2. tertialrapport Formannskapet 20. oktober

Transkript

1 2. tertialrapport 2020 Formannskapet 20. oktober

2 Økonomisk hovedbilde Netto driftsresultat forbedres med 74,8 millioner kroner (fra -19,8 til +55 millioner kroner i forhold til revidert budsjett pr. 1. tertial I tusen 2020-kr (Inntekter med negativt fortegn) Regnskap hiå Rev. bud. hiå Avvik i kr hiå Revidert budsjett 2020 Forslag korona-tiltak Forslag øvrige tiltak Forslag rev. bud. 2. tertial 2020 Skatt og rammetilskudd Andre sentrale inntekter Programområdenes rammer Sentrale utgifter - pensjon mv Finansielle poster inkl. utbytte Netto driftsresultat Resultatgrad* -0,26 % 0,73 % Disponering tidligere års regnskpsresultat Bruk av disposisjonsfond Avsetning til disposisjonfond Overført til investeringsregnskapet (egenfinansiering) Sum årsoppgjørsdisposisjoner Årsresultat *Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter

3 Økonomisk hovedbilde De fleste tjenesteområdene melder et mindreforbruk eller balanse for den ordinære driften, pr. 2. tertial Fortsatt relativt store utfordringer innenfor hovedutvalg for helse, sosial og omsorg Tjenesteområdene som har de største økonomiske utfordringene, er de som også er hardest rammet av koronapandemien

4 Økonomisk hovedbilde Samlet merforbruk i den ordinære driften for tjenesteområdene er på rundt 48 millioner kroner Programområdene foreslås netto styrket med ca. 7,4 millioner kroner Nedtrekk P01 som følge av færre elever med gratisplass på SFO/AKS Styrking av P08 som følge av endret bruk av områdemidler Styrking av P09 til driftsutgifter for fotballhall og isbane Styrking av P18 til godtgjørelse for folkevalgte

5 Jan Feb Mar April Endring prosent Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Økonomisk hovedbilde Skatteanslaget korrigert for inntektsutjevning foreslås oppjustert med netto 14 millioner kroner NB! Nasjonal skatteinngang opprettholdt på nivå fra RNB 4,5 % 3,5 % 2,5 % 1,5 % 0,5 % -0,5 % -1,5 % -2,5 % -3,5 % Skatteutviklingen i 2020 Akkumulert vekst per måned i forhold til budsjett Drammen bud (-1,1 % endring) Regnskap Drm. kommune Regnskap landsbasis Landet budsjett 2020 (-1,4%)

6 Økonomisk hovedbilde Skatteanslaget og anslaget for inntektsutjevning foreslås oppjustert med 14 millioner kroner Ekstraordinære skjønnsmidler til smittevernutgifter anslås til 13,3 millioner kroner Besparelse på arbeidsgiveravgift beregnes til rundt 13 millioner kroner Øvrige sentrale inntekter foreslås oppjustert med 5,1 millioner kroner

7 Økonomisk hovedbilde Sentrale utgiftsposter nedjusteres med rundt 45 millioner kroner Lavere husleier til Drammen Eiendom Besparelse på pensjonsområdet Netto finansbudsjett nedjusteres med ytterligere 10 millioner kroner i 2. tertial

8 Økonomiske konsekvenser av koronapandemien

9 Koronapandemien Tjenesteområdene ble kompensert med 122 millioner kroner for pandemirelaterte tiltak i 1. tertialrapport Tjenesteområdene foreslås kompensert med ytterligere 36,9 millioner kroner i 2. tertialrapport Det avsettes 58,7 millioner kroner til dekning av pandemitiltak i 3. tertial, utover det som er avsatt i 1. tertial, men ikke disponert

10 Koronapandemien Estimerte kostnader for 2020 beløper seg til 222,7 millioner kroner for tjenesteområdene og eierskapene Foreløpig viser prognosene at kommunens nettokostnader til håndteringen av koronapandemien er på i underkant av 60 millioner kroner Økonomiske effekter av korona pandemien Kompensert Korrigerte rammer Foreløpige estimater Estimerte totale Tall i hele kroner 1.tertial 2.tertial 3.tertial korona utgifter 2020 P01 Skole P02 Barnehager P03 Forebyggende tjenester P04 Helse P05 Mennesker med nedsatt funksjonsevne P06 Institusjoner og hjemmetjenester P07 Rus og psykisk helse P08 Sosialtjeneste, etablering og bolig P09 Kultur, fritid og idrett P11 Utbygging og samferdsel P13 Arealplan og miljø P14 Ledelse, styring og administrasjon P15 Samfunnssikkerhet P18 Politisk styring (Teknisk infrastruktur i lokaler Mjøndalen) Sum tjenesteområder Drammensbadet KF - Tilskudd fra P Drammens scener - Tilskudd fra P Hermanssentret KF - Tilskudd fra P Sum eierskap Sum tjenesteområder og eierskap Generell økning av rammetilskudd og skjønnstilskudd Rammetilskudd ekstra ordinære skjønnstilskudd Rammetilskudd Oppholdsbetaling barnehager, SFO/AKS Rammetilskudd Skjønnstilskudd Tisk strategi Nedjustering skatteanslag / Inntektsutjevning Besparelse AGA (Redusert sats 3.termin) Finansielle poster - redusert rentenivå Renhold Nedjustert lønnsvekst - frigjort lønnsreserve Sum sentrale poster og finansiering Netto regnskap korona pandemien Bruk av avsatte midler 1.tertial Rest udsiponerte midler 2.tertial

11 Rådmannens forslag til vedtak

12 Forslag til vedtak Tjenesteområdene tilføres totalt 44,3 millioner kroner 36,9 millioner kroner er begrunnet i koronapandemien 7,4 millioner kroner er begrunnet i øvrige forhold 3,4 millioner kroner foreslås tatt fra disposisjonsfondet til dekningen av netto merbelastning knyttet til pandemien Det avsettes 58,7 millioner kroner til dekning av pandemitiltak i 3. tertial

13 Forslag til vedtak Investeringsbudsjettet korrigeres med i underkant av 30 millioner kroner Inntil 17,1 millioner kroner fra kommunens premiefond i Drammen kommunale pensjonskasse disponeres til dekning av krav fra KLP vedr. sluttoppgjør for AFP år ved overføring av tidligere Nedre Eiker og Svelvik kommuner

14 Forslag til vedtak Drammensbadet gis et ekstra eiertilskudd på 2,8 millioner kroner som følge av de økonomiske konsekvensene av koronapandemien Eieruttaket fra Drammen Eiendom KF økes med fem millioner kroner Antall flyktninger som bosettes reduseres til 55, hvorav inntil seks kan være enslige mindreårige flyktninger

15 Forslag til vedtak Drammen kommune innvilger åtte millioner kroner i et kortsiktig likviditetslån til Drammen Scener AS i 2020, slik at selskapet får dekket likviditetsbehovet på kort sikt. Likviditetslånet konverteres deretter til aksjekapital (emisjon). Beløpet kan justeres i forhold til selskapets økonomiske situasjon, når eventuelle tilskudd som er søkt om gjennom statlige støtteordninger (vedrørende pandemien), er avklart.

16 Endringer i investeringsbudsjettet Nye tiltak/justeringer 2020 Budsjett 2020 pr Forslag til justering Forslag revidert budsjett Kunstisanlegg/varmepumpe Strømmbanen Turløype Båsen rundt Etablering av gang-/sykkelvei langs Markveien Oppgradering Bokerøyveien Utredning og planlegging infrastruktur og samferdsel Fjell almenning Gang-/sykkelvei Hellinga/Bergåsen Gjestebrygger i sentrum Vei oppgradering Samarbeid med utbyggere Fullmakt Sum (mill.kroner)

17 Eierstyring og eierskap

18 Utbytte Foreslått utbytte Budsjett 2020 Avvik budsjett Glitre Energi AS 94,5 57,5 37,0 Lindum AS 15,3 17,0-1,7 Drammen Kino AS 1,9 2,0-0,1 DKEU 2,0 2,0 0,0 Vardar AS 15,5 15,5 0,0 Glitre Energinett Holding AS 4,8 4,8 0,0 Sum utbytte 134,0 98,8 35,2

19 Eieruttak Drammen Eiendom Resultat pr. 2. tertial Budsjett pr. 2. tertial Budsjettert eieruttak ,9 75,6 87,4 Drammensbadet 3,4 1,1 0,0 Hermansenteret 0,0-0,1 0,0 Sum kommunale foretak 106,2 76,6 87,4 Rådmannen foreslår å øke utbyttet fra Drammen eiendom med fem millioner kroner, til totalt 92,4 millioner kroner

20 Økonomiske hovedtall

21 Årsoppgjørsdisposisjoner Rådmannens forslag til 2. tertialrapport legger opp til følgende årsoppgjørsdisposisjoner: Bruk av tidligere avsatte midler i 1. tertial til pandemitiltak på 3,4 millioner kroner Avsetning til pandemitiltak i 3. tertial på 53,8 millioner kroner Overføring til kommunekassens investeringsbudsjett av ekstraordinært vedlikeholdstilskudd med 24,4 millioner kroner

22 Disposisjonsfond prognose pr Millioner kroner 2020 Saldo disposisjonsfond per ,5 Avsetning overskudd ,3 Bruk i driftsregnskapet - vedtatt budsjett -88,6 Bruk av disposisjonsfond 1. tertialrapport ,7 Saldo disposisjonsfond per (prognose) * 508,5 Generell reserve (tilsv. 3% av brutto driftsinntekter) 224,6 "Rentesikringsfond" (1% av brutto lånegjeld) 85,6 "Eier-risikofond" 20,0 Handlingsreglenes reservekrav pr (anslag) 330,2 Avsetning ut over handlingsreglenes krav 178,3

23 Investeringsrammer Beløp i 1000 kr Drammen kommunekasse Drammen Eiendom KF Regnskap pr Revidert budsjett etter 1. tertial Ekstraordinært vedlikeholdstilsk. Endringer i 2. tertialrapport Revidert budsjett etter 2. tertial Sum investeringer

24 Statsbudsjettet foreløpige vurderinger

25 Oppjustering av skatteanslaget for 2020 Kommunenes skatteanslag ble ved behandlingen av revidert nasjonalbudsjett 2020 kraftig nedjustert med 4,55 milliarder kroner som følge av koronapandemien Fra vekst på 1,3% til nedgang på 1,4% Ved fremleggelsen av statsbudsjettet for 2021 legger regjeringen til grunn en oppjustering av kommunenes skatteinntekter år med 1,87 milliarder kroner Fra nedgang på 1,4% til nedgang på 0,3% Rådmannen har i 2. tertialrapport foreslått at Drammen kommunes skatteanslag oppjusteres med 33 millioner kroner (fra -1,1% til 0% endring) Oppjustert nasjonalt skatteanslag bidrar imidlertid til å dempe reduksjonen i inntektsutjevningen betydelig, fra 19 millioner i forslag 2. tertialrapport til 2-3 millioner kroner

26 Ressurskrevende tjenester økt innslagspunkt Utbetalinger i mill. kr. Buds jett Sikringsordning for små kommuner med høye utgifter. 30 millioner kroner i ekstra skjønnsmidler Antall mottakere Sterk vekst i ordningen over tid Øker innslagspunktet med kroner utover lønnsveksten Innstramming på 300 mill. kroner Fortsatt reell vekst i ordningen Påvirker ikke tilbudet til mottakerne Innslagspunkt for tilskudd 2020: ,- Slår inn i kommunens regnskap allerede fra 2020 i statens regnskap først i 2021 Mindreinntekt for Drammen kommune 2020 på cirka 5,5 millioner kroner 26

27 Kommunal deflator 2020 og 2021 Pst. Anslag NB 2020 Anslag RNB 2020 Anslag 2020 i statsbudsjettet for 2021 Anslag 2021 Deflator 3,1 1,4 1,6 2,7 Herav lønnsvekst 3,6 1,5 1,7 2,2 Herav prisvekst 2,2 1,2 1,5 Innsparingen som følge av lavere kommunal deflator i 2020 er nå anslått til 8,2 mrd. kroner, ned fra 9,1 mrd. kroner i RNB. 3,4

28 Kommuneopplegget mrd. 1 mrd. 2,0 mrd. Kommunesektoren får en vekst i frie inntekter på 2,0 mrd. kroner 1,9 mrd. * 30 mill. I tillegg kommer et særskilt tillegg på 1,9 mrd. kroner 30 mill. kroner går til små kommuner med høye utgifter til ressurskrevende tjenester * Kompensasjon for beregnet fall i skatteinntekter ut over det som kan tilskrives nedjustert lønns- og prisvekst i RNB Av tilleggskompensasjonen tilfaller 1,15 milliarder kroner kommunene.

29 Vekst i frie inntekter 2,0 mrd. 200 mill. Kommunesektoren får en samlet vekst i frie inntekter på 2,0 mrd. kroner Kommunene får en vekst på 1,6 mrd. kroner Fylkeskommunene får en vekst på 0,4 mrd. kroner Det er lagt inn bindinger på 100 mill. kroner til satsing på barn og unges psykiske helse og 100 mill. kroner til satsing på ferjer og nullutslippsbåter. 1,6 mrd. Kommuner 0,4 mrd. Fylkeskommuner

30 Frie inntekter i 2021 Drammen Revidert anslag tertial/statsb Konsekvensjust ØP 1. tertialrapp. Oppdatert prognose vedtatt K.prp Forel. anslag etter statsbud kroner 2020 kroner 2021 kroner Skatt Rammetilskudd Inntektsutjevning Sum frie inntekter Sum frie inntekter 2021-kroner

31 Kommuneøkonomien under koronakrisen Forslag i statsbudsjettet 2021? Kr ṁrd. 1,25 mrd. 100 mill. * Fylkeskommunene får en kompensasjon på 1,25 mrd. kroner for tapte billettinntekter i kollektivtransporten * Særskilt fordeling i rammetilskuddet Drammens andel er 1,757 millioner kr. Engangsbevilgning for å gi et godt habiliterings- og avlastningstilbud til barn og unge med nedsatt funksjonsevne November: Forslag til bevilgning for merutgifter og mindreinntekter for kommunesektoren i 2021 legges frem

32 Andre forhold som påvirker rammetilskuddet Tiltak (mill kroner) SB 2021 Andel Drammen Prog. område Merknader Inntektsgradert foreldrebetaling SFO trinn - helårseffekt 83,700 1, Allerede innarbeidet ØP Gratis SFO for elever med særskilte behov trinn - helårsvirkning 30,194 0, Allerede innarbeidet ØP Regulering av barnehagemiljø mv. (RNB-2020) - helårseffekt 4,856 0, Allerede innarbeidet ØP Tilskudd til fastleger fra (RNB) - helårseffekt 194,600 3, Overføring av skatteoppkreving til Skatteetaten - helårseffekt -945,456-16, Allerede innarbeidet ØP Sum helårsvirkning oppgaveendringer mv. fra ,106-11,039 Frivilligsentraler - fra rammetilskudd til øremerket tilskudd (særskiølt fordeling) -206,811-2, Sum innlemming øremerkede ordninger i ,811-2,194 Inntektsgradert foreldrebetaling SFO trinn fra ,000 0, Helårsvirkning fom på 1,100 milliioner kroner Ny gjennomføringsløsning for prøver og eksamener -7,394-0, Pensjon i private barnehager - redusert tilskudd -215,820-3, Utvidet aldersgrense for rett til ettervern i barnevernet 24,000 0, Skjerming av utsatte grupper ved nytt egenandelstak 50,000 1, Tilskudd til tros- og livssynssamfunn overføres staten (87 kr per. Innbygger) -467,800-8, Habilitering- og avlastningstilbud barn/unge med nedsatt funksjonsevne 100,000 1, Særskilt fordeling. Engangsbevilgning - bortfaller fra 2022 Sum "nye" oppgaveendringer mv. i ,014-8,973 Sum oppgaveendringer mv. totalt i statsbudsjettet ,931-22,206

33 Integreringstilskudd/enslige mindreårige Reell nedgang i satsene i 2021 Tilskuddssatsene økes med i gjennomsnitt 1,1% - dvs. 1,6% mindre enn kommunal deflator Tilskudd år 1 har samme satser som i 2020 Tilskudd enslige mindreårige satsene reduseres nominelt med 3,1% (opp til 16 år) og 4,1% (fra år). Dette tilsvarer reell reduksjon i tilskuddssatsene på henholdsvis 5,7% og 6,7%.

34 2. tertialrapport 2020