Etter omorganisering fra to nivå til tre nivå skal budsjettet vedtas på sektornivå. Dette er hensyntatt i dokumentasjonen.

Transkript

1 Saksbehandler: Annikken Reitan Borgestrand Arkiv: Arkivsaksnr.: 15/1884 ØKONOMI - OG HANDLINGSPLAN , ÅRSBUDSJETT 2016 Vedlegg: 1. Økonomi- og handlingsplan Budsjett 2016 med følgende vedlegg: a. Eiendomsskatt lister over eiendommer som skal ha fritak b. Kommunale gebyrer og betalingssatser Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): 1. Sektorenes innspill til drifts og investeringstiltak 2. Utkast til sektorplaner for Diverse underlagsmateriell fra Kommunal og moderniseringsdepartementet, Fylkesmannen i Oppland, Kommunenes Sentralforbund med flere 4. Kommunebarometeret for Andre redegjørelser som er lagt fram i prosessen Sammendrag: Kommunestyret vedtar balansert økonomi- og handlingsplan og årsbudsjett for 2016 etter at formannskapets innstilling har vært lagt ut til offentlig ettersyn i 14 dager. Formannskapet innstiller økonomi- og handlingsplan for og budsjett for Budsjett for 2016 er basert på politiske vedtak i 2015, samt realitetene i kommunens økonomiske situasjon. Det fremlegges et budsjett med 2,0 % netto driftsresultat. Det er ikke foreslått omfattende reduksjon i sektorenes budsjettrammer i Etter omorganisering fra to nivå til tre nivå skal budsjettet vedtas på sektornivå. Dette er hensyntatt i dokumentasjonen. Saksutredning: Det henvises til den samlede dokumentasjon i økonomi og handlingsplanen, samt budsjettdokumentet der det er gitt en grundig analyse av kommunens økonomiske situasjon. Økonomi og handlingsplan Dokumentet redegjør for hovedtrekkene i den planlagte virksomheten i Øyer kommune de kommende fire år. Handlingsdelen gir en verbal beskrivelse av prioriterte tiltak og aktiviteter, og økonomiplanen for det tilhørende budsjett for fireårsperioden, fordelt på drift og investeringer. Resultatmål for 2016 konkretiserer de mål kommunen skal jobbe mot i kommende år, og danner igjen grunnlaget for de enkelte sektorplaner.

2 Som oppstart på arbeidet med budsjett, økonomi- og handlingsplan ble det i juni gjennomført et gruppearbeid i kommunestyret der en tok utgangspunkt i målformuleringene i kommuneplanens samfunnsdel, og kom med innspill på konkrete tiltak og aktiviteter. Oppsummeringen av dette arbeidet ga følgende tre fokusområder for kommende år: Aktivitet Møteplasser Tidlig innsats De tre fokusområdene har vært førende for prioriterte tiltak og aktiviteter i handlingsplanen, og tilhørende sektorplaner for Det har tilsvarende gitt føringer for økonomiske prioriteringer i budsjett Årsbudsjett 2016 Kommunens netto driftsinntekter (til fordeling drift) er for millioner kroner. Dette er en økning fra 2015 på ca 12 millioner kroner. Lønns- og prisveksten for 2016 er beregnet til 7,1 millioner kroner og kommunal deflator er 2,7 %. Det er i forslag til statsbudsjett lagt opp til en økt satsning knyttet til helsestasjon/skolehelse, rusomsorg og fleksibelt barnehageopptak, samt en del andre korreksjoner knyttet til rammetilskuddet. Samlet sett reduseres ikke handlingsrommet til kommunen i forbindelse med fremlagt statsbudsjett, men det økes heller ikke. Det er igjen foreslått statliggjøring av skatteoppkreveren, bare tre måneder etter at forslaget sist falt. Dette vil ha konsekvenser for Øyer kommune, både i forhold til reduksjon i arbeidsplasser, men også i sviktende inntekt fra de andre kommunene. Rente og avdragsutgifter er noe redusert på grunn av lavere budsjettert rentenivå enn forutsatt i gjeldende økonomiplan. Styringsrenta er per nå 0,75 %. Rådmannen har valgt å budsjettere med rente på 2, 5 % for andelen av lånegjeld på flytende rente (52 %). Det er ikke lagt opp til nye investeringer av vesentlige størrelse i årene fremover. For å sikre soliditeten i kommunens økonomi er det innført to handlingsregler som forutsettes lagt til grunn i den økonomiske planleggingen. Handlingsregel #1 er foreslått endret som følge av endring i sentrale anbefalinger etter at merverdiavgiftkompensasjon for investering nå i sin helhet føres i investeringsregnskapet. Regel #1: Kommunen skal ha 2 % netto driftsresultat Handlingsregel #1 innebærer at netto driftsresultat, det vil si resultat før bruk og avsetninger til fond, over tid skal være minimum 2 %. Økonomiplanen gir netto driftsresultat mellom 1,97 % og 2,18 % for årene i planperioden. Regel #2: Renteutgifter og avdrag skal alltid være under 10 % av brutto driftsinntekter Handlingsregel #2 innebærer at renteutgifter og avdrag fratrukket kalkulatoriske renter og avskrivninger fra virksomhet vann og avløp skal begrenses til 10 % av brutto driftsinntekter. Økonomiplanen gir en andel på mellom 8,31 % og 9,02 % for årene i planperioden.

3 Nye tiltak i planperioden: Det er begrenset handlingsrom for nye tiltak i planperioden. Pris og lønnsvekst er lagt inn som forutsatt. Det samme er helårsvirkninger av aktuelle budsjettjusteringer i I tillegg er tiltak fra tidligere økonomiplan videreført. Det er i forslag til statsbudsjett for 2016 lagt inn en del korrigeringer som har effekt på sektorenes budsjett, i tillegg til uttalte satsningsområder innenfor skolehelse/rusomsorg/barnehage. Rådmannen har i sin innstilling også foreslått følgende i tillegg til ovenstående: 1. Det er foreslått en reduksjon i sektorenes budsjett knyttet til overgang fra leasing til kjøp av IKT utstyr og ny avtale med Ikomm AS. Kjøp av IKT utstyr er fra og med 2016 budsjettert i investering. Det er forutsatt 0,5 % reduksjon i 2016, 1 % fra 2017 og fremover. 2. En styrking i budsjettrammen til fellesutgifter med bakgrunn i politisk vedtak om regionalt samarbeid om næringsutvikling i Lillehammer-regionen. Der er det forutsatt at Øyer kommune skal bidra til finansiering av en stilling. Dette er i tråd med vedtatt regional handlingsplan. Det er også forutsatt at Øyer kommunes bidrag til Øyer næringsråd utgår når denne stillingen er på plass. 3. Det er lagt inn midler til sektor helse og omsorg knyttet til økte utgifter til helseregion Sør-Gudbrandsdal i forbindelse med økt satsning på frisklivssentralen (forutsatt positiv politisk behandling av evalueringsrapport), samt utgifter til KADplasser i forbindelse med overføring fra øremerket tilskudd til rammetilskudd. 4. Det er lagt inn midler til forebygging/tidlig innsats innenfor sektor helse og omsorg. 5. Det er lagt inn midler til drift av Øyer helsehus fra og med Beløpet øker årlig. 6. Det er lagt inn midler til rehabilitering av Pilegrimsleden på sektor kultur og fritid. Kommunen har fått ordinære skjønnsmidler knyttet til dette arbeidet. 7. Det er lagt inn en liten økning på sektor kultur og fritid knyttet til satsning på møteplasser og aktivitet på allerede etablerte kulturarenaer. 8. Det er lagt inn midler på sektor kultur og fritid til økt tilskudd til skiløypekjøring. 9. Det er lagt inn midler på sektor plan og utvikling til full retaksering av eiendomsskatt. 10. Det er lagt inn rente- og avdragsutgifter knyttet til forslag til ny investeringsplan, fra kr i 2016 til kr i Inkludert i dette er forskuttering knyttet til Trodal boligfelt. 11. I forbindelse med omorganisering fra to-nivå til tre-nivå er det behov for en omfordeling mellom sektorene. Grunnlaget for dette er ikke klart da det fortsatt står igjen en del avklaringer før ny organisering trer i kraft Rådmannen foreslår i

4 innstillingen at det gis fullmakt til omfordeling mellom de aktuelle sektorene knyttet til dette. Investeringer i planperioden: Investeringsprogrammet for omfatter både ordinære investeringer som ikke er selvfinansierende og investeringer på VA området, som er selvfinansierte. De største ordinære investeringene i perioden er resterende bevilgning til Øyer helsehus, samt ny brannstasjon på Tretten. Ny brannstasjon vil dekkes av husleieinntekter. Vurdering: Rådmannens innstilling beror på en helhetlig vurdering av kommunens økonomiske situasjon og tidligere politiske vedtak. I tillegg er vedtatte satsningsområder for 2016 hensyntatt når nye tiltak er vurdert. De to foregående år har det vært gjennomført store reduksjoner i sektorenes budsjett på grunn av den økende gjeldsgraden. Per 2.tertial 2015 ligger dagens virksomheter an til et merforbruk på over 12 millioner kroner. Rådmannen vurderer derfor at den største utfordringen fremover knyttet til økonomi blir å tilpasse driften til inneværende års budsjettnivå. Det har ikke vært nødvendig å redusere budsjettene til sektorene i vesentlig grad i økonomiplanperioden. Fra og med 2017 er det lagt inn en betydelig økning i frie inntekter på grunn av økt innbyggertall som følge av Trodal-feltet. Tilrettelegging av Trodal boligfelt må derfor gis høyeste prioritet for å sikre økte frie inntekter til kommunen, og for å unngå at kommunen får for høye økonomiske belastninger som følge av forskuttering av utgifter. Saldering: 1. Det er foreslått en reduksjon i avsetning til netto driftsresultat knyttet til forslag om ny handlingsregel på 2 % istedenfor 3 %. 2. Det er foreslått å redusere budsjettert flytende rente på kommunenes lånegjeld fra 2,7 til 2,5 %. Rådmannen mener dette er forsvarlig med en styringsrente på 0,75 % og prognosene fremover. 3. Det er foreslått en reduksjon i sektorenes budsjett knyttet til overgang fra leie til kjøp av IKT-utstyr. Rådmannen mener dette er naturlig da kjøp av IKT-utstyr er foreslått bevilget i investering og vil dermed frigi utgifter knyttet til leasing på sektorene. De største risikofaktorene i økonomiplanperioden er utgiftsnivået i sektorene og oppfølging av de tiltakene som må settes i verk for å komme i balanse, samt økningen i frie inntekter knyttet til Trodal. Det er derfor viktig med fortsatt fokus på handlingsreglene for å bygge opp nødvendige reserver. Det er forutsatt at det jobbes videre med omstilling som vil frigi midler til omprioriteringer innenfor den enkelte sektor. Eksempelvis forutsettes det at arbeid med arealeffektivisering

5 innenfor sektor plan og utvikling på sikt vil frigi midler som kan brukes til nødvendige ressurser innenfor planområdet. Rådmannens forslag til innstilling: Investeringer 1. Investeringsplan Kommunestyret godkjenner investeringsplan for Finansiering av investeringer Kommunestyret godkjenner opptak av investeringslån på inntil 25 millioner kr, i tillegg til investeringslån på VA området på inntil 36 millioner kr. Rådmannens gis fullmakt til å ta opp de budsjetterte lånene på gunstigst mulig vilkår. Fullmakten omfatter også godkjenning av rentevilkårene i hele lånets løpetid. Lånene avdras over 30 år. Driftsbudsjettet med skatt og gebyrer 3. Økonomi og handlingsplan inkl. årsbudsjett 2016 Kommunestyret vedtar økonomi og handlingsplan inkl. årsbudsjett 2016 i henhold til vedtatte forslag. 4. Eiendomsskatt For året 2016 skrives ut eiendomsskatt med 3,5 promille for boligeiendommer og 7 promille for næringseiendommer. Eiendommer som faller inn under eiendomsskattelovens 7 a, b og c er fritatt fra eiendomsskatt. For eiendommer som faller inn under 7 c er fritaksperioden 10 år. Kommunestyret godkjenner listene over eiendommer som skal ha fritak eller delvis fritak etter 7a. 5. Retaksering av eiendomsskattegrunnlaget Kommunestyret vedtar retaksering av eiendomsskattegrunnlaget i løpet av Kommunale gebyrer Kommunestyret vedtar endringer i kommunale gebyrer og betalingssatser i samsvar med oppstilling i eget vedlegg. Fullmakter gitt til rådmannen i budsjett 7. Formidlingslån Rådmannen gis fullmakt til opptak av formidlingslån med inntil 5 millioner kroner i Stillingshjemler Kommunestyret gir rådmannen fullmakt til opprettelse/nedleggelse av stillingshjemler i samsvar med de budsjettrammene kommunestyret vedtar. 9. Justeringer pris og lønnsvekst Rådmannen gis fullmakt til å disponere 7,1 millioner kroner til justering av sektorenes budsjett til dekning av pris og lønnsvekst i 2016 og lokale forhandlinger høsten Kommunale satser sosialhjelp Ved endringer av statlige satser for utmåling av stønad til livsopphold gis rådmannen fullmakt til å foreta tilsvarende justeringer av de kommunale satsene. 11. Kommunale satser hjemmehjelp

6 Ved endringer av maksimalsatsene for betaling for hjemmehjelp for brukere med inntekt under 2G og betaling for korttidsplass per døgn gis rådmannen fullmakt til å foreta tilsvarende justeringer av de kommunale betalingssatsene. 12. Flyktningetilskudd Rådmannen gis fullmakt til å disponere økt statstilskudd til flyktninger. 13. Omfordeling mellom sektorer knyttet til endret organisering Rådmannen gis fullmakt til omfordeling av midler mellom sektorene knyttet til endret organisering fra Det rapporteres på dette i tertialrapportering per 1. tertial Annet 14. Godtgjørelse Godtgjørelse til ordføreren settes til 75 % av stortingsrepresentantenes lønn. 15. Overføringsordningen mellom regnskapsår Kommunestyret viderefører overføringsordningen. Virkningen fastsettes til 100 % både for mindreforbruk og merforbruk. Overføring av mindre- og merforbruk for regnskapsåret 2016 skjer i egen kommunestyresak etter godkjent regnskap. 16. Søknad om statlige midler Formannskapet gis fullmakt til å behandle søknader om statlige midler på vegne av kommunen. 17. Sats for inntektsskatt Kommunestyret vedtar sats for inntektsskatt på 11,8 %. Dette tilsvarer maksimalsats. Sveinar Kildal Rådmann Annikken Reitan Borgestrand