Årsrapport. til Krødsherad kommunestyre om kontrollutvalgets virksomhet KRØDSHERAD KOMMUNE Kontrollutvalget

Transkript

1 KRØDSHERAD KOMMUNE Kontrollutvalget Årsrapport til Krødsherad kommunestyre om kontrollutvalgets virksomhet 2012 Behandlet av Krødsherad kommunestyre 2013, sak /13

2 INNHOLDSFORTEGNELSE: 1. Kontrollutvalgets oppgaver og ansvar Kontrollutvalgets sammensetning Kontrollutvalgets virksomhet 3 4. Saker som er behandlet Kontrollutvalgets rapportering til kommunestyret 5 2

3 1. KONTROLLUTVALGETS OPPGAVER OG ANSVAR Kommunestyret har etter KL 76 det øverste ansvaret for tilsyn og kontroll i kommunen. Kontrollutvalget skal etter KL 77 forestå det løpende tilsyn med den kommunale forvaltning på kommunestyrets vegne. Kommunestyret er kontrollutvalgets oppdragsgiver, og utvalget i Krødsherad kommune vil gjennom årsmeldingen informere om sentrale forhold i kontrollutvalgets virksomhet i KONTROLLUTVALGETS SAMMENSETNING Kommuneloven og Forskrift om kontrollutvalg angir bestemte krav til hvem som kan velges som medlemmer av kontrollutvalget. Minst ett av utvalgets medlemmer skal velges blant kommunestyrets medlemmer, mens medlem av kontrollutvalget ikke kan være medlem eller varamedlem av kommunalt styre (for eksempel kommunalt foretak) eller nemnd med beslutningsmyndighet eller være ansatt i kommunen. Kontrollutvalget i Krødsherad kommune har i 2012 hatt slik sammensetting: Faste medlemmer: Leder: Varamedlemmer: Vidar Fossum Ove Jokerud Viggo Bottolfs Åse Marit Hovden Anne Mari Pedersen Anne Marit Braathen Truls Erik Hennum Fred Løvli 3. KONTROLLUTVALGETS VIRKSOMHET M.V. - Møteaktivitet I 2012 har kontrollutvalget hatt 6 møter og behandlet 31 aker. Alle møtene er avholdt i kommunehuset, Noresund. Møtene er i samsvar med regelverket holdt for lukkede dører. - Sekretær for utvalget Det interkommunale samarbeidet (etter kommunelovens 27), Kontrollutvalgssekretariatet for Buskerud og omegn IS, er sekretær for utvalget. Sekretærens oppgave er å påse at de sakene som behandles av utvalget er forsvarlig utredet og at dets vedtak iverksettes. Utvalgets faste sekretær er Audun Helleland. 3

4 Sekretæren er direkte underlagt kontrollutvalget i forhold til dets virksomhet. Administrativt er sekretæren underlagt et styre valgt av og blant kontrollutvalgsledere/nestledere i de deltakende kommunene i samarbeidet. - Forholdet til revisjonen Krødsherad kommune er deltaker i Buskerud Kommunerevisjon IKS og i samsvar med selskapsavtalen er dette selskapet kommunens revisor. Kontrollutvalget skal etter gjeldende bestemmelser blant annet gitt i Forskrift om kontrollutvalg holde seg løpende underrettet om revisjonens virksomhet, føre tilsyn med revisjonsarbeidets framdrift og at revisjonen foregår i samsvar med gjeldende lover, forskrifter og andre bestemmelser. For øvrig er gjennomføringen av revisjonen et fagansvar som tilligger revisjonssjefen, og som ikke kan instrueres av andre. Oppdrag ut over regnskapsrevisjon må bestilles. Kontrollutvalget fremmer forslag til budsjettramme for revisjon av kommunens regnskaper, revisjon av kommunalt foretak (KF), forvaltningsrevisjon og selskapskontroll. - Utvalgets møter - Innkalling, sakslister og protokoller Møtene i kontrollutvalget skal - i motsetning til øvrige kommunale møter - holdes for lukkede dører dersom ikke utvalget selv bestemmer noe annet. Ordfører og revisor har rett til å delta i utvalgets møter. Innkalling med saksdokumenter til møter i utvalget skal med høvelig varsel sendes utvalgets medlemmer, ordføreren og kommunens oppdragsansvarlige revisor, jf revisjonsforskriftens 19. Som hovedregel blir sakene sendt ut en uke før møtet skal holdes. Protokoll fra møtene sendes de samme som får sakspapirene. 4. SAKER SOM ER BEHANDLET I LØPET AV Uttalelse til kommunens årsregnskap for 2011 Revisjonen avgir revisjonsberetning til kommunestyret vedr. kommunens regnskap. Revisjonsberetningen for regnskapsåret 2011 ble behandlet på kontrollutvalgets møte den , sak 17/12 Årsregnskapet til Krødsherad kommune for Rådmann Marit Lesteberg og regnskapssjef Anne-Berit Hamre Narum deltok under behandlingen og redegjorde for hovedpunktene i regnskapet. Revisjonssjef Pål Ringnes deltok også i møtet og fastslo at det var utstedt ren revisjonsberetning, dvs. regnskapet inneholdt ikke vesentlige feil eller mangler. Kontrollutvalget fattet enstemmig slikt vedtak til årsregnskapet for 2011: Kontrollutvalgets uttalelse til Krødsherad kommunes årsregnskap for 2011 sendes kommunestyret med kopi til formannskapet. 4

5 -Årsregnskapet til Krødsherad everk KF for Revisjonen avgir revisjonsberetning til kommunestyret vedr. regnskapet til Krødsherad Everk KF. Revisjonsberetningen for regnskapsåret 2011 ble behandlet i kontrollutvalgets møte den , sak 19/12 Årsregnskapet for Krødsherad everk Kontrollutvalget fattet enstemmig slikt vedtak vedr. årsregnskapet for Krødsherad everk KF for 2011: Kontrollutvalgets uttalelse til årsregnskapet for Krødsherad Everk KF for 2011 sendes kommunestyret med kopi til styret for foretaket - Andre saker Av øvrige saker som har vært behandlet kan nevnes: Redegjørelser v/rådmannen Offentlige innkjøp i Krødsherad kommune Habilitetsproblematikken Oppfølging av politiske vedtak Innsyn i offentlige dokument, arkivering av e-post etc. Barnevernet i Krødsherad kommune. Redegjørelse ved leder av den felles barnevernstjenesten i Krødsherad og Modum kommuner. Sykefraværet i 2011 statistikk Redegjørelse ved rådmannen representert v/personalsjefen Habilitet i politiske organ. Henvendelse til ordføreren. Kommunens finansrapportering uttalelse fra revisjonen Fylkesmannen i Buskerud Rapport fra tilsyn med sosiale tjenester i arbeids- og velferdsforvaltningen i Krødsherad kommune 2012 Overordnet analyse som grunnlag for Plan for forvaltningsrevisjon Informasjon fra Buskerud Kommunerevisjon IKS o Plan for revisjon 2012 o Regnskapsrevisjon 2011 brev nr. 7 fra Buskerud Kommunerevisjon IKS o Regnskapsrevisjon 2012 brev nr. 8 fra Buskerud Kommunerevisjon IKS o Uavhengighetserklæringer fra Buskerud Kommunerevisjon IKS o Prosjektplan for forvaltningsrevisjon offentlige anskaffelser i Krødsherad kommune Budsjett for tilsyn og kontroll for KONTROLLUTVALGETS RAPPORTERING TIL KOMMUNESTYRET Kontrollutvalget rapporterer til kommunestyret blant annet gjennom sin årsrapport og oversendelse av enkeltsaker. Kontrollutvalgets protokoller oversendes administrasjonen. Kontrollutvalgets intensjon er at protokollene skal forelegges kommunestyret, slik at dette gjøres kjent med den aktiviteten kontrollutvalget utøver. 5

6 Kontrollutvalget v/sekretariatet ba i brev til ordføreren av om at protokollene ble forelagt kommunestyret. Etter det kontrollutvalget har registrert er ikke anmodningen tatt til følge. Kontrollutvalget har også, med bakgrunn i habilitetsvurderinger som forekommer i politiske organ, i samme brev til ordføreren bedt om at kommunestyret uavhengig av konkrete saker, inviteres til å fastsette noen enkle kjøreregler i et forsøk på å unngå unødvendig og utidig diskusjon om habilitet. Kontrollutvalget har heller ikke registrert at denne invitasjonen er tatt til følge. Krødsherad kommune Kontrollutvalget, 09.april 2013 Ove Jokerud (sign.) Viggo Bottolfs (sign.) Vidar Fossum (sign.) leder Åse Marit Hovden (sign.) Anne Mari Pedersen (sign.) 6