Sum driftsinntekter Netto finansposter Resultat før ekstraord. poster

Transkript

1 Resultatrekneskap (1 000 kr) Basisramme Aktivitetsbasert inntekt Annan driftsinntekt Sum driftsinntekter Kjøp av helsetenester 3 Varekostnad 4 Lønn og andre personalkostn. 5 Ordinære avskrivningar 8 Andre driftskostnader 6 Sum driftskostnader Resultat frå drifta Finansinntekter 7 Finanskostnader Netto finansposter Resultat før ekstraord. poster Resultat før skattekostnad Resultat i perioden Overført til annan eigenkapital Sum overføringar

2 Balanse (1 000 kr) EIGEDELAR Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Tomter,bygningar og annan fast eigedom Medisinskteknisk utstyr, inv. transp.m. o.l Anlegg under utføring Sum varige driftsmidler Investering i dotterselskap/-føretak 9/12 Andre finansielle anleggsmidlar 9/12 Pensjonsmidlar 15 Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omlaupsmidlar Varer Krav Bankinnskot, kontantar og liknande Sum omlaupsmidlar SUM EIGEDELAR

3 EIGENKAPITAL OG GJELD Eigenkapital Innskoten eigenkapital Føretakskapital Annan innskoten eigenkapital Sum innskoten eigenkapital Opptent eigenkapital Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital Sum eigenkapital Gjeld Avsetjingar for forpliktingar Pensjonsforplikting Andre avsetjingar for forpliktingar Sum avsetjingar for forpliktingar Annan langsiktig gjeld Langs. gjeld til føretak i samme konsern Sum langsiktig gjeld Driftskreditt Skuldige offentlege avgiftar Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EIGENKAPITAL OG GJELD Bergen, Styret for Helse Bergen HF Ranveig Frøiland Styreleiar Magnar Lussand Nestleiar Ivar Eriksen Sigurd Hille Signy Midtbø Riisnes Oddny Miljeteig Liv Røssland Mette Mikkelsen Eli Moldeklev Brita Ommedal Tarberg Kjell Vikenes Stener Kvinnsland Administrerande direktør

4 Kontantstraumoppstilling (1 000 kr) Kontantstraumer frå operasjonelle aktivitetar: Årsresultat Ordinære avskrivningar Skilnad kostn.pensj-inn/utbetalinger Tap/vinst ved sal av anleggsmidlar Andre resultatposter utan kontanteffekt Endring i omlaupsmidlar og kortsiktig gjeld Netto kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Kontantstraum frå investeringsaktiviteter: Innbetaling ved sal av varige driftsmidlar Utbetaling ved kjøp av varige driftsmidlar Inn-/utbetalingar ved sal/kjøp av fin.anl.m Netto kontantstraum frå investeringsaktivitetar Kontantstraumar frå finansieringsaktivitetar: Innbetaling ved opptak av ny langs. gjeld Utbetaling ved nedbetaling av langs.gjeld Endring driftskreditt Netto kontantstraum frå finansieringsaktivitetar Netto endring i likviditet Likvide midlar Likvide midlar

5 Note: 1 Rekneskapsprinsipp Etablering av føretaket Helse Bergen HF blei stifta etter lov om helseføretak. På same tid blei anleggsmiddel og forpliktingar netto kr overført til Helse Bergen HF som eit tingsinnskot. Verdsetjing Som følgje av at helseføretaka er non-profit-verksemder der eigar har stilt krav om resultatmessig balanse i drifta, men ikkje krav til avkastning på innskoten kapital, representerer bruksverdi verkelig verdi for anleggsmidla. I opningsbalansen er bruksverdi sett til attkjøpsverdi redusert for slit og elde og justert for teknisk standard. Der det på overtakingstidspunktet var kjent at bygga ikkje ville bli tatt i bruk eller bare tatt i bruk for ei kortare periode, er verdien på opningsbalansen redusert. For bygg og tomter er denne verdien basert på takstar utarbeidd av uavhengige miljø hausten Korrigert resultat Helseregionane er pliktige til å halde seg innanfor dei tildelingane som er gitt. Likevel var det slik at stortinget ved berekning av tildelingane dei første åra etter oppstar la til grunn ein lågare verdi på opningsbalansen enn kva helseføretaka må føre opp i høve til god rekneskapsskikk. Det var og lagt til grunn at opningsbalansen skulle avskrivast over lengre tid enn kva helseføretaka må legge til grunn. Det var difor gitt høve til å korrigere resultatet med verknaden av høgare verdi og kortare levetid på opningsbalansen. For 2007 var det teke omsyn til den manglande løyvinga i samband med fastsetjing av resultatkravet. Frå 2008 er det gitt auke i løyvingane slik at det ikkje lengre skal vera grunn til å korrigera resultata. Resultatet var i 2007 korrigert med verknaden av innskjerpa økonomiske føresetnader på pensjon som først fekk konsekvens for rekneskapen i 2006 og For 2008 var deler av den auka pensjonskostnaden kompensert. Resultatet for 2008 var korrigert for auka pensjonskostnad utover det som er kompensert frå staten. Generelt om rekneskapen Rekneskapen for 2009 er sett opp i samsvar med Rekneskapslova av 1998 og god rekneskapskikk. Rekneskapen for året består av resultatrekneskap, balanse, kontantstraumoppstilling og noteopplysingar. Rekneskapen er bygd på grunnleggjande prinsipp for rekneskap i samsvar med god norsk rekneskapsskikk; transaksjonsprinsippet, oppteningsprinsippet, samanstillingsprinsippet, varsemdprinsippet, kongruensprinsippet, sikring, beste estimat, konsistent bruk av prinsipp og føresetnad om fortsett drift. Ved utarbeidinga av rekneskapen må leiinga byggje på føresetnader og estimat som vil påverke rekneskapsførte verde av eigedelar, gjeld, inntekter og kostnader, samt noteopplysingar vedrørande forpliktingar med vilkår. Faktiske tal kan avvike frå de opphavlege estimat. Konsolidering Helseføretaket går inn i konsernregnskapen til Helse Vest RHF og utarbeider ikkje eige konsernrekneskap. Behandling av dotterføretak og heileigde selskap Slike selskap blir vurdert etter kostmetoden i selskapsrekneskapen. Investeringa er vurdert til anskaffingskost for aksjane med mindre nedskriving har vore nødvendig. Det er føreteke nedskriving til verkeleg verdi når verdifall har skuld i årsaker som ikkje blir vurdert som forbigåande og det må sjåast naudsynt etter god rekneskapsskikk. Nedskrivingar er ført attende når grunnlaget for nedskriving ikkje lenger er til stades.

6 Utbytte og andre utdelingar er inntektsført same år som det er avsett i dotterselskapet. Overstig utbyttet del av tilbakeheldt resultat etter kjøpet, representerer den overskytande del tilbakebetaling av investert kapital, og utdelingane er fråtrekt investeringa sin verdi i balansen. Klassifisering og vurdering av balansepostar Omlaupsmidlar og kortsiktig gjeld omfattar poster som forfell til betaling innan eit år etter anskaffingstidspunktet, samt poster som knyter seg til varekrinsløpet. Andre poster er klassifisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omlaupsmidlar blir vurdert til lågaste av kostnad ved kjøp og verkeleg verdi. Kortsiktig gjeld blir balanseført til nominelt beløp på opptakstidspunktet. Anleggsmidlar blir vurdert til kostnad ved kjøp, men blir nedskrive til verkeleg bruksverdi ved verdifall som ikkje må ventast å vera forbigåande. Langsiktig gjeld blir balanseført til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Pengeposter i utanlandsk valuta er rekna om til norske kroner pr i rekneskapsåret. Prinsipp for inntektsføring Aktivitetsbaserte inntekter (ISF/innsatsstyrt finansiering og polikliniske behandlingar) ISF inntektene, inntekter frå eigendelar samt refusjon frå HELFO er knytt opp mot produksjon i helseføretaka, og inntektsføringa skjer i den perioden aktiviteten er utført. Inntekter vedkommande pasientar busett i andre regionar som er behandla i helseføretaket er ført i rekneskapen som gjestepasientinntekter under aktivitetsbaserte inntekter. Inntekter vedkommande eigne pasientar behandla i andre regionar er ført som ISF-inntekt under aktivitetsbasert inntekt. Basisramme Rammetilskott frå Helse Vest blir inntektsført i det året tilskotet er gitt for. Øyremerka tilskot Tilskot til øyremerka tiltak blir inntektsført i den perioden kostnadene med aktiviteten blir rekneskapsført. Øyremerka tilskott til anleggsmidlar er ført opp som ei forplikting og er inntektsført i takt med avskrivingar på anleggsmiddelet det gjeld. Andre inntekter Sal av varer blir inntektsført ved levering. Tenester inntektsføres når dei blir utført. Ekstraordinære poster Inntekter og kostnader blir klassifisert som ekstraordinære om dei er uvanlege, uregelbunde og vesentlege, vurdert i høve til konsernet/føretaket si verksemd. Immaterielle eigedelar Immaterielle eigedelar som ein ventar vil gje framtidige inntekter/bruksverdi for helseføretaket er aktivert. Utgifter knytt til forsking og utvikling blir ført til kostnad jamt. I særskilte tilfelle vil forsking og utvikling kunne medføra at det blir framkalla ein eigen godtgjort og vesentleg kontantstraum. Dersom slik kontantstraum kan ventast, blir forsking og utvikling aktivert. Kjøpte immaterielle eigedelar, som til dømes lisensar for programvare blir aktivert og avskrive over økonomiske levetid.

7 Varige driftsmidlar Varige driftsmidlar blir ført i balansen til historisk anskaffingskost trekt frå akkumulerte lineære avskrivingar. Eit driftsmiddel blir sett som varig om det har ein økonomisk levetid på over tre år, samt ein kostpris på over kr Påkostingar eller forbetringar blir lagt til driftsmiddelets kostpris og avskrive i takt med driftsmidlet, mens utgifter til vedlikehald og reparasjonar kostnadsføres etter kvart som de kjem på. Renter som knyt seg til anlegg under oppføring blir aktivert som ein del av kostprisen. Ved sal av anleggsmidlar blir vinning ført under andre driftsinntekter og tap under andre driftskostnader Avskrivingar Ordinære avskrivingar er berekna lineært over den økonomiske levetida til driftsmiddelet med utgangspunkt i historisk kostpris. Tilsvarande prinsipp blir lagt til grunn for immaterielle eigedelar. Avskrivingane er klassifisert som driftskostnader. Nedskriving Nedskrivingar av varige driftsmidlar og immaterielle eigedelar blir vurdert når det ligg føre indikasjonar på verdifall for eigedelane. Dersom attkjøpsverdien er lågare enn balanseført verdi, blir balanseført verdi skrive ned til verdien. Verdien er det høgaste av netto salsverdi og bruksverdi (kostnad til tilsvarande nykjøp etter slit og elde og faktisk bruk). Nedskrivinga blir reversert i den grad grunnlaget for nedskrivinga ikkje lenger er til stades. Eigenkapitalinnskott i KLP For eigenkapitalinnskottet i KLP blir kostprinsippet nytta. Det vil seie at det normalt berre er inn og utbetalingar som påverka størrelsen på innskottet. Varelager og varekostnad Lager av innkjøpte varer er verdsett til lågaste av anskaffingskost etter FIFO- prinsippet og verkeleg verdi. Det blir føreteke nedskriving for pårekneleg ukurans i samsvar med god rekneskapsskikk. Fordringar Kundefordringar og andre fordringar er oppførd i balansen til pålydande etter frådrag for avsetjing til pårekna tap. Avsetjing til tap kjem fram etter ein konkret vurdering av enkeltfordringar og av fordringsmassen som heile. Pensjoner Pensjonskostnader og pensjonsforpliktingar blir berekna etter lineær opptening basert på føresetnadar om diskonteringsrente, framtidig regulering av løn, pensjoner og ytingar frå folketrygda, framtidig avkastning på pensjonsmiddel samt aktuarmessige føresetnader om dødelegheit, frivillig avgang, osb. Pensjonsmiddel er vurdert til verkeleg verdi og trekt frå i netto pensjonsforpliktingar i balansen. Endringar i forpliktinga som har skuld i endringar i pensjonsplanar blir resultatført på endringstidspunktet. Endringar i pensjonsforpliktingar og pensjonsmidlar som har skuld i endringar i og avvik frå føresetnadene for berekningane (estimatendringar) blir delt over antatt gjennomsnittleg attverande oppteningstid om avvika ved årets byrjing overstig 10 % av det største av brutto pensjonsforpliktingar og pensjonsmidlar. Netto pensjonskostnad (brutto pensjonskostnad fråtrekt estimert avkastning på pensjonsmidlar) blir klassifisert som ordinær driftskostnad, og er presentert saman med lønn og andre ytingar. Pensjonsberekningane er inkludert arbeidsgjevaravgift. Arbeidstakarane sin del av pensjonspremien er fråtrekt i lønnskostnadene.

8 Pensjonskostnadene for 2009 er bygd på føresetnadene som blei lagt til grunn for netto midlar/forpliktingar 2008 etter rettleiing frå Norsk Regnskapsstiftelse justert for vurderingar gjort i samråd mellom helseregionane og som er vurdert å vere rimelege føresetnader pr Det er teke omsyn til endringar i rettleiinga gitt ved årsskiftet 2009/2010 i samband med berekning av pensjonsforplikting Pensjonsordninga tilfredsstiller krava i Lov om obligatorisk tenestepensjon. Uvisse forpliktingar Om det er meir sannsynleg enn ikkje at ei forplikting vil kome til oppgjer og verdien kan estimerast påliteleg, blir det avsett for den uvisse forpliktinga etter beste estimat. Skatt Helseføretaket er ikkje skattepliktig etter statsforetaksloven. Segment Inndelinga i segment byggjer på selskapet sitt interne styrings- og rapporteringsføremål. Det presenterast tal for verksemdsområde. Tala er avstemt mot selskapets resultat- og balanse. Kontantstraumoppstilling Kontantstraumoppstillinga er utarbeidd etter den indirekte metoden. Dette inneber at ein i analysen tar utgangspunkt i føretakets årsresultat for å kunne presentera kontantstraumar tilført frå høvesvis ordinær drift, investeringsverksemd og finansieringsverksemd. Endringar i rekneskapsprinsipp og feil Verknad av endringar i rekneskapsprinsipp og korrigeringar av vesentlege feil i tidligare års rekneskap blir ført direkte mot eigenkapitalen og samanlikningstal er endra. Note: 2 Inntekt for kvart verksemdsområde Fordelt per område Tverrfagl. (1 000 kr) Somatikk Psykisk helsevern spes. beh. rusmisbrukare Anna Driftsinntekter per område Driftskostnad per område Driftsinntekt fordelt på geografi (1 000 kr) Helse Vest sitt opptaksområde Resten av landet (gjestepasienter) Utlandet (gjestepasienter)

9 Driftsinntekt per inntektstype: (1 000 kr) Basisramme Aktivitetsbaset inntekt: Beh. eigne pasientar i eigen region 1) Beh. av eigne pasientar i andre regionar 2) Beh. av andre sine pasienter i eigen region 3) Poliklinikkinntekter, laboratorie og radiologi Anna aktivitetsbasert inntekt Anna driftsinntekt: Øyremerka tilskott psykisk helsevern Øyremerka tilskott til "Raskare tilbake" Øyremerka tilskott til andre føremål Investeringstilskott ført til inntekt4) Andre inntekter Sum driftsinntekter Aktivitetstal: Aktivitetstal somatikk: Talet på DRG poeng iht "sørge for" ansvaret Talet på DRG poeng iht eigaransvaret Talet på poliklininiske konsultasjoner Aktivitetstal psykisk helsevern for barn og unge: Talet på utskrivne pasientar frå døgnbehandling Talet på polikliniske konsultasjonar Aktivitetstal psykisk helsevern for voksne: Talet på utskrivne pasienter fra døgnbehandling Talet på polikliniske konsultasjoner Akt.tal tverrfag. spes. beh. for rusmisbrukere: Talet på utskrevne pasienter fra døgnbehandling Talet på polikliniske konsultasjoner Note: 3 Kjøp av helsetenester (1 000 kr) Kjøp frå offentlege og private helseinstitusjonar somatikk Kjøp frå utlandet somatikk Kjøp frå offentlege og private helseinstitusjonar psykiatri Kjøp frå offentlege og private helseinstitusjonar rus Sum Gjestepasientkostnader Innleige av vikarar Andre kjøp av helsetenester Sum kjøp av helsetenester Note: 4 Varekostnader (1 000 kr) Kjøp av medisinsk forbruksmateriell Andre varekostnader Sum varekostnader

10 Note: 5 Lønn og andre personalkostnader (1 000 kr) Lønnskostnader Arbeidsgjevaravgift Pensjonskostnader inkl. arbeidsgjevar avgift Andre ytingar Sum lønn og personalkostnader Lønn dagleg leiar Pensjonskostnader dagleg leiar Anna godtgjersle daglig leiar 10 9 Sum Det er ikkje inngått avtaler med dagleg leiar eller styremedlemmer om sluttpakker. Det er ikkje gitt lån eller sikkerhetsstillelse til dagleg leiar, styremedlemmer ellar andre leiande tilsette. Styregodtgjersle Herav godtgjersle til styreleiar Revisjon (1 000 kr) Revisjon etter lova Andre oppgåver vedkommande attestasjonar Andre tenester utanfor revisjon Sum honorarer til revisor Alle tall inkludert mva Honorar til revisor i høve til inngått avtale: Kva teneste som ligg i andre tenester utanfor revisjon skal klargjerast: Bistand noter o.l. 0 8 Konsultasjonar vedk. rekneskapsprinsipp mm Talet på tilsette Gjennomsnittleg tal på tilsette i rekneskapsåret Tal på årsverk pr Note: 6 Andre driftskostnader (1 000 kr) Transportkostnader Pasienttransport Kostnader lokaler inkl. energi og brensel Leige MTU, maskiner, inventar og liknande Reparasjon, vedlikehald og service Ekstern teneste Tap ved sal/utrangering av anleggsmidlar Reisekostnader Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader

11 Note: 7 Finansposter (1 000 kr) Andre renteinntekter Andre finansinntekter Sum finansinntekter Interne rentekostnader i føretaksgruppa Andre rentekostnader Andre finanskostnader Sum finanskostnader Note: 8 Varige driftsmidlar (1 000 kr) (1 000 kr) Tomter og bustader Bygningar Anlegg under utføring Medisinsk-teknisk utstyr Transp.middel, anna inventar og utstyr Kostpris Årets tilgang Årets avgang Kostpris Akk. Avskrivningar Balanseført verdi Årets ordinære avskrivningar Årets nedskrivningar Balanseførte lånekostnader Levetider år 4-15 år 3-17 år Avskrivn.plan lineær lineær lineær Leigeavtalar Note: 9 Eigardeler i andre aksjer/partar (1 000 kr) Hovudkontor Eigardel Del av stemmer Balanseført Resultat i (1 000 kr) verdi året Thia Medica Bergen 6,5% 6,5% Innovest AS Bergen 50% 50% Bergen Teknologioverføri AS Bergen 40% 40% Note: 10 Varelager (1 000 kr) Andre lager til eige bruk Medisinsk forbruksmateriell Andre lager Sum Sum

12 Note: 11 Andre kortsiktige krav Vurdering av kundekrav Vurdering til pålydande Avsett til dekking av usikre krav Bokført verdi Konstatert tap på krav Endring avsetjing tap på krav Inngått på tidlegare avskrivne krav Tap på krav Kortsiktig krav på selskap i same føretaksgruppe Andre kortsiktige krav Sum kortsiktige krav Note: 12 Andre finansielle eigedelar (1 000 kr) Langsiktig krav på selskap i same føretaksgruppe Eigenkapitalinnskott i KLP Sum andre finansielle eigedelar Note: 13 Kontantar og bankinnskott (1 000 kr) Skattetrekksmidlar Andre bundne konti* Sum bundne bankinnskott *t.d. pasientmidlar Note: 14 Eigenkapital (1 000 kr) (1 000 kr) Føretakskapital Annan innskoten eigenkapital Annan Eigenkapital Total eigenkapital Eigenkapital Korr. av feil i tidlegare års rekneskap Eigenkapital Eigenkapitalstransaksjonar Resultat dette året Eigenkaptial Styringsmål frå eigar (1 000 kr) Resultat i høve til årsrekneskapen Overført frå strukturfond Korrigert for endra levetider Korrigert resultat Auka pensjonskostn. pga endra øk. føresetn Resultatkrav frå eigar Resultat jf. økonomiske krav frå eigar Res. krav frå eigar jf føretaksmøte juni Resultat jf økonomisk krav frå HOD

13 Føretakskapital beløper seg til 100 andelar pålydande kr Opplysningar om morselskap Morselskap: Helse Vest RHF Forretningskontor: Nådlandskroken 11, 4034 Stavanger Organisasjonsnummer: Morselskap utarbeider konsernrekneskap, som ein kan få ved førespurnad til: Postboks 303 Forus, 4066 STAVANGER Note: 15 Pensjonsforplikting (1 000 kr) Oppsamla pensjonsforplikting Pensjonsmidlar Netto pensjonsforplikting Aga av netto pensjonsforplikting Ikkje res.ført tap/gev av estimat- og planavvik Netto bokførte forpl.inkl. aga Herav bal.ført netto pensjonsforpl. inkl.aga Herav bal.ført netto pensjonsmidlar inkl aga Spesifikasjon av pensjonskostnad: Noverdi av opptente pensjonsrettar i året Rentekostnad på pensjonsforpliktinga Brutto pensjonskostnad Venta forteneste på pensjonsmidlar Administrasjonskostnader Resultatført estimatendring/-avvik Pensjonskostn. eksl. aga Arbeidsgjevaravgift Netto pensjonskostn. inkl. aga Andre pensjonskostnader* * Gjeld premie betalt for pensjonsforsikring som ikkje er aktuarberekna, servicepensjonar og sikringsordning Økonomiske føresetnader: Årleg forteneste 5,70% 5,80% Diskonteringsrente 5,50% 5,30% Uttak AFP etter erfaring 20-60% 20-60% Årleg vekst i lønn 4,25% 4,00% Årlig vekst i grunnbeløp til folketrygda 4,00% 3,75% Talet på personar med i ordninga

14 Pensjonskostnaden for 2009 er bygd på føresetnadene som vart lagd til grunn for netto pensjonsmidlar/-forplikting 2008 og som er vurdert å vere rimelege føresetnader per Rettleiing frå Norsk Regnskapsstiftelse vedkommande pensjonskostnad 2009 er lagd til grunn for beste estimat vedkommande netto pensjonsmidlar/-forpliktingar per Estimatavvik utover 10% av det største beløpet av forpliktingar eller midlar blir resultatført over 15 år. Pensjonsordninga tilfredsstiller krava i lov om offentleg tenestepensjon. Note:16 Andre forpliktingar (1 000 kr) Avtalefesta permisjon Sum avsetjing for forpliktingar * Avsetjing inkluderer overlege- og spesialiststillingar: Det er gjort ei vurdering av den einskilde lege si lønn og oppteningstid. Avsetjinga inkluderer sosiale utgifter (pensjon og arb.gev.avg.) Det er forutsett uttak med: 72% 74% Note: 17 Anna langsiktig gjeld (1 000 kr) Gjeld til selskap i samme føretaksgruppe Sum anna langsiktig gjeld Note: 18 Anna kortsiktig gjeld (1 000 kr) Leverandørgjeld Kortsiktig gjeld til føretak i same konsern Gjeld til tilsette Lønn Feriepengar Oppsamla kostnad og inntekt betalt på førehand Avsetjing for forpliktingar Anna kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Note: 19 Nærståande partar Kjøp og sal skjer i hovudsak mellom offentlige helseinstitusjonar som alle er underlagt Helse- og omsorgsdepartementet. Note: 20 Pantstillingar og garantiar Helseføretaket har ikkje avgitt vesentlege garantier, og føretakets eigedelar er ikkje behefta med pant. Note: 21 Forpliktingar med vilkår (1 000 kr) Det er avsett for erstatningsansvar for pasientar som er påført skade i samanheng med medisinsk behandling. Usikre forpliktingar: Avsetjing Ny avsetnad i perioden Oppgjer som er motrekna i perioden Avsetjing

15 Note: 22 Langsiktige byggeprosjekt Føretaksgruppa har fleire byggeprosjekt gåande. Nedenfor følgjer ein oppstilling over pågåande og igangsette prosjekt i år med total kostnadsramme over 50 millioner kroner Investeringsprosjekt Akk. rekn. per i år Akk rekn. per i fjor Total kostn. ramme Prognose sluttsum Avvik fra budsjett Senter for barn, unge og psykosomatisk medisin Kronstad DPS Note: 23 Bruksrettar Universitet og høgskoler har i høve til rapporten "Universitetsklinikkfunksjoner og sykehusreformen " frå Kirke-, undervisnings- og forskningsdepartementets (nå Kunnskapsdepartementet) rett til å nytta lokaler ved Haukeland universitetssjukehus og i øvrige delar av Helse Bergen HF der universitetet har tilknytta aktivitet. Per utgjorde universitetsarealetarealet omlag m². Dette vil reduserast når utflytting frå Sentralblokka, i forbindelse med at universitetet tok i bruk omlag m² i Laboratoriebygget, er fullført i løpet av Disposisjonsretten til "Gamle Gade" faller bort i 2015 og da vil arealet kunne reduserast ytterlegare med omlag m². Høgskolen i Bergen disponerte i m². Namn på universitet eller høgskule m/avtale m2 Universitetet i Bergen, tidsubegrensa bruksrett Universitetet i Bergen, tidsbegrense bruksrett Høgskolen i Bergen, tidsbegrensa bruksrett 17 Note: 24 Mellomvære med føretak i samme konsern (1 000 kr) Føretak Kortsiktige fordringar Langsiktige fordringar Kortsiktig Langsiktig gjeld gjeld Helse Vest RHF Apoteka Vest HF Helse Stavanger HF Helse Fonna HF Helse Førde HF Helse Vest IKT AS