ØKONOMISK KRIMINALITET SOM TRUSSEL MOT NÆRINGS- LIVET VI VERNER VIKTIGE VERDIER

Transkript

1 ØKONOMISK KRIMINALITET SOM TRUSSEL MOT NÆRINGS- LIVET

2

3

4

5 Tendenser i kriminaliteten utfordringer i Norge i Antallet anmeldte økonomiske forbrytelser har ligget jevnt mellom og anmeldelser siden 1999 Bedragerier utgjør den største gruppen anmeldt økonomisk kriminalitet Få korrupsjonssaker, men undersøkelser viser at korrupsjon bør vies større oppmerksomhet Organiserte kriminelle driver i økende grad legitim forretningsvirksomhet der ulovlig virksomhet foregår bak en fasade av selskapsstrukturer og bruk av stråmenn

6 Trender / utvikling sett fra ØKOKRIM Noen generelle trender Drivere for økonomisk kriminalitet Bruk av profesjonelle tilretteleggere og rådgivere Internasjonalisering av lovbruddene Skatteparadiser Særlig om noen lovbruddstyper Regnskapslovbrudd Korrupsjon Verdipapirlovbrudd Bedragerier IPR-lovbrudd

7 Fakturabedragerier Høyesterett 2000 (Rt 2000 side 1858): 3 års fengsel På vegne av fem ulike selskaper utstedte domfelte ved hjelp av medarbeidere i alt rundt 6900 fakturaer til firmaer eller næringsdrivende. Totalt ble det fakturert for et beløp rundt 21 millioner kroner. Fakturaene gjaldt ytelser som i all hovedsak manglet grunnlag i inngåtte avtaler, som ikke var levert, og som det heller ikke var meningen å levere. Som følge av manglende kontroll hos enkelte av mottakerne ble ca 5 prosent av det samlede utfakturerte beløp, vel 1 million kroner, betalt. I tillegg til dette kommer utbytteheleri hvor domfelte i alt fikk overført til seg nesten kr Beløpet skrev seg fra innbetalinger med bakgrunn i slike fakturaer fra et annet selskap... Det naturlige utgangspunkt ved straffutmålingen bør være den totale virksomhet som domfelte har drevet. Lagmannsretten uttaler at det dreier seg om en nøye planlagt og organisert forbrytersk virksomhet av stort omfang, der også flere andre personer var trukket inn, og hvor domfelte har vært en av hovedmennene. Jeg er enig i dette og tilføyer at virksomheten har vært rettet mot næringsdrivende over hele landet, og hvor hvert enkelt forhold gjaldt et relativt begrenset beløp. Selv om muligheten for å bli oppdaget var betydelig, har risikoen for å bli utsatt for politietterforskning med påfølgende påtale antagelig vært vesentlig mer beskjeden.

8 Virksomheter som ofre for økonomisk kriminalitet SSB-undersøkelse (Samfunnsspeilet 3/2010) 17% var utsatt for økonomisk kriminalitet i 2008 (22% i 2003) Nedgangen gjelder for alle lovbruddstyper (størst for grove bedragerier) bortsett fra regnskapslovbrudd som ligger stabilt Færre lovbrudd pr offervirksomhet i 2008 enn i 2003; i 2008 hadde hver av virksomhetene som hadde vært utsatt, i snitt blitt utsatt for ca 10 lovbrudd (14 i 2003) Samlet tap ved grovt bedrageri og underslag har steget til 48 MNOK i 2008 (34 MNOK i 2003) Andel virksomheter som har anmeldt lovbruddet til politiet har steget til 30% i 2008 (ca 20% i 2003) Begrunnelsene for ikke å anmelde er stort sett nytteorienterte

9

10 Hva gjør ØKOKRIM og politiet? Friområde for moderate vinningskriminelle? ØKOKRIM Skal skape best mulig allmennprevensjon gjennom håndtering av et utvalg straffesaker Politiet Skal fortsatt prioritere økonomisk kriminalitet, for å sikre allmennprevensjon Skal bidra til å motarbeide aksepterende holdninger i befolkningen til skatteunndragelser og svindel, både ved forebyggende arbeid og informasjon, og ved å bidra til at flere saker blir anmeldt og etterforsket Fortsatt viktig å prioritere inndragning av utbytte fra straffbare handlinger Andre målekriterier?

11 Hva gjør næringslivet selv? Styrets og ledelsens ansvar og rolle Etiske retningslinjer, BCG de er på plass men virker de? Rundt lovbruddene står det folk og ser det skje... Hvordan sikrer man seg mot utro tjenere (innsidere)? Risikovurderinger og internkontroll

12