Resultatrapport pr

Transkript

1 Resultatrapport pr Nøkkeltall Resultatutvikling Spesifikasjon av : #1 Premieinnbetalinger vs pensjonsutbetalinger #2 Premiereserve #3a Finansinntekter #3b Finansinntekter utvikling pr. aktiva #4 Administrasjonsresultat #5 Resultatfordeling #6 Hovedtall fra balansen #7a Graf balanse #7b Graf balanse - aktivaallokering

2 Nøkkeltall Des. Verdijustert avkastning kunder 5,63 % 7,5 % 1,87 % eier 4,65 % 5,9 %,44 % totalt 5,52 % 7,26 % 1,74 % Resultat kunder eier Selskapsresultat pr. kv Selskapsresultat akkumulert utvikling kv 2. kv 3. kv 4. kv Urealisert Realisert Realisert Akk 31/1 Akk 3/11 Akk 31/ Urealisert Selskapsresultat pr. kv Selskapsresultat akkumulert kv 9 2. kv 9 3. kv 9 4. kv kv 2. kv 3. kv 4. kv

3 Resultatutvikling Spes. 1. kv 2. kv 3. kv 4.kv 21 Des. Premieinntekter # 1 Normalpremie Reguleringspremie / andre engangspremier Finansinntekter # 3a&b Realisert Urealisert ) SUM INNTEKTER Endringer i forsikringsforpliktelser Andre forsikringsrelaterte inntekter (refusjoner) Erstatninger Sum pensjonsutbetalinger # Til/fra kursreguleringsfondet * Til premiereserve # Garanterte renter til premiefond Sum fondsavsetninger Overføring til (fra) andre forsikringsselskaper ) SUM ENDRING I FORSIKRINGSFORPLIKTELSER Administrasjon Forvaltnings- og administrasjonskostnader # Andre inntekter i selskapsporteføljen Renter ansvarlig lån ) SUM ADMINISTRASJON RESULTAT (1+2+3) Resultatdisponering Til Tilleggsavsetninger Til Premiefond Sum kunder Til Annen egenkapital Til Risikoutjevningsfond * resultat 5% * avkastning 7,5% 3 36 Til (fra) Fond for urealiserte gevinster (35 266) Sum eier ) Resultatfordeling # 5 Kunder Eier * Kursreguleringsfond

4 Premieinnbetalinger vs pensjonsutbetalinger #1 Alder Ektefelle Barn Uføre Midl. Uføre AFP Refusjon Korreksjon tidl. år Justering ift Bace Oslo Kommune ,3 % , % Premie egenandel uførepensjoner ,2 % Sum bykassen Premieinnbetalinger Pensjonsutbetalinger Kunde pr 31/12 Art pr 31/12 Ullevål Sykehusapotek HF Sykehuspartner 3 9 Sunnås Sykehus HF Aker Universitetssykehus HF Ullevål Universitetssykehus HF Sum helseforetak ,4 % ,3 % Arbeidstreningsbedriften Oslo KF Boligbygg Oslo KF Omsorgsbygg Oslo KF Park og Idrett Oslo KF - Undervisningsbygg Oslo KF Omsorg Oslo KF Oslo Havn KF Tannhelsetjenesten Oslo KF Sum kommunale foretak ,4 % ,5 % HAV Eiendom AS 52 Oslo Tekonpol AS Oslo Konserthus AS OPF AS Miljøtransport AS Sum aksjeselskap ,7 % ,8 % Premie andre 1 82, % Refusjonskrav , % Korreksjon tidligere år ,1 % Sum fakturert , % Forvaltning av forvaltning premiefondsmidler - periodisering Justering ifm premiereserveberegning fra Bace Avsatt reguleringspremie Sum premieinntekter Sum pensjonsutbetalinger ,5 % Premieinnbetalinger Budsjett Virkelig Pr. mnd Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Pensjonsutbetalinger Budsjett Virkelig Pr. mnd Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des

5 Premiereserve #2 Virkelig Prognose Budsjett Virkelig V vs P Inngående premiereserve Overføring av premiereserve Periodepremie (brutto) Engangspremier* Sum innbetalinger Utbetalinger Periodisering iht Bace Netto inn/ut Administrasjonskostnader Forsikringsteknisk administrasjon Forvaltningskostnader Rentegarantipremie inkl termintillegg Fortjenesteelement personrisiko Forvaltning og rentegaranti premiefond Termintillegg Sum administrasjon (faktureres kunder) Forsikringsteknisk administrasjon (belastes reserve) Garantirenter Risikoresultat Fortsettelsesforsikring (innleggelse av IB) Oppreservering Utgående premiereserve (K25) Endring premiereserve Forvaltningskostnader premiefond Rentegarantipremie premiefond Sum Endring hittil Prognose Virkelig Budsjett 5 Akk. GarantirenteNetto innbet. Risikores Admkostn 5 Akk. 31/12 Gar.rente Netto innbet. Risikores. Admkostn Virkelig Prognose Budsjett Virkelig Avstemming av inntekter til eier V vs P Sum rentegarantipremier og fortjenestemarginer Administrasjonsinntekter Termintillegg Risikoresultat 5% Periodisert inntekt Fortsettelsesforsikring (innleggelse av IB) Avkastning risikoutjevningsfond Sum inntekter - fra administrasjon premiereserve & premiefond Sum netto inntekter - fra investeringer i selskapsporteføljen Andre inntekter (Oslo Forsikring) Administrasjonskostnader Rentekostnader ansvarlig lån Resultat til eier Virkelig Prognose Budsjett Virkelig Avstemming av inntekter til kunder V vs B Inntekter fra investeringer (inkl verdireguleringer) Herav urealisert verdiendring (til kursreguleringsfond) Realisert avkastning Realisert avkastning (prosent) estimat 4,7 % 6, % 6, % 6,8 % Premiereserve (rentegaranti) Rentegaranti (prosent) 3,3 % 3, % 3, % Premiefond - (rentegaranti) Risikoutjevningsfond (bokført avkastning) Rentegarantier Avkastningsresultat Risikoresultat Resultat til kunder * Engangspremier - fordeling pr. kvartal kvartal 5% kvartal 45% kvartal 2% kvartal 3%

6 Finansinntekter #3a Realisert Akk. Des. aksjeutbytte infrastruktur renter Prognose eiendom, avkastning Malling DnG Plantasjen Sum Akk. Driftsinntekter e/renter internlån Driftsinntekter direkteeide eiendommer Renter internlån Sum Hammersborg (9 mnd i 21) Pareto Eiendomsfelleskap IS og AS (8 mnd i 21)(PEF) Aberdeen Property Investors eiendomsfond (API) Harbert European Real Estate 7 37 eiendom, verdiendring API % PEF % Eiendom % Gevinst/tap % aksjer og andeler infrastruktur obligasjoner private equity opsjoner futures 29 - valuta Sum realisert Urealisert verdiendring Kurs res. S Kurs res. K Kurs res. tot. Endring i år Akk. Des. omløpsaksjer utenlandske % aksjefond utenlandske % aksjefond norske % valutasikring utenlandske aksjer og andeler % valutasikring utenlandske obligasjoner - samlet % obligasjonsfond konvertible % infrastruktur % hedgefond % private equity utland % private equity % opsjoner % utenlandsk eiendomsfond (Harbert) % realrenteobligasjoner % derivater - FRA/Swapper % utenlandsk eiendom (Plantasjen) obligasjoner, omløp % pengemarked/sertifikater - omløp % omløpsaksjer norske % obligasjoner utenlandske (Rogge) % futures Sum kursreserve / urealisert % Total kursreserve endring hittil 1/1 31/1 3/11 31/ Obl.norske Obl. utenl. Aksjer norske Aksjer utenl. Kursreserve

7 1. kv 2. kv 3. kv okt nov des akk renter (inkl/swap) eiendom, avkastning eiendom, verdiendring aksjeutbytte infrastruktur gev/tap valuta gev/tap aksjer og andeler gev/tap obligasjoner gev/tap private/equity gev/tap opsjoner & futures realisert (resultat) budsjettert (S & K) avvik- realisert -32 % -83 urealisert (kursreserve) sum avvik- verdijustert 31 % 762 Finansinntekter - utvikling pr. aktivatype #3b Realisert Urealisert Totalt Realiserte inntekter 4. kvartal for ulike aktivagrupper okt nov des renter (inkl/swap) eiendom, avkastning eiendom, verdiendring aksjeutbytte infrastruktur gev/tap valuta gev/tap aksjer og andeler 1 1. kv 2. kv 3. kv Okt. Nov. Des gev/tap obligasjoner gev/tap private/equity gev/tap opsjoner & futures

8 Administrasjonsresultat # Driftskostnader pr. mnd Budsjett Virkelig Virkelig Prognose Budsjett Virkelig Driftskostnader akkumulert V vs B Inntekter - forsikringsteknisk adm. og forvaltning Kostnader - forsikringsrelaterte driftskostnader Administrasjonsresultat Periodiserte kostnader Administrasjonskostnader: + forskuddsbetalt / - påløpt Drift -3 (Ergo Group) Styregodtgjørelse m.m Styret Finanstilsynet Revisjon Styret/revisjon Forvaltning (Advent bet. tom nov 11) Banker og VPS Utenlandske verdipapirer -7 (Rogge q4) Finans Utlån Markedsføring Kostnader pensjoner -1 (Gabler og Wassum) Ekstern bistand Sum kostnader Kostn. økn. V 14,5 % Kost. økn. B 12,5 % 9 Admininstrasjonsresultat pr. mnd 7 Prognose Virkelig

9 Resultatfordeling #5 Resultatfordeling Desember Virkelig pr Prognose pr Budsjett 21 Kunder Eier Sum Kunder Eier Sum Kunder Eier Sum Kunder Eier Sum Avkastningsresultat Risikoresultat Administrasjonsresultat Rentegarantipremie m.m Netto inntekter selskapsporteføljen Resultat til fordeling før bruk av TA Til (-)/fra (+) tilleggsavsetninger Resultat til fordeling Kunderesultat Selskapsresultat Kunder resultatutvikling (inkl. verdiendring) Endring i kursreguleringsfond 1 6 Resultat til fordeling før bruk av TA Budsjett % Kundenes andel 23 % Kundenes andel Eiers andel Eiers andel 76 % 77 % Eier resultatutvikling (inkl. verdiendring) 45 Budsjett Virkelig Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des

10 Hovedtall fra balansen (konsern) #6 endring Aktiva Selskaps porteføljen Kunde porteføljen Totalt Selskaps porteføljen Kunde porteføljen Totalt Finansplasseringer ,5 % ,8 % Investeringseiendommer ,8 % ,5 % Utlån og fordringer ,5 % ,5 % Andre finansielle eiendeler ,2 % ,2 % Sum plasseringer , % , % Kollektivporteføljen - andel KG eiendomsselska Andre fordringer Anlegg og utstyr Kasse, bank Ikke mottatte inntekter / Periodiseringer Sum omløpsmidler Sum eiendeler Passiva Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Ansvarlig lånekapital mv Egenkapital & ansvarlig lånekapital Premiereserve Kursreguleringsfond Tilleggsavsetninger Premiefond Erstatningsavsetning Udisponert resultat til kunder Forsikringsforpliktelser Avsetninger for forpliktelser Kortsiktig gjeld Påløpte kostnader / Periodiseringer Kortsiktig gjeld Sum egenkapital og forpliktelser

11 Konsernbalanse - allokering Konsernbalanse - prosentvise fordelinger #7b Eiendeler (konsern) Mill NOK Eiendeler (prosentvise fordelinger) Kollektiv Selskap Total Eiendom Derivater Obligasjoner HTF Andre eiendeler Utlån og fordringer Utlån og fordringer Aksjer og andeler Eiendom Obligasjoner / Pengemarked Obligasjoner HTF Derivater Obligasjoner / Pengemarked Andre eiendeler Aksjer og andeler Selskapsportefølje - allokering Kollektivportefølje - allokering, % 5, % 1, % 15, % 2, % 25, % 3, % 35, % Eiendeler i selskapsporteføljen (konsern) Mill NOK Eiendeler i kollektivporteføljen (konsern) Mill NOK Eiendom Eiendom Obligasjoner HTF Obligasjoner HTF Utlån og fordringer Utlån og fordringer Aksjer og andeler Aksjer og andeler Obligasjoner / Pengemarked Obligasjoner / Pengemarked Derivater Derivater Andre eiendeler Andre eiendeler