Kredittstyring en hjørnesten i Cash Management

Transkript

1 Kredittstyring en hjørnesten i Cash Management " 35% kontant og resten i Skifteretten"

2 Agenda: Cash Management Consulting Cash Management vår definisjon Cash Management analyser hva gjør vi Fokus på Kredittstyring -Hva vurderer vi -Hvorfor verdiskaping Oppsummering 2

3 Cash Management Consulting Vi opererer som uavhengige konsulenter i DnB Nor Bank ASA Vi tilbyr våre tjenester til bedrifter, institusjoner og offentlig forvaltning på forretningsmessig basis Vårt arbeide er konfidensielt overfor øvrige interessenter i DnB Nor ASA, og normale konsulent etiske regler følges 3

4 Hva er Cash Management? Cash Management kan defineres som: styring av arbeidskapital gjennom effektivisering av administrative rutiner og pengestrømmer 4

5 Du Pont Model RÅVARER VARER I ARBEID FERDIG VARER BYGNINGER MASK/INV. ETC. PRIS MATR. KOST. LØNN VARELAGER UTESTÅENDE FORDRINGER KONTANTER DB PR. PRODUKT ANT. SOLGTE ENHETER OMLØPS- MIDLER + ANLEGGS- MIDLER TOTAL DB FASTE KOSTNADER OMSETNING / EIENDELER RESULTAT / OMSETNING KAP. OMLØP HASTIGHET X RESULTAT- GRAD TOT. RENT- ABILITET 5

6 Cash Management omfatter: Tilbud/ Kontrakt Ordre/ Leveranse Fakturering Innfordring/ Reklamasjon Mottak, Registrering Avstemming Kunde Leverandør Bank- Kreditt- Betalingsrelasjoner risiko formidling Lån Likviditetshåndtering Plassering Konto- Rente- Valutahåndtering risiko håndtering Innbetalinger Utbetalinger Tilbud/ bestilling Varemottak Inngående faktura Attestering/ anvisning Remittering/ avstemming 6

7 Hva fokuserer vi på: Innflyt Kunde Tilbud/ Kontrakt Ordre/ Leveranse Fakturering mottak Innfordring/ oppdatering Reklamasjon Innbetalinger Uklare forbehold i tilbud/kontrakt Salgsledd mer opptatt av kunde og produkt enn kredittvurdering Ordremottak er ufullstendig, hvilket kan føre til Reklamasjon på faktura, som igjen fører til Lang kredittid Press på selskapets likviditet Lite verdiskapende merarbeid i bedriften Rask oppdatering av reskontri 7

8 Hva fokuserer vi på: Utflyt Leverandør Tilbud/ bestilling Varemottak Inngående faktura Remittering/ Attestering/ avstemming anvisning Utbetalinger Avhengig av sikker levering/rett kvalitet/rett tid Langsiktig oppfølging/leveranse/utvikling Kredittvurdering leverandører Leverandørens historikk og økonomiske situasjon 8

9 Kredittpolicy Har bedriften skriftlig Kredittpolicy? Hvis tilfelle er denne kjent i de involverte avdelinger? Hovedpunkter vi diskuterer med kunden: Bedriftens mål Ansvarsdeling Kontraktsbetingelser Ordremottak Inkasso Rapportering Kredittvurdering Oppfølgingssystemer Reklamasjonshåndtering Purrerutine Outsourcing??? 9

10 Outsourcing: Kredittinformasjon Vi anbefaler kunden å benytte ekstern institusjon Vasking av porteføljer Vi anbefaler kunden å "vaske" porteføljen jevnlig Factoringløsning Kan være løsningen for mange bedrifter Banken, kredittinstitusjoner Kredittsikring Fleksibel mht egenandel 10

11 Verdiskaping for kunden: Redusere tap Bevisst forhold til kundemassen Støtte for salgsleddet Forenkling for økonomiavdelingen Færre reklamasjoner på utfakturering Reduserte DOS Blir oppfattet som mer profesjonell Frigjøring kapital direkte og indirekte via rutiner Sikre korrekt leveranse og korrekt kvalitet til rett tid Et salg er ikke gjort før pengene er på konto! 11