Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2015

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2015"

Ulrik Mikalsen
7 år siden
Visninger:

1 LILLE LANGERUD VELFORENING Årsmøtet REGNSKAP 2015 Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2015 Velforeningens regnskap er delt i tre: 1. Velforeningens ordinære driftsregnskap 2. Velforeningens budsjettregnskap d.v.s. årets regnskap sammenlignet med årsmøtets vedtatte budsjett 3. Balansen til velforeningen Driftsregnskapet viser mindre utgift på 1,352 mill. mot en merutgift på 0,418 mill. året før. Årsaken til det bedrede resultat er a) at dreneringsprosjektet ble avsluttet i fjor og b) at det planlagte vedlikehold av ytterveggene er utsatt med ett år. Som følge av dette er vår egenkapital bedret fra minus 0,975 mill. til pluss 0,395 mill. Idet våre faste eiendeler i bygninger og friarealer kun er regnskapsført med 0,411 mill., er velforeningens reelle egenkapital betydelig høyere enn den regnskapsførte egenkapital.. Innbetalinger av fellesavgiften fra medlemmene er meget tilfredsstillende. Ved inngangen til 2015 er det betalt ca i forskudd. Utestående var ca , hvorav det vesentligste er betalt i januar Lån hos DNB er nedbetalt med kr ,-, og lån pr er kr. 2,679 mill. Hele beløpet er i balansen oppført som langsiktig gjeld idet vi har fått avdragsfrihet på lån for årene 2016 og 2017 for å styrke vår likviditet i forbindelse med rehabilitering av veggene. Sammen med årets resultat gir dette en bedring i disponible midler til ca. 2,4 mill. jfr tabell 1 og 2. Tabell 1 og 2 spesifiserer endringen i disponible midler i løpet av året. Tabell 1: Spesifikasjon av disponible midler pr Sum fordringer Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Disponible midler i.h.t regnskap Omløpsmidler bundet i pant for lån Disponibelt pr

2 Tabell 2: Økning i disponible midler i løpet av 2015 Disponible midler pr Nedbetaling lån Endring i kortsiktig gjeld p.g.a avdragsfrihet lån Årets resultat Disponible midler Det mindre avviket i omløpsmidler skyldes øreavrundinger 1. DRIFTSREGNSKAPET Tabell 3: Driftsregnskap Regnskap 2014 Regnskap 2015 Noter Renteinntekter , ,60 Diverse inntekter , ,02 1 Fellesavgiften , ,00 SUM INNTEKTER , ,62 Vedlikehold av friarealer og bygninger , ,00 2 Energi utgifter , ,22 3 Drift og vedlikehold av maskiner , ,72 4 TV anlegg , ,00 5 Kommunale avgifter , ,63 5 Forsikringer , ,00 5 Administrative utgifter , ,25 6 Lønns- og pensjonsutgifter ansatte , ,00 Styrehonorarer , ,00 Forretningsførsel , ,00 Arbeidsgiveravgift , ,00 Renteutgifter , ,34 7 Vedlikeholds- og oppgraderingsprogram , ,00 8 SUM UTGIFTER , ,16 Samlet driftsresultat , ,46 Noter til driftsregnskapet Note 1: Note 2: Diverse inntekter omfatter: Engangsinntekter fra salg av traktor (60.000) og gave fra Selvaag/Radio Norge (50.000) Bydel Østensjøs leie av barnehagelokaler Utleie av LH Festeavgifter fra garasjelagene Resten er mindre refusjoner. Vaskeripenger for 2015 bokføres i De største poster er: Sluttregninger vedr. dreneringen som ikke ble belastet prosjektet Utgifter til kjellernedganger, endevegger og trapper i forbindelse med arbeid utført av vaktmester Leie av containere 2

3 Etablering av ny redskapsbod for velforeningen Innendørs utbedringer av utleieleiligheten i LH Lille Langerud 2 for leie av parkeringsplasser Kjøp av maling Note 3: Endringer fra 2014 skyldes primært periodiseringer mellom 2014 og Note 4: Note 5: Note 6: De største postene er: Feiekost til ny traktor hvorav er finansiert ved salg av gammel traktor Reparasjoner av kompostkvern Diverse mindre tilleggsutstyr, samt reparasjoner av utstyr Drivstoff Økningene skyldes prisstigning De største postene er: , Husleiesystemet hos HBRI 7 500, Revisjon 5 895, Drift av velforeningens internett , Utgifter til juletrefester, som er ca mer enn 2015, delvis pga at kr for 2014 ble belastet i Diverse banktjenester Kopieringsutgifter vedr. årsmøtet Økningen fra 2014 skyldes primært at mye av utgiftene til julefeiring 2014 er belastet 2015 regnskapet, samt høye kopieringsutgifter i forbindelse med årsmøtet. Note 7: Note 8: Renter på kr ,- er på lån hos DNB. Lån er avdratt med kr ,- i 2015 og er pr på 2,679 mill. Her er ført opp de utgifter velforeningen har hatt i.h.t årsmøtets vedtatte vedlikeholds program. Utgiftene for 2014 gjelder dreneringsprosjektet. Utgiftene for 2015 er: Kjøp av ny traktor Tilstandsrapport takene Reparasjoner av tak som følge av tilstandsrapporten 2. BUDSJETT REGNSKAPET Gjennom framlegg av et budsjettregnskap utkvitterer styret hvordan de har disponert midler i forhold til budsjettet vedtatt av årsmøtet. Alle beløp er avrundet til hele hundre kroner 3

4 Tabell 4 Budsjettregnskap løpende drift. Budsjettpost Budsjett for 2015 Regnskap for 2015 Budsjettregnskap for løpende drift: Hele hundre kroner Avvik Noter Renteinntekter Diverse inntekter Diverse engangsinntekter Fellesavgift (husleien) Husleie barnehagen Husleie leilighet LH8F SUM INNTEKTER TV anlegget Kommunale avgifter Forsikringer Administrative utgifter Lønn og pensjon ansatte Styrehonorar Forretningsførsel Arbeidsgiveravgift Renteutgifter Løpende vedlikehold Vedlikeholdsprogram SUM UTGIFTER NETTO RESULTAT : DISPONERT TIL Låneavdrag Fra/til bankbeholdning Noter Mindre «hundre kroners» avvik skyldes at budsjettet vedtas i hele tusen kroner. Note 1: Note 2: Avviket skyldes ikke budsjettert engangsinntekt fra Selvaag/Radio Norge på kr ,- da vi ble kåret til årets beste boligområde. Midlene disponeres i Merutgiften på kr skyldes i hovedsak at mye av utgiftene til julefeiringen for 2014 er belastet 2015 regnskapet, samt kopieringsutgifter i forbindelse med årsmøtet. 4

5 Note 3: Note 4: Budsjettet for renteutgifter på lån var satt noe høyt samtidig som rentesatsen på lån på bankinnskudd ble redusert. I budsjettet var det avsatt i løpende vedlikehold av friarealer og bygninger, til ny børste til traktoren og , til ny garasje/bod for velforeningens utstyr, som følge av at eksisterende garasje/bod ble revet i forbindelse med rivning av «mur garasjene». Besparelsen på kr , burde vært ca , høyere, idet det i 2015 kun er benyttet ca ,- av avsetningen på til ny bod. Årsaken skyldes at børster til traktor kostet ca , mer enn forutsatt, samt at vi fikk noen etter regninger på ca , vedrørende dreneringsprosjektet. Note 5: Note 6: I budsjettet for 2015 var det samlet avsatt (regnskapsført i parentes): Reparasjon av vegger (Bokført; 0) Anskaffelse av ny traktor (Bokført: ) Tilstandsrapport takene (Bokført: inkl. reparasjoner) I forhold til et budsjettert merforbruk på 1,175 mill, som skulle dekkes av vår bankbeholdning, er resultatet et mindre forbruk på ca. 1,01 mill. Dette gir et avvik mellom budsjett og regnskap på ca. 2,1 mill., som tilsvarer beløpet avsatt i 2015 til start av rehabilitering av veggene. 3: BALANSEN TIL VELFORENINGEN Tabell 5: Balanseregnskapet pr Balansen pr Balansen pr Noter Friarealer , ,00 Barnehage , ,00 Bolig i Lh , ,00 Garasje 9 830, ,00 SUM VARIGE DRIFTSMIDLER , ,00 Restanser fellesavgift 2 658, ,00 Diverse fordringer ,00 SUM FORDRINGER 2 658, ,00 1 Driftskonto DNB Nor , ,34 Skattetrekkskonto DNB Nor , ,74 Plasseringskonto DNB Nor , ,43 SUM OMLØPSMIDLER , ,51 2 SUM EIENDELER , ,51 SUM EGENKAPITAL , ,

6 Lån DNB , ,00 3 SUM LANGSIKTIG GJELD , ,00 Låneavdrag DNB i ,00 0,00 3 Feriepenger faste ansatte , ,00 Diverse gjeld , ,00 4 Utestående honorarer , ,00 5 Forskuttert fellesavgift , ,00 1 Skattetrekk , ,00 6 Arbeidsgiveravgift , ,00 6 SUM KORTSIKTIG GJELD , ,00 SUM GJELD , ,00 SUM GJELD OG EGENKAPITAL , ,51 Noter til balansen: Note 1: Utestående fellesavgifter er i hovedsak fra desember og innbetalt i januar. Fordringen på kr , er mot Lille Langerud Garasjer vedr asfaltering i forbindelse med bygging av nye garasjer. Beløpet er innbetalt LLV i januar Medlemmene har innbetalt kr , i forskudd på fellesavgiften for Note 2: Note 3: Note 4: Av omløpsmidler er avsetningen på skattetrekkskonto bundet. Det samme er kr ,-av midler på plasseringskontoen som pant for lån hos DNB. Økningen i bank beholdningen skyldes at vedtatte utbedringer av vegger er utsatt til Langsiktig gjeld er redusert med , til 2,679 mill. til DNB. Pga litt stram likviditet i som følger av rehabilitering av vegger, har vi fått innvilget avdragsfrihet på lån i Det føres derfor ikke opp , i kortsiktig lånegjeld i regnskapet for Diverse gjeld er kr , i refusjon til HIBR vedr deres purregebyrer på fellesavgiften. Gebyrene er fortløpende overført oss i 2015 og skal tilbakebetales i Kr , er dobbelt innbetalinger av fellesavgiften for 2015, og er refundert aktuelle medlemmer i Note 5: Styre-, og forretningsfører honorar for Note 6: Skatt er innbetalt i januar Av arbeidsgiveravgift på er innbetalt i januar Det gjenstående beløp på kr ,- er avsetning til arbeidsgiveravgift på feriepenger og utestående honorarer. 6

7 . FORSLAG TIL VEDTAK: Styret anbefaler at årsmøtet fatter følgende vedtak: 1. Driftsregnskapet for 2015 godkjennes 2. Balanseregnskapet for 2015 godkjennes 3. Budsjettregnskapet for 2015 tas til etterretning Lille Langerud, Tore Myrvold Styrets formann Knut Egger Forretningsfører 7

Like dokumenter

Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2014.

LILLE LANGERUD VELFORENING Årsmøtet REGNSKAP 2014 Styret legger med dette fram velforeningens regnskap for 2014. Velforeningens regnskap er delt i fire: 1. Velforeningens ordinære driftsregnskap 2. Velforeningens