operasjoner. Lønnskostnadene i juni er 0,5 mill kr høyere enn budsjettert. Det er i regnskapet for juni periodisert inn kostnader til ferievikar opparbeidet i juni, men som utbetales i juli og august. Divisjonen har et akkumulert negativt driftsresultat etter første halvår på minus 10 mill kr. Etter første halvår 2016 er divisjonens inntekter på nivå med budsjett. I forhold til fjoråret er antall DRG-poeng høyere for alle omsorgsnivå pr 1. halvår. Målt mot budsjett er det positivt avvik når det gjelder døgnopphold, og negativt avvik når det gjelder poliklinikk. Dagbehandling er på nivå med budsjett. Etter første halvår er lønnskostnadene 6,1 mill kr høyere enn budsjettert. Avviket gjelder i hovedsak overtid og ekstrahjelp knyttet til høy aktivitet, samt flere svangerskapspermisjoner/overlegepermisjoner osv. enn budsjettet tar høyde for. Ressursbruk til RIS/PACS prosjektet og rekrutterings-kostnader til nye radiologer, har også medført noe ekstra kostnader for avdeling for bildediagnostikk. Prognosen for 2016 settes til 3 mill kr. Dette med bakgrunn i de ekstra-kostnader divisjonen har hatt til rekruttering av radiologer, samt utviklingen i kostnader til kreftlegemidler. Divisjonen vil arbeide for et årsresultat i balanse. Divisjonen har i juni vedtatt en rekke tiltak med effekt fra 1.9 og utover høsten. Dette er i hovedsak kostnadsreduserende tiltak med reduksjon i bemanning. Det gjelder endringer i organisering, drift av poliklinikker/sengeposter, samt en gjennomgang av merkantile tjenester. 22

23 Økonomi Resultat pr måned - divisjon 6. Økonomi / finans Divisjon Lillehammer: Divisjonen har et negativt driftsresultat i juni på minus 2,3 mill kr og minus 15 mill kr hittil i år. I juni har det vært 57 færre heldøgnsopphold ved divisjonen enn budsjettert. Dette utgjør en differanse på 20 DRG poeng, rundt 0,4 mill kr. Det er lagt inn inntektsperiodiseringer som hensyntar etterslep i registreringen av DRG poeng. Divisjonens kostnader til medikamenter, instrumenter, medisinske forbruksvarer og andre driftskostnader er 1,6 mill kr høyere enn budsjettert i juni. I tillegg har divisjonen mangel på onkologer, og leier derfor inn dette via vikarbyrå. Dette registreres som varekostnad i stedet for lønnskostnad. Avviket mot budsjett i juni måned utgjorde 0,2 mill kr kr. Lønnskostnadene i juni er i hovedsak som periodisert og er noe høyere enn budsjett. Det er registrert reell påløpt kostnad i juni til ferievikarer og overtid. Divisjon Lillehammer har et akkumulert negativt driftsresultat etter første halvår på minus 15 mill kr. Etter første halvår 2016 er divisjonens inntekter 4,8 mill kr lavere enn budsjettert. Det har vært fokus på å dreie behandlingen fra døgnopphold til dagbehandling. Selv om divisjonen ligger 9,2 % over planlagt nivå på antall pasienter på dagbehandling, er antall DRG poeng 14,8 % etter budsjettert nivå. Dette skyldes at prisen på DRG poeng ble endret fra 2015 til Av det totale avviket på inntekter på 4,8 mill kr pr juni, utgjør avviket på dagbehandlingen 2,3 mill kr. Divisjonens økonomiske resultat er svært avhengig av et høyt aktivitetsnivå og god medisinsk koding. 23

24 Økonomi Resultat pr måned - divisjon Divisjon Lillehammer fortsetter: 6. Økonomi / finans Personalkostnadene utgjør ca 87 % av divisjonens budsjett pr juni. Etter seks måneders drift er lønnskostnadene 1,6 mill kr eller 0,4 % høyere enn budsjett. Årsaken til at personalkostnaden er høyere enn budsjettert er tariffestede permisjoner for overleger, svangerskaps/pappapermisjoner, sykdom hos leger og overtid. Den økonomiske og budsjettmessige situasjonen for divisjon Lillehammer er marginal og krevende. Mindre endringer i pasientvolum, pasientmiks og pris på de ulike behandlingene kan gi store utslag. Prognosen for 2016 fastholdes på tidligere meldt underskudd på tre mill kr. Divisjonen jobber kontinuerlig med å endre den negative økonomiske utviklingen. Personalkostnaden til sommerferieavviklingen er usikker. Årsaken til dette er at tilgangen på personalressurser kan påvirkes av sykdom og pasienttyngde i løpet av sommerferieperioden. Aktiviteten på høsten er budsjettert høyt. Divisjonen har hatt høy poliklinisk aktivitet hittil i 2. tertial for å få nok pasienter til den budsjettert elektiv aktivitet i høst. Så langt er man optimistisk i forhold til den planlagte aktiviteten. I juni vedtok divisjonen en rekke tiltak på til sammen 13 mill kr som har innslagspunkt fra 1. september. Dette er i hovedsak kostnadsreduserende tiltak, som bemanningsreduksjoner og sammenslåing av kirurgiske sengeposter. Tiltak for 13 mill kr anses allikevel ikke tilstrekkelig til å oppnå et resultat på minus 3 mill kr. Det må derfor jobbes videre med ytterligere tiltak som skal behandles i ekstraordinært avdelingssjefmøte den 17. august. 24

25 Økonomi Resultat pr måned - divisjon 6. Økonomi / finans Divisjon Habilitering og rehabilitering: Divisjonens har et negativet resultat isolert i juni på -1,4 mill kr, akkumulert resultat på -1,3 mill kr. Dette skyldes i hovedsak lavere aktivitet enn planlagt. Når det gjelder aktiviteten mener divisjonen at man må se sommermånedene under ett da det er lave plantall i juli. I tillegg er det et merforbruk på lønn på to avdelinger. Det jobbes med å komme i balanse på lønn. Divisjonen opprettholder prognosen sin på 0. Divisjon Medisinsk service: Divisjonens har et negativet resultat isolert i juni på - 0,6 mill kr, akkumulert resultat på - 0,5 mill kr. Store overskridelser på varekostnader gjør at divisjonen går med et underskudd på 0,6 mill kr i juni. Dette skyldes i hovedsak høy aktivitet. Det er utarbeidet tiltak som delvis får virkning allerede i juli. Årsprognosen settes fremdeles til 0 da divisjonen mener å ha kontroll på situasjonen så framt aktiviteten ikke øker ytterligere. Divisjon Psykisk helsevern: Divisjonen har i juni måned et negativt resultat på 0,6 mil kr. Divisjonen har ved utgangen av juni et akkumulert positivt resultat på 6,8 mill kr. Det negative resultatet i juni skyldes i hovedsak svikt i poliklinikkinntekter. Divisjonen har fortsatt mange ledige stillinger på dette området. Lavere poliklinikkinntekter enn budsjettert skyldes i hovedsak at det er ledige stillinger i poliklinikkene, samtidig som produktiviteten har vært lavere enn forutsatt i budsjett. Besparelsen på lønnskostnader må ses i sammenheng med ledige stillinger. Divisjonen har ved utløpet av juni et positivt budsjettavvik på gjestepasientoppgjøret på 7,7 mill kr. Årsprognosen er satt lik 0. 25

26 Økonomi Resultat pr måned - divisjon Divisjon Kongsvinger: Divisjonen har et negativt resultat på juni på 1,4 mill kr, akkumulert -10,9 mill kr. Den økonomiske situasjonen etter juni er fortsatt krevende. Resultatet i juni måned ble dessverre preget av pasientsvikt innleggelser siste uka i juni. Dette resulterte i et minusresultat i perioden på 1,4 mill kr. Det positive er at kostnadene har vært i balanse de siste månedene. Divisjonen har et akkumulert resultat på minus 10,9 mill kr. Det er forventet effekt av iverksatte tiltak fom ferieperioden. Tiltakene skal gi reduserte lønnsutgifter og vil i så måte kunne veie opp for redusert aktivitet siste halvår. Det er usikkerhet knyttet til årsprognosen, men den settes foreløpig til 0. Felles: Resultatet på fellesområdet får et stort negativt beløp i juni isolert pga korrigering av pensjonskostnader. Akkumulert pr juni viser regnskapet et positivt resultat på fellesområdet på 25,2 mill kr, dvs at felles er omtrent i balanse pr juni. Det er en økt inntekt på dyre biologiske legemidler inkludert kreftlegemidler på til sammen 12,4 mill kr akkumulert i juni i forhold til budsjett. Inntektsføringen av slike H-resepter skjer etter reseptutskrivelse og en gang pr pasient pr år. Dvs inntektene faller utover i året. I budsjettet er dette periodisert flatt gjennom året og det vil derfor bli positivt avvik på begynnelsen av året og mest sannsynlig negativ mot slutten av året. Årsprognosen for dette er lik budsjett. 26

27 Økonomi Resultat pr måned - divisjon 6. Økonomi / finans Felles fortsetter: Underdekningen knyttet til pensjonen på 6 mill kr i 2016 er hensyntatt med 6/12 i juni, noe som utgjør netto 3 mill kr. Det er et merforbruk på pasientreiser hittil i år på ca 16,8 mill kr som er overført fra divisjon PHT til fellesområdet. I juni utgjorde merforbruket 1,4 mill kr. Det er i budsjettet til divisjon Prehospitale tjenester periodisert slik at dette merforbruket ikke er forventet å bli tilsvarende høyt resten av året, men utviklingen er urovekkende og vil spise av resultatet på fellesområdet. Behandlingshjelpemidler har et merforbruk på til sammen 11,7 mill kr hittil i år, og - 4 mill kr i juni isolert. Kostnadene er overført til fellesområdet fra divisjon medisinsk service. Det er på felles tatt høyde for noe merforbruk i budsjettet på fellesområdet knyttet til behandlingshjelpemidler og pasientreiser. I 2016 fikk helseforetakene ansvar for en rekke nye legemidler, og finansiering ifht å dekke dette. Det er usikkerhet rundt utviklingen av bruken av disse medikamentene, men foreløpig ser det ikke ut til at vi får noen kostnadssprekk på dette i inneværende år. Det er ikke påløpt noe kostnader ifht Fritt behandlingsvalg i HSØ tom juni, men vi har periodisert inn ihht budsjett ihht råd fra HSØ. Det er en besparelse på avskrivninger på til sammen 2,4 mill kr i juni og akkumulert pluss 8,6 mill kr. 27