Retningslinjer for budsjettering ved søknader fra NTNU om nye Sentre for Fremragende Forskning (SFF) våren 2011

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Retningslinjer for budsjettering ved søknader fra NTNU om nye Sentre for Fremragende Forskning (SFF) våren 2011"

Hilmar Holt
7 år siden
Visninger:

1 1 av 4 Rektor Dato Referanse YN/RHR Retningslinjer for budsjettering ved søknader fra NTNU om nye Sentre for Fremragende Forskning (SFF) våren 2011 Retningslinjene for budsjettering er basert på krav og retningslinjer fra Forskningsrådet samt interne anbefalinger for budsjettering av bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet. Etter Forskningsrådets fremdriftsplan vil det fattes vedtak om nye SFF i Våren 2011 skal prekvalifisering gjennomføres. Søknadsfrist for endelig søknad er februar 2012, og beslutning om tildeling vil skje i september Planlagt oppstart av nye SFF er i Det må budsjetteres på grunnlag av en realistisk plan for oppstart av senteret, samt i forhold til tiltredelse av nyansatt personale. SFF løper over 10 år, og det skal budsjetteres for hele perioden. Merk at bevilgning fra Forskningsrådet ikke vil bli indeksregulert. Budsjettet skal ha en realistisk periodisering de første 5 år. I henhold til KDs regler for bidragsforskning skal alle kostnader også egeninnsats - knyttet til gjennomføringen av bidragsfinansierte prosjekter synliggjøres i budsjett. Med dette som utgangspunkt har NTNU utarbeidet noen prinsipper som skal benyttes ved budsjettering av SFF. Generelt om lønns-/personalkostnader Selvkost pr årsverk til lønn, sosiale kostnader og indirekte kostnader (overhead) beregnes ut fra et stipulert lønnsnivå for de ulike personellkategorier. Sosiale kostnader regnes lik 30 % av brutto regulativlønn. Påslag for indirekte kostnader beregnes med 40 % av lønn og sosiale kostnader. Selvkost pr årsverk blir etter dette lik brutto regulativlønn x 1,3 x 1,4. På siste side er det vedlagt en tabell som viser brutto årsverkskostnader for utvalgte personalkategorier. Ved beregningen er det lagt til grunn gjennomsnittlige lønnstrinn ved NTNU i 2011 for den enkelte personalkategori, samt lønnsglidning på 4,5 % pr år. Beregning av timer og timepriser Antall timer pr årsverk med 37,5 timers uke og fradrag for fem uker ferie og bevegelige helligdager er ca Ved NTNU er det beregnet at sum prosjekttimer (fakturerbare) timer i et årsverk utgjør 1300 timer. Dette betyr eksempelvis at 40 % forskningsandel utgjør 520 prosjekttimer pr år. For budsjettall mht timepriser, se siste side. I prisene er det lagt til grunn 1300 timer pr årsverk, gjennomsnittlig lønnstrinn pr personalkategori, samt lønn, sosiale kostnader og 40 % påslag av indirekte kostnader.

retningslinjer fra Forskningsrådet samt interne anbefalinger for budsjettering av bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet.

2 2 av 4 Generelt om budsjettering av kostnader til Ph.D. og Post Docs Bevilgningen fra Forskningsrådet til SFF er ikke knyttet til rundsumfinansiering av Ph.D. og Post Doc, og det anbefales å budsjettere med reelle kostnadstall for senteret se beskrivelse nedenfor: Budsjettering av stipendiatkostnader Ph.D Det skal budsjetteres med lønn, sosiale kostnader samt 40 % overhead. I tillegg skal det budsjetteres med driftsmidler til hver stipendiat. Følgende satser til driftsmidler er lagt til grunn: AB kr HF kr IME kr IVT kr DMF kr NT kr SVT kr VM kr Se tabell med årsverkskostnader for Ph.D. på siste side. Veiledningstid Det skal budsjetteres med veiledning pr/år for hver stipendiat. Timepris for professor brukes ved beregningen (se priser siste side). Veiledning vil inngå som egenandel i prosjektet. Det kan variere noe hvor mange veiledningstimer fakultetene planlegger pr stipendiat, men de fleste synes å ligge på 80 timer pr år. Det anbefales derfor å legge til grunn 80 timer/år pr stipendiat. Budsjettering av kostnader til Post Doc Det skal budsjetteres med lønn, sosiale kostnader samt påslag av 40 % indirekte kostnader. Generelle driftsmidler skal budsjetteres med samme sats som for Ph.D (se tabell overfor). Se tabell med årsverkskostnader for post doc på siste side.

D Det skal budsjetteres med lønn, sosiale kostnader samt 40 % overhead. I tillegg skal det budsjetteres med driftsmidler til hver stipendiat.

3 3 av 4 Lab / utstyr Utstyrsanskaffelser og leie av lab/utstyr dekkes av senterbevilgningen. Også innsatsmidler til bl.a lab (f.eks kjemikalier, andre drifts-/innsatsmidler) som senteret må kjøpe skal budsjetteres realistisk, og dekkes over senterbevilgningen. Stipendiaters og post doc s kostnader til lab skal inngå i budsjettet. Forskningsrådet forutsetter at vitenskapelig utstyr i rimelig utstrekning stilles til disposisjon. En kalkulert verdi av bruken kan føres opp som egeninnsats. Bruk av spesiallaboratorier, større utstyrsenheter og tilsvarende budsjetteres særskilt. Ved vederlagsfri eller subsidiert bruk etter avtale med eier av vedkommende ressurs, budsjetteres differansen i forhold til full pris som egeninnsats. Budsjettering av administrativ tjeneste ved SFF I Forskningsrådets notat SFF III Informasjon til søkere datert , fremgår det at bevilgningen også dekker kostnader til administrative tjenester. Det anbefales at senteret ansetter en administrativ ressurs i hel stilling. Se tabell med årsverkskostnader på siste side. Budsjettering av frikjøp av fast vitenskapelig personale ved NTNU Frikjøp av fast vitenskapelig personale ved NTNU innebærer at en andel av personalets stilling (eller et visst antall timer) dekkes gjennom midler fra SFF- bevilgningen. Midlene skal godskrives instituttets, og er ment å dekke innleie av vikar for den frikjøpte. Senterleder kan frikjøpes for en andel av sin stilling til ledelse og administrasjon av senteret. Dette kan søkes finansiert gjennom bevilgningen fra Forskningsrådet. Andelen godskrives det instituttet hvor vedkommende er ansatt. Det understrekes at Forskningsrådet som hovedregel betrakter forskning innenfor et SFF som del av den fast vitenskapelig ansattes forskningstid. Dette innebærer at vitenskapelig ansatte ved NTNU ikke kan få timer finansiert over senterets midler innenfor 40 % forskningstid som inngår i stillingen. Forskningstid utover 40 % kan søkes finansiert som frikjøp. Forskning som utføres innenfor 40 % forskningstid skal budsjetteres som kostnad, og inngår som egeninnsats. Generelt om egeninnsats Egeninnsats skal inngå både i kostnadsplanen og finansieringsplanen (budsjetteres med samme beløp i kostnadsplan og finansieringsplan). For personale som fullfinansieres av NTNU som egeninnsats, settes egeninnsatsen lik selvkost (se tabell siste side).

Stipendiaters og post doc s kostnader til lab skal inngå i budsjettet. Forskningsrådet forutsetter at vitenskapelig utstyr i rimelig utstrekning stilles til disposisjon.

4 4 av 4 Forskningsrådet dekker generelt opp til 25 % påslag av indirekte kostnader. De resterende 15 % kan inngå som egenandel/egenfinansiering. Sentral egeninnsats Grunnbevilgning Ordningen med kontantbevilgning til SFF-sentrene videreføres. Dette betyr at for de SFF som ledes av NTNU, så gis det en sentral grunnbevilgning på 1,66 mill/år. Bevilgningen vil ikke bli justert i forhold til lønns- og prisstigning. Stipendiat- og post doktorstillinger NTNU bevilger stipendiat- og post doktorstillinger til sentrene fra strategi- og omstillingsmidlene. Til hvert SFF som ledes av NTNU kan det føres opp to Ph.D.-stillinger samt én post doktorstilling i alle 10 år, som egeninnsats fra NTNU. Med andre ord: 20 årsverk Ph.D. samt 10 årsverk post doktor. For SFF hvor NTNU kun er samarbeidspart, vil det kreves en skjønnsmessig vurdering før en eventuell tildeling av stipendiat- og postdoktorstillinger skjer. En totalvurdering av NTNUs andel (både faglig/strategisk og økonomisk) i prosjektet vil bli lagt til grunn for vurderingen. Eventuelle spørsmål kan rettes til: Ruth Rødde ved Rektors stab for forskning og nyskaping Yngvild Nåvik ved Økonomiavdelingen

Bevilgningen vil ikke bli justert i forhold til lønns- og prisstigning.

5 Budsjettall for lønnskostnader, timepriser og driftsmidler Lønnstrinn for de ulike personalkategoriene er valgt ut fra gjennomsnitt pr personalkategori i mars 2011 Årsverkskostnader Ph.D. (årlig justering 4,5 %) Lønn, sosiale og indirekte kostnader (beregnet av snitt 4 års stip. Ltr 48-52) Driftsmidler (i henhold til tabell side 2) Lab/leiested (angi kostnad hvis aktuelt) Veiledning Sum årsverk Ph.D Årsverkskostnader Post Doc (årlig justering 4,5 %) Lønn, sosiale og indirekte kostnader (beregnet av ltr 59) Driftsmidler (i henhold til tabell side 2) Lab/leiested (angi kostnad hvis aktuelt) Sum årsverk post doc Lønnskost., div personalkategorier (årlig justering 4,5 %) Professor inkl sos og indir kost (ltr 77) Førsteamanuensis inkl sos og indir kost (ltr 65) Teknisk (overingeniør inkl sos og indir kost (ltr 56) Førstekonsulent inkl sos og indir kost (ltr 49) Timepriser NTNU ansatte Grunnlag: 1300 forskertimer/år (årlig justering 4,5 %) Forsker 1 - professor inkl sos og indir kost (ltr 77) Forsker 2 - førsteamanuensis inkl sos og indir kost (ltr 65) Forsker 3 - post doktor inkl sos og indir kost (ltr 59) Tekn/adm 2 - teknisk/ingeniør inkl sos og indir kost (ltr 56) Tekn/adm 3 - tekn/adm inkl sosi og indir kost (ltr 49) Veiledningstimer Ph.D. timer Grunnlag: timer professor ltr PhD: 80 timer / år - kostnad pr år:

Ltr 48-52) 740 000 775 000 810 000 850 000 890 000 930 000 970 000 1 010 000 1 060 000 1 100 000 1 150 000 1 200 000 Driftsmidler (i henhold til tabell side 2) Lab/leiested (angi kostnad hvis

Like dokumenter

Prosjektprosessen (Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet - BOA)

1 Prosjektprosessen (Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet - BOA) Informasjonsmøte SVT-fakultetet Mars 2011 Lars Gunnar Indreiten, Prosessleder Prosjektprosessen Morten Øien, Juridisk seniorrådgiver