Budsjettdokument Skien kommune Vedtatt budsjett på enhetsnivå og hovedoversikter

Transkript

1 dokument Skien kommune Vedtatt på enhetsnivå og hovedoversikter Bakkestranda i vinterlys 1

2 Innholdsfortegnelse Oversikter etter vedtatt lokal form Hovedoversikt drift internform dok Renteforutsetninger og prisvekst... 4 Forklaringer til hovedoversikt internform dok 1 5 Hovedoversikt investeringer pr prosjekt.. 6 Oversikt over netto rammer per enhet. 8 Oversikter etter vedtatt obligatorisk form Hovedoversikt drift Hovedoversikt investering skjema 1a og 1b (drift) skjema 2a (investering).. 17 Link til handlingsprogrammet: Gjerpensdalen i solnedgang og i vinterdrakt 2

3 Hovedoversikt drift dokument 1 Tall i hele tusen, løpende priser Regnskap Skatteinntekter Andre skatter Eiendomsskatt Rammeoverføringer Inntektsutjevning Skjønnsmidler Tilskudd særlig ressurskrevende brukere Statstilskudd flyktninger (inkl nettooverf andre kommuner) Statstilskudd Flyktningemottak Ref. kapitalutgifter omsorgsboliger/sykehjem Ref.kapitalutgifter skole Ref. kapitalutgifter kirkebygg Ref kapitalutg L-97 - skolereform 6-åringer Sum frie disponible inntekter Utbytte fra selskaper Renteinntekter Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Husleie Samba og krisenter fra Mottatte avdrag Sum finansinntekter Kompensasjon moms påløpt i investeringsregnskapet 0 0 Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Varf* - gebyrinntekter div innt Sum momskompensasjon og andre fellesinnt Sum diponible inntekter Renteutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag sum finansutgifter Pensjon, premieavvik, amortisering mv Merverdiavgift som gir rett til MVA-kompensasjon Avskrivinger Diverse fellesutgifter sum andre felleskostnader Sum utgifer Netto inntekt før finanstransaksjoner Avsetning til fond (inkl VARF*) Bruk av fond (inkl VARF) Disp av tidligere års ikke disponerte overskudd Overføring til kapitalregnskap overføring til kapitalregnskap avdrag Sum finansieringstransasjoner Netto inntekt til fordeling utgifter sentraladministrasjonen inntekter sentraladministrasjonen sum netto utgifter sentraladministrasjon utgifter politisk styring og bystyresekretariat inntekter politisk styring og bystyresekretariat sum netto utgifter politisk styring og selskaper utg. overføring andre (selskaper, organisasjoner, obspost m.v) inntekter overføring andre (selskaper, organisasjoner m.v) sum netto utg. overføring andre (selskaper, org. m.v) Netto inntekt til disposisjon sektorområdene *) VARF, Vann, Avløp, Renovasjon og Feiing No te r

4 KOMMUNALOMRÅDER: Tall i hele tusen Tekst Regnskap Netto inntekt til disposisjon sektorområdene Oppvekst utgift Oppvekst inntekt Oppvekst netto Nav utgift Nav inntekt NAV - netto Helse og velferd utgift Helse og velferd inntekt Helse og velferd netto Byutv, drift og kultur utgift (inkl vann og avløp) Byutv, drift og kultur inntekt Bydrift, uten var, netto Var - utgift (kun renovasjon og feiing) div inntekter renovasjon og feiing Renovasjon og feiing netto Sum netto utgifter fagområdene Ikke disponert netto driftsresultat Vekstfaktorer Lønn - vekst i % 3,25 % 3,40 % 3,50 % 3,50 % Pris - vekst i % 2,10 % 1,50 % 2,00 % 2,00 % Veid gj.snitt - vekst i % 3,02 % 3,02 % 3,20 % 3,20 % Lønnsandel: 80 % Driftsandel: 20,00 % Rentesats gamle lån 2,1 % 2,4 % 2,6 % 2,8 % Rentesats nye lån 1,9 % 2,3 % 2,7 % 3,0 % Rentesats inntekter bank 1,8 % 2,0 % 2,2 % 2,3 % Rentesats inntekter plasseringer 2,0 % 2,2 % 2,5 % 2,5 %

5 Forklaringspunkter til hovedoversikt drift internform, dokument 1: 1 Skatteinntekter I statset presenteres veksten med utgangspunkt i hva inntektsnivået ble anslått til i revidert nasjonal. Det er lagt inn en vekst i tråd med statset. De øvrige årene er frie inntekter lagt inn med gjennomsnittlig deflator. 2 Andre skatter er konsesjonskraftsinntekter. Disse varierer mye fra år til år, men er lagt på et mellomnivå på 0,2 mill hvert år. 3 Eiendomsskatt Bystyret har vedtatt at de ikke ønsker store enkeltøkinger i eiendomsskatten, men vil at skatten kun skal ha samme vekst som lønns- og prisvekst. Det er derfor kun lagt inn volumvekst og en lønns/prisvekst lik det øvrige et med basis i. 4 Rammeoverføringer Rammetilskudd iht vedtatt stats. De øvrige årene er rammetilskuddet økt med gjennomsnittlig deflator. 5 Inntektsutjevning er beregnet ut fra tidligere andel skatteinngang og statsets signaler om skattevekst. 6 Inntekter ressurskrevende brukere gikk drastisk ned i 2009 etter driftsreduksjoner i HV. Deretter har tilskuddet igjen økt, basert på flere brukere og økte utgifter. Inntekten i 2016 ble på 84 mill., 2017 på 101,6 mill og det forventes en inngang i -18 på 112,6 mill (pluss en engangsinntekt fra 2017 på 11 mill). I statset for -19 var egenandelen foreslått økt, noe som ville redusert beløpet i. Økningen i egenandel ble ikke vedtatt. Det nedjusterte -beløpet er deflatorjustert i økonomiplanen. Evt. vekst i inntekten vil knyttes opp mot økte utgifter til gruppen. 7 Tilskudd flyktninger, integreringstilskudd er videreført med deflatorvekst hvert år. 8 Vertskommunetilskudd for statlige flyktningmottak. Dette er satt i null fom. etter nedleggelsen av Skien mottakssenter. 9 Kompensasjonstilskudd, (statstilskudd til dekning av renter og noe avdrag) til skoler og sykehjem, er beregnet ut fra erte renteforutsetn. 10 Utbytte fra selskaper, anslått 37 mill fra Skagerrak, 3 mill fra Kontorbygg, 6,5 mill fra Bjorstaddalen og 0,05 mill fra andre. 11 Renteinntekter avkastning bankinnskudd, se forutsetninger om rentesats. 12 Renteutgifter. Se forutsetninger om rentesats 13 Felles pensjonsområde med premieavvik amortisering og avregning. Samlet nivå på premieavvik, amortisering og avregning pensjonsutgifter. Premieavvik som føres har de siste årene vært positivt. Akkumulert premieavvik er ved utgangen av 2017 på hele 276 mill (premieavvik er beløp kommunen har betalt ut til pensjonskassene, men som ikke er belastet driftsregnskapet). Dette er forventet å øke til 307 mill ved utgangen av. Amortiseringen på tidligere års premieavvik er anslått til 58mill. og økende til over 100 mill. i slutten av perioden. 14 Merverdiavgift i driften. Merverdiavgift bokføres sentralt og må ses opp mot tilsvarende inntekts merverdiavgiftskompensasjon drift. 15 Avsetning til fond. Det er ert med avsetning til fond 9 mill i, saldering økonomiplan, brukes senere i økonomiplanen 16 Bruk av fond. Det er ert med bruk av fond til dekning tilskudd Telemark museum i, og saldering i økonomiplanen 21/22 17 Overføring til kapital dekning av egenkapitaltilskudd pensjonskassene 18 Endring år skyldes fellespost ikke fordelt reduksjon økende i perioden. Tilskudd andre, se eget kap. handlingsprogram 19 Rammeområdet Varf (Vann, Avløp, Renovasjon og Feiing) er delt i. Gebyrinntektene er flyttet til fellesområdet og driften på vann og avløp er lagt inn i rammen til BDK. Det ligger derfor kun driftsutgifter til renovasjon og feiing igjen på dette området.

6 OVERSIKT OVER ALLE INVESTERINGER I VEDTATT ØKONOMIPLAN (tall i hele 1000, prosjekter uten mva): tiltaksnavn: Småprosjekter som understøtter driften hv Bredbånd mobildekning Muggsanering arkiv Boliger vanskeligstilte og flyktningeboliger Kjørbekkhøga nytt bygg Lunde barneskole etappe Skien barnehage Prosjektering og bygging sykehjem akutte tjenester. legevakt Prosjektering bibliotek Investeringsplan formålsbygg Brannstasjon tak Moflata Skole Ombygging Einaren Boliger rus Rådhus - vinduer Barnevernets ressurssenter Administrasjonslokaler Fritidsparken Heldøgns omsorgsplasser/korttid/langtid Avsatt til investeringer bydelsstrategi Brannbiler Investeringer Maskinforvaltning Digitalisering ikke fordelt Gjerpen kirkegård/brannsikring Kirkevergen Orgel Skien kirke Elbil ladestasjoner EPC 2 og gatelys biogass ladeinfrastruktur Skien Miljøoppfølging tiltak energi og klimaplan Byutviklingsprosjekter Småprosjekter investering "byvedlikehold" Lekeplasser Uteområder skoler-barnehager- møtearena Boligutbyggingsprosjekter med anleggsbidrag Industritomter Boligutbyggingsprosjekter reguleringsplaner - næringsutviklingspott Datasenter Opprustning vegnett Aksjon skoleveg Reduksjon andel grusveger Kommunal andel Bypakka infrastruktur i bakken ifbm Bypakka Veg og gatelys i distriktene mva investeringer over SUM investeringer formålsbygg Egenkapital Skien kommunale pensjonskasse Egenkapital KLP Startlån

7 Startlån avdrag SUM varinvesteringer sum brutto hele investeringset FINANSIERING HELE INVESTERINGSBUDSJETTET: Låneopptak startlån Låneopptak VARinvesteringer Låneopptak alle andre formål (formålsbygg) Startlån mottatte avdrag Merverdiavgiftskompensasjon Tilskudd Refusjoner Overført fra drift Salgsinntekter Fond sum inntekter investeringer Tillegg til investeringsoversikten, nærmere om inntekter: oversikt over inntekter pr prosjekt: Salgsinntekter: Kjøp av boliger vanskeligstilte og flyktninger Industritomter Sum salgsinntekter tilskudd Statstilskudd nye sykehjemsplasser Energi og klimaplan biogass Einaren EPC Heldøgns omsorgsplasser Kjøp av boliger vanskeligstilte og flyktninger, tilskudd husbanke sum tilskudd Refusjoner Aksjon skoleveg Boligutbyggingsprosjekter med anleggsbidrag Sum refusjoner fond/driftsmidler Egenkapital Skien kommunale pensjonskasse, overf fra drift Egenkapital KLP, overført fra drift Skien barnehage Prosjektering bibliotek Muggsanering arkiv Barnevernets ressurssenter Orgel Skien Kirke sum fond/driftsmidler kun ekstern finansiering/selvfinansiert Delvis eksternt finansiert

8 Vedtatt på enhetsnivå Foreløpig regnskap Tall i hele tusen ALLE Selskaper, politikk og annen felles drift Selskaper Tilskudd Kirken og KF Tilskudd kommunale AS Tilskudd IKS Tilskudd annet Annen felles drift Obspost Politikk Politikk Sentraladministrasjonen Fellesadministrasjon Fellesadministrasjonen Klima og miljø Assisterende rådmann Assisterende rådmann Fellesutgifter Bedriftshelsetjenesten Brann og akuttberedskap Regnskap Skatt og kommunale krav IT Grenlandkommunenes innkjøpsenhet Kommunikasjon Kommunikasjon Skien Servicesenter HR Omstillingsmidler HR stab Lærlinger Lønn Tillitsvalgte Oppvekst Oppvekst overordnet Kommunalsjef Oppvekst Oppvekst administrasjon

9 Foreløpig regnskap Tall i hele tusen 21 Barn og familie Barn og familie overordnet Barnevern Tiltak barn og familie Forebyggende helsearbeid PP-kontoret Skole Skole overordnet Bratsbergkleiva b-skole Buer b-skole Bølehøgda b-skole Gimsøy u-skole Gjerpen b-skole Gjerpen u-skole Gulset u-skole Kjørbekkhøgda b-skole Kollmyr b-skole Lunde b-skole Mæla u-skole Menstad u-skole Moflata b-skole Skotfoss oppvekstsenter Stigeråsen b-skole Venstøp b-skole Åfoss b-skole Klyve b-kole Kongerød u-skole SPT Enggrav skole og barnehage Voksenopplæringen Kulturskolen Kulturskolen Funksjonshemmede barn og unge Tiltak funksjonshemmede barn Barnehage kommunale Barnehage overordnet Gulset barnehage Lundedalen barnehage Tidemannsjordet barnehage Gråtenmoen barnehage Borgestad barnehage Åfoss barnehage Granåsen barnehage Bakken barnehage

10 Foreløpig regnskap Tall i hele tusen 2718 Klosterskogen barnehage Kverndammen barnehage Falkum barnehage Gimsøy barnehage Kollmyr barnehage Skotfoss oppvekstsenter barnehage Buerflata barnehage Venstøp barnehage Tufte barnehage Ballestad barnehage Støttepedagoger funksjonshemmede Barnehage private Ikke-kommunale barnehager Helse og velferd Helse og velferd overordnet Felles kommunalsjef helse og velferd Kvalitets- og informasjonsstyring Fellestjenester Stab og støtte helse og velferd Scheen Matservice og Vaskeritjeneste Krisesenteret i Telemark Heldøgns omsorgstjenester Felles institusjonsområde Gulset sykehjem og bokollektiv enh Gulset sykehjem og bokollektiv enh Gulset sykehjem og bokollektiv enh Gulset sykehjem og bokollektiv enh Haugsåsen bokollektiv enh Haugsåsen bokollektiv enh Gjerpen sykehjem og bokollektiv enh Gjerpen sykehjem og bokollektiv enh Bakkane bo- og behandlingssenter enh Bakkane bo- og behandlingssenter enh Melum bo- og servicesenter Lyngbakken bo- og behandlingssenter enh Lyngbakken bo- og behandlingssenter enh Koordinerende hjemmetjenester Felles koordinerende hjemmetjeneste Fysio/ergo og fysio privat Ytre Gjerpen hjemmetjeneste Enhet Ytre Gjerpen hjemmetjenesten Enhet Klyve hjemmetjeneste Klyve hjemmetjeneste Nattjenesten

11 Foreløpig regnskap Tall i hele tusen 3331 Praktisk bistand hjemmetjeneste Sentrum hjemmetjeneste enhet Sentrum hjemmetjeneste enhet Gulset hjemmetjeneste Enhet Gulset hjemmetjeneste Enhet Bestillerenheten Østli/Vestli Dagavdeling, aktivitet og frivilli Tilrettelagte tjenester Felles tilrettelagte tjenester Sum Halvdansgt/Lieparken/Liekvartalet Stigertun og Bo- og livsmestring Sum Tamburlund 1/Skotfosstorvet/Einartu Sum Maribakkane Tamburlund Haugesgt bofellesskap Gulsetmyra og Skottekroken Sum Sportsplassen/Solbergtun/Holbergsga Sum Søndre Falkumvei 5 og 7/Arkaden MATS Marensro Einaren/Heikliev/Samba Samba Spesialiserte tjenester Felles spesialiserte tjenester Skien kommunale akuttjenester Fengselshelsetj./Sos.med.senteret Korttidsenheten Rehabiliteringsenheten Avklaring og lindrende enhet Enhet for boveiledning og rustiltak Meensvn og Moflatevn Røymyr (inkl vestre Gulset) Findal Krisesenteret i Telemark Enhet for psykisk helse NAV NAV overordnet NAV VARF VAR VAR renovasjon Feiing

12 Tall i hele tusen Foreløpig regnskap 7 Byutvikling, drift og kultur Byutvikling, drift og kultur Administrasjon kommunalsjef Byutvikling, Biblioteket Kultur og fritid Kulturkontoret Plan, byggesak, eiendomsskattekontoret Landbruk og Geodata Byutvikling Næring Administrasjonsavdelingen m/tekniske tjen Kommunal teknikk Eiendom Fellesområder Fellesområder Annet Finansforvaltning Interne finansieringstransaksjoner Skatt og rammetilskudd Flyktninger VAR-avgifter Totalt 0 Utgifter Inntekter

13 Skarv på Bukkholmen 13

14 Økonomisk oversikt - drift (tall i hele 1000) Regnskap 2017 Opprinnelig Driftsinntekter Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Interne finanstransaksjoner Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Sum avsetninger Regnskapsmessig mer (+)/mindreforbruk (-)

15 Økonomisk hovedoversikt - Opprinnelig investering (tall i hele 1000) Regnskap 2017 Inntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Kompensasjon for merverdiavgift Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum inntekter Utgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter 722 Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon - Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter -100 Sum utgifter Finanstransaksjoner Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket - Avsatt til ubundne investeringsfond Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov Dekket slik: Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Overført fra driftset Bruk av disposisjonsfond -588 Bruk av bundne driftsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne investeringsfond - Sum finansiering Udekket/udisponert

16 Økonomiske oversikter skjema 1A - drift (tall i hele 1000) Regnskap 2017 budsj Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnks.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringset Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mindreforbruk skjema 1B - drift (tall i hele 1000) Regnskap 2017 budsj Sentraladministrasjon Politisk styring Overføring til selskaper, organisasjonser obs post m Oppvekst Helse - og velferd Nav BDK, inkl drift vann- og avløp fom VAR (kun drift renovasjon og feiing fom ) Fellesområdet ansvar 9 Pensjon mva diverse fellesutgifter mva inntekter Andre inntekter husleieinntekter Annet avgiftpliktig salg refusjon særlig ressurskrevende tjenester overføring til kommuner flyktninger inntekt asylmottak overføring fra kommuner flyktninger Gebyrinntekter VAR-området fom Sum fordelte utgifter

17 skjema 2A - investering (tall i hele 1000) Regnskap Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Kompensasjon for merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftset Bruk av tidligere års udisponert Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert

18 17. mai i Brekkeparken 18