Informasjon om regjeringens forslag til statsbudsjett for 2019

Transkript

1 Vår dato: Vår referanse: 2018/6496 Arkivnr.: Deres referanse: Saksbehandler: Lisbet Kari Wølner Kommunene i Buskerud v/ordfører, rådmann og økonomiansvarlig Innvalgstelefon: Informasjon om regjeringens forslag til statsbudsjett for 2019 Fylkesmannen i Buskerud vil i dette brevet gå gjennom regjeringens forslag til statsbudsjett for 2019 og de føringer dette legger for kommunenes rammebetingelser. Dette brevet er et supplement til Fylkesmannens informasjonsmøte om statsbudsjettet som avholdes 8. oktober. Lysarkene som benyttes på møtet i dag legges ut på Fylkesmannens hjemmeside. Vi gjør videre oppmerksom på at vi ikke tar sikte på å være uttømmende i forhold til det økonomiske opplegget regjeringen legger opp til i forhold til kommunesektoren. Det fokuseres på de elementer som antas å være av særlig interesse i forhold til den pågående budsjettprosessen i kommunene. Endringer i det økonomiske opplegget for kommunesektoren for 2018 Ny informasjon om skatteinngangen i 2018 tyder på at kommunesektorens skatteinntekter i 2018 blir 2,4 mrd. kroner høyere enn lagt til grunn i revidert nasjonalbudsjett Hvorav 2,1 mrd. kroner gjelder kommunene. Bakgrunnen er ekstraordinært store uttak av utbytter til personlige skattytere for inntektsåret 2017, som trolig skyldes tilpasninger til skattereformen. Den samlede pris- og kostnadsveksten (kommunal deflator) i kommunesektoren i 2018 anslås til 3,0 prosent. Dette er 0,4 prosentenheter høyere enn i revidert nasjonalbudsjett Kostnadsveksten skyldes i hovedsak økte elektrisitetspriser. Dette reduserer isolert sett realverdien av kommunesektorens samlede inntekter i 2018 med 1,9 mrd. kroner. Den reelle veksten i kommunesektorens samlede inntekter i 2018 anslås til 2,7 mrd. kroner, tilsvarende 0,6 prosent. De frie inntekten anslås reelt redusert med 1,6 mrd. kroner, tilsvarende -0,4 prosent. Telefon sentralbord: Postadresse: Postboks 1604, 3007 Drammen Internett: Fax: Besøksadresse: Statens Hus, Grønland 32, Drammen Organisasjonsnr.: E-post: Postmottak@fmbu.no

2 Side 2 av 19 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2019 Regjeringen legger opp til en reell vekst i kommunesektorens samlede inntekter i 2019 på om lag 1,9 mrd. kroner, tilsvarende 0,4 prosent. Videre legger Regjeringen opp til realvekst i frie inntekter på om lag 2,6 mrd. kroner, tilsvarende en realvekst på 0,7 prosent. Hele veksten i frie inntekter i 2019 gis til kommunene. Dette skyldes at kommunene anslås å få økte demografiutgifter i Fylkeskommunene ventes å få noe reduserte demografiutgifter de nærmeste årene, som følge av nedgang i aldersgruppen år. Vekst i frie inntekter fra 2018 til 2019 Veksten i frie inntekter i 2019 på 2,6 mrd. kroner, må ses i sammenheng med økte utgifter for kommunesektoren knyttet til befolkningsutviklingen. Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi (TBU) har anslått merutgiftene for kommunesektoren i 2019 til om lag 1,3 mrd. kroner som følge av den demografiske utviklingen. Av dette kan det anslås at om lag 1,0 mrd. kroner må finansieres innenfor veksten i frie inntekter. De anslåtte merutgiftene er betydelig lavere enn det de har vært de siste årene. I Kommuneproposisjonen 2019 ble veksten i kommunesektorens samlede pensjonskostnader anslått til i størrelsesorden 650 mill. kroner i 2019, ut over det som dekkes av den kommunale deflatoren. De økte kostnadene må dekkes av de frie inntektene. Kostnadene fordeler seg med 600 mill. kroner på kommunene og 50 mill. kroner på fylkeskommunene. Av veksten i frie inntekter til kommunene skal følgende dekkes: 200 mill. kroner med opptrappingsplanen på rusfeltet 200 mill. kroner begrunnes med tidlig innsats i skole 100 mill. kroner med opptrappingsplanene for habilitering og rehabilitering Regjeringen ønsker å synliggjøre effektiviseringspotensialet som ligger i kommunesektoren. Dersom kommunesektoren setter et effektiviseringskrav til egen virksomhet på 0,5 pst., tilsvarer det 1,2 mrd. kroner i 2019 som kan brukes til styrking av tjenestene i tillegg til det som følger av inntektsveksten. Deflator 2019: Pris- og lønnsvekst for kommunesektoren for 2019 er anslått til 2,8 %. Påregnet lønnsvekst inngår i denne med 3,25 %. Deflator har to funksjoner: Historisk beregning av faktisk realvekst (regnskapsdeflator) Kompensasjon for anslått pris- og lønnsvekst i statsbudsjettet (budsjettdeflator) Deflatoren for kommunesektoren utarbeides i Finansdepartementet (FIN) i forbindelse med statsbudsjettet. Deflator består av en delindeks for lønnsvekst og en delindeks for kjøp av varer og tjenester. Lønnsvekst teller knapt 2/3 av deflatoren. Andelen har vært stabil over tid. Følgende kostnadselementer er ikke dekket av deflatoren: Rentekostnader

3 Side 3 av 19 Pensjonskostnader er dekket i budsjettdeflatoren i den grad de øker i takt med lønnsveksten. Dersom pensjonskostnadene øker mer (eller mindre) enn lønnsveksten, fanges ikke dette opp av budsjettdeflatoren. Demografikostnader Disse kostnadselementene må dekkes av veksten i frie inntekter. Skattøren 2019: Skatt på alminnelig inntekt fra personlige skattytere deles mellom staten, kommuner og fylkeskommuner. Fordelingen bestemmes ved at det fastsettes maksimalsatser på skattørene for kommuner og fylkeskommuner. I kommuneproposisjonen for 2019 ble det varslet at den kommunale skattøren skal fastsettes ut fra en målsetting om at skatteinntektene for kommunene skal utgjøre 40 pst. av de samlede inntektene. I statsbudsjettet foreslås det at den kommunale skattøren for 2019 reduseres med 0,25 prosentpoeng til 11,55 prosent. Den fylkeskommunale skattøren foreslås redusert med 0,05 prosentpoeng til 2,60 prosent. Skatteinntektene anslås etter dette å utgjøre 40 pst. av kommunenes samlede inntekter i Anslaget på kommunesektorens skatteinntekter i 2019 bygger bl.a. på 1,3 prosent sysselsettingsvekst i norsk økonomi og 3 1/4 prosent lønnsvekst fra 2018 til Kommunesektorens inntekter fra skatt på inntekt og formue anslås å utgjøre 197,1 mrd. kroner i 2019, en vekst på 1,8 pst. fra Økningen er moderat på grunn av de betydelige merskatteinntektene i Disse ekstra skatteinntektene er av engangskarakter knyttet til uttak av ekstraordinært store utbytter til personlige skattytere for inntektsåret Detaljert anslag på frie inntekter: (i mill. kr) Nominelle priser 1 Kommunene 2 Fylkeskommunene 2 Kommunesektoren i alt Pst. endr Pst. endr Pst. endr. Skatter i alt , , ,8 Herav skatt på , , ,8 inntekt og formue Rammetilskudd , , ,1 Sum frie inntekter , , ,8 1 Prisveksten i kommunesektoren i 2019 (deflator) er anslått til 2,8 pst. 2 Oslo er delt i en kommunedel og en fylkeskommunedel 3 Anslag på regnskap korrigert for oppgaveendringer. 4 Omfatter ikke midler bevilget på kap. 571, post 21 Spesielle driftsutgifter. Skatteanslaget for 2019 innebærer dermed en skattevekst på 1,8 % fra 2018 til 2019 for kommunene.

4 Side 4 av 19 Inntektssystemet for kommunene 2019: Regionalpolitiske tilskudd: Satsene er prisjustert for Vekstkommunetilskudd: Terskelen for å motta veksttilskudd er 1,4 pst, dvs. uendret fra 2018 Satsen for veksttilskudd foreslås prisjustert og satt til kroner per innbygger i Følgende kommuner i Buskerud mottar veksttilskudd: Veksttilskudd Veksttilskudd Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) 0615 Flå Hemsedal Øvre Eiker Røyken Buskerud Distriktstilskudd Sør-Norge Tilskuddet tildeles kommuner i Sør-Norge som: Har under innbyggere eller en distriktindeks på 46 eller lavere Har gjennomsnittlige skatteinntekter per innbygger de siste tre årene på under 120 pst. av landsgjennomsnittet Ikke mottar distriktstilskudd Nord-Norge Følgende kommuner i Buskerud mottar distriktstilskudd Sør-Norge: Innbyggere per Innbyggere per Gj.snittlig skatteprosent Distriktsindeks per 2017 Distriktstilskudd Sør- Norge 2019 Distriktstilskudd Sør- Norge herav småkommune tillegg Distriktstilskudd Sør-Norge herav tillegg til kommuner med over 3200 innb. Kommune (prosent) (1 000 kr) (prosent) (prosent) Flå Nes Gol Hemsedal Ål Krødsherad Flesberg Rollag Nore og Uvdal

5 Side 5 av 19 Kommunereform: Overgangsordning til kommuner som slår seg sammen Fordelingen i 2018 videreføres i 2019, og beløpet prisjusteres med den kommunale deflatoren. Følgende kommuner i Buskerud mottar midler i 2019: Kommune (1 000 kr) 0602 Drammen Nedre Eiker Røyken Hurum Buskerud Regionsentertilskudd Bevilgningen for 2019 er 200 mill. kroner, samme som i Følgende kommuner i Buskerud mottar regionsentertilskudd: Kommune (1 000 kr) 0602 Drammen Nedre Eiker Røyken Hurum 943 Buskerud

6 Side 6 av 19 Anslag på frie inntekter 2019: Anslag på frie inntekter 2019 Vekst fra anslag på regnskap 2018 Nominelle Prosent kroner Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) Drammen , Kongsberg , Ringerike , Hole , Flå , Nes , Gol , Hemsedal , Ål , Hol , Sigdal , Krødsherad , Modum , Øvre Eiker , Nedre Eiker , Lier , Røyken , Hurum , Flesberg , Rollag , Nore og Uvdal ,7 Fordeles gjennom året Buskerud ,1 Fra 2018 til 2019 er det på landsbasis en nominell vekst i kommunenes frie inntekter på 2,9 prosent (fra anslag på regnskap/anslag RNB for 2018). Kommunene i Buskerud anslås samlet sett å få en nominell vekst i de frie inntektene på 3,1 prosent. I Buskerud har 12 av 21 kommuner en vekst som er høyere eller lik veksten på landsbasis. Størst vekst har Krødsherad med 5,8 % lavest har Nore og Uvdal med 1,7 %

7 Side 7 av 19 Med en deflator for 2019 beregnet til 2,8 % har 8 av kommunene i Buskerud en realnedgang: 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 Drammen Kongsberg Ringerike Hole Flå Nes Gol Hemsedal Ål Hol Sigdal Krødsherad Modum Øvre Eiker Nedre Eiker Lier Røyken Hurum Flesberg Rollag Nore og Uvdal Buskerud Sett under ett hadde kommunene i Buskerud i 2017 utgiftskorrigerte frie inntekter på 98 prosent av landsgjennomsnittet. Når man sammenligner kommunenes inntekter korrigert for variasjoner i utgiftsbehov, tar man hensyn til at de antatte kostnadene ved å produsere tjenester varierer betraktelig mellom kommunene. I Buskerud hadde 9 av 21 kommuner utgiftskorrigerte frie inntekter som var høyere eller lik landsgjennomsnittet. Variasjoner i inntektsnivå kommunene i mellom har hovedsakelig sammenheng med variasjoner i skatteinntekter, regionalpolitiske tilskudd, veksttilskudd og skjønnstilskudd. Utgiftskorrigerte frie inntekter Drammen Kongsberg Ringerike Hole Flå Nes Gol Hemsedal Ål Hol Sigdal Krødsherad Modum Øvre Eiker Nedre Eiker Lier Røyken Hurum Flesberg Rollag Nore og Uvdal

8 Side 8 av 19 Innlemming av øremerkede tilskudd Innlemming av boligsosiale tilskudd: I statsbudsjettene for 2017 og 2018 ble nærmere 40 mill. kroner fra tilskudd til boligsosialt arbeid på Arbeids- og sosialdepartementets budsjett innlemmet i rammetilskuddet. Det foreslås at ytterligere 8,9 mill. kroner innlemmes i Fra det boligsosiale kompetansetilskuddet på Kommunal- og moderniseringsdepartementets budsjett ble det innlemmet i overkant av 20 mill. kroner i statsbudsjettene for 2017 og Det foreslås innlemmet ytterligere 15,6 mill. kroner i Regjeringen vil legge frem en helhetlig, flerårig innlemmingsplan i kommuneproposisjonen for Tilskudd til frivilligsentraler: De øremerkede midlene til frivilligsentaler ble overført fra Kulturdepartementets budsjett til rammetilskuddet til kommunene i Midlene er gitt en særskilt fordeling i en overgangsperiode på fire år. Bevilgningen ble økt i forbindelse med innlemmingen i 2017 og økt ytterligere i Det foreslås en økning på 7,6 mill. kroner i 2019 til nyetablerte sentraler. Satsinger innenfor kommunenes frie inntekter: Tidlig innsats 200 mill. kroner av veksten i frie inntekter i 2019 er begrunnet med økt satsing på tidlig innsats i skolene. Midlene, som fordeles etter delkostnadsnøkkelen for grunnskole, kan blant annet brukes til flere lærerårsverk, også i kommuner som allerede oppfyller kravet i lærernormen, og kommer i tillegg til kompensasjonen for lærernormen som bevilges på Kunnskapsdepartementets budsjett. Opptrappingsplan for rus Regjeringen vil styrke innsatsen på rusfeltet med 2,4 mrd. kroner i planperioden Det er i 2016, 2017 og 2018 bevilget til sammen mill. kroner knyttet til oppfølging av planen. For 2019 er 200 mill. kroner av veksten i kommunenes frie inntekter begrunnet med økt satsing på rusfeltet. Midlene fordeles etter delkostnadsnøkkelen for sosialhjelp. Opptrappingsplan for habilitering og rehabilitering Stortinget vedtok en opptrappingsplan for habilitering og rehabilitering for årene ved behandling av Prop. 1S ( ). Det ble i 2017 bevilget 100 mill. kroner over Helseog omsorgsdepartementets budsjett i tilknytning til opptrappingsplanen. I tillegg var 100 mill. kroner av veksten i kommunenes frie inntekter i 2017 begrunnet med opptrappingsplanen. I 2019 er 100 mill. kroner av den foreslåtte veksten i kommunenes frie inntekter begrunnet med opptrappingsplanen. Midlene fordeles etter delkostnadsnøkkelen for helse. Andre saker Investeringstilskudd til heldøgns omsorgsplasser For 2019 foreslår regjeringen 130 mill. kroner og en tilsagnsramme på 2 612,6 mill. kroner for å legge til rette for om lag 1500 heldøgns omsorgsplasser. 50 pst. av tilsagnsrammen skal i 2019 gå til ren netto tilvekst. Gjennom budsjettene for er den statlige

9 Side 9 av 19 tilskuddsordningen forbedret og regjeringen har lagt til rette for flere søknader om tilskudd til heldøgns omsorgsplasser. Aktiviteten i ordningen har økt, og antallet plasser med innvilget tilskudd per år er i snitt om lag doblet sammenlignet med årene før Utskrivningsklare pasienter Det skal innføres betalingsplikt for utskrivningsklare pasienter i psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert behandling av rusavhengighet (TSB) i Det foreslås derfor å flytte 185 mill. kroner fra regionale helseforetak til kommunerammen. Når kommunene får plikt til å betale for utskrivningsklare pasienter også fra disse fagområdene, likestilles psykisk helse og rus med somatikk. Det er oppholdskommunen som får plikt til å betale for utskrivningsklare pasienter. Dette vil også gjelde innenfor somatikk. Psykologer i kommunene Fra 1. januar 2020 er det lovfestet at alle kommuner skal ha psykologkompetanse. Det har vært en solid økning i rekrutteringen av psykologer i kommunene fra I 2013 hadde 95 kommuner psykolog, i dag er tallet 287. Antallet psykologer i norske kommuner har økt fra 130 til 503 i løpet av 5 år. Rekrutteringen har gitt etablering av flere lavterskeltilbud, bedre forebyggende helsearbeid, mer samarbeid med andre kommunale tjenester og med spesialisthelsetjenesten. Det foreslås å øke bevilgningen med 50 mill. kroner i 2019, tilsvarende 125 nye psykologstillinger. Fastleger i kommunene Det foreslås 25 mill. kroner til å styrke rekrutteringen til og stabiliteten i allmennlegetjenesten, til sammen 39 mill. kroner i Det skal kunne gis tilskudd både til nyopprettede avtalehjemler, faste stillinger og eksisterende hjemler/stillinger hvor det er rekrutteringsutfordringer. Dagaktivitetstilbud for personer med demens Regjeringen foreslår 50 mill. kroner for å legge til rette for opprettelse av 450 nye plasser i dagaktivitetstilbud for demente, inkl. forhøyet tilskuddssats i Som oppfølging av Stortingets vedtak 463 ( ) har regjeringen hevet tilskuddssatsen fra 30 pst. til 50 pst. ved opprettelsen av nye plasser i Målet er å bygge ut tjenestetilbudet før plikten for kommunene til å tilby et dagaktivitetstilbud til hjemmeboende personer med demens gjøres gjeldende fra 1. januar Gjennom de årlige budsjettfremleggene fra 2012 til og med 2019 har det blitt lagt til rette for i overkant av til sammen vel 8800 plasser. Det faktiske antall plasser som finansieres av tilskuddet anslås til 3800 i Fra Kunnskapsdepartementet: Barnehage Regjeringen foreslår en bevilgning på 45,7 mill. kroner til å utvide dagens ordning med gratis kjernetid for 3-, 4- og 5-åringer til også å omfatte 2-åringer. Forslaget vil gi familier med lav inntekt et rimeligere barnehagetilbud og bidra til økt barnehagebruk for familier med lav inntekt, og bedre integreringen og språkopplæringen blant minoritetsspråklige barn. I tillegg foreslår regjeringen om lag 10 mill. kroner til opprettelse av nye studieplasser for barnehagelærere. Dette vil bidra til å øke tilgangen på barnehagelærere. Maksimal foreldrebetaling øker med 50 kr per mnd. fra 1. aug

10 Side 10 av 19 Lærernorm Siden 2015 er det bevilget betydelige øremerkede midler som har sikret flere lærere i grunnskolen. Høsten 2018 ble lærernormen i grunnskolen innført, og totalt ble det bevilget 1,4 mrd. i I 2019 foreslår regjeringen å videreføre den øremerkede bevilgningen til flere lærerårsverk med 1,468 mrd. kroner. I tillegg er 200 mill. kroner av veksten i de frie inntektene til kommunene begrunnet med en særskilt satsing på tidlig innsats i skolen, som blant annet kan benyttes til flere lærerårsverk ved opptrappingen av lærernormen høsten 2019 (omtalt over). Både de 200 mill. kronene av veksten i frie inntekter og om lag 1 mrd. kroner av den øremerkede bevilgningen vil bli fordelt til kommunene etter grunnskolenøkkelen. Dette gjør det mulig å øke lærertettheten også i kommuner som allerede oppfyller kravet i lærernormen. Ressurskrevende tjenester 2019 Formålet med toppfinansieringsordningen er å legge til rette for at kommunene kan gi et godt tjenestetilbud til mottakere som har krav på omfattende helse- og omsorgstjenester. Dette kan blant annet gjelde personer med psykisk utviklingshemming, fysisk funksjonshemmede, personer med rusmiddelproblemer og mennesker med psykiske lidelser. Det har vært en sterk vekst i ordningen for ressurskrevende tjenester siden den ble innført i Da var utbetalingene på 1,5 milliarder kroner, mens det i budsjettet for 2019 bevilges 9,9 milliarder kroner. Det foreslås en innstramming ved å øke innslagspunktet med kroner utover lønnsveksten (til kroner). Dette er en innstramming tilsvarende 325 millioner kroner og vil påvirke kommunenes budsjetter allerede for Innstrammingen må sees i sammenheng med den sterke veksten i ordningen de siste årene. Det er fortsatt en sterk realvekst i ordningen. Kompensasjonsgraden beholdes uendret på 80 prosent. For 2019 foreslås det at kommunen får kompensert 80 pst. av egne netto lønnsutgifter i 2018 til helse- og omsorgstjenester ut over et innslagspunkt på kroner. Netto lønnskostnader er lønn til ansatte og tilhørende sosiale kostnader, fratrukket øremerkede tilskudd og tilskudd gjennom inntektssystemet. Tilskuddordningen gjelder for tjenestemottakere til og med det året de fyller 67 år. For eldre over 67 år fanges deler av utgiftene opp gjennom de ordinære kriteriene i kostnadsnøkkelen for kommunene, som ligger til grunn for utgiftsutjevningen og fordelingen av rammetilskuddet mellom kommunene. For 2019: Innslagspunktet forslås økt til kroner. Dette er en økning ut over det som følger av anslått lønnsvekst for 2018 på kroner. Kompensasjonsgraden foreslås uendret på 80 pst.

11 Side 11 av 19 Reduserte inntekter av eiendomsskatt I forbindelse med statsbudsjettet 2018 vedtok Stortinget å frita produksjonsutstyr og - installasjoner for eiendomsskatt fra og med Regelendringene skal fases inn over syv år. Forslaget vil gi næringslivet skattelettelser og bedre rammebetingelser, men tilsvarende redusert eiendomsskatt til kommunene. Stortinget har bedt regjeringen sørge for at det gis tilnærmet full kompensasjon til kommuner som får redusert eiendomsskatt som følge av lovendringen, begrenset oppad til 500 millioner kroner. Ettersom lovendringen fases inn over 7 år, vil også kompensasjonen fases inn over 7 år. I 2019 vil derfor 71 millioner kroner gis til kommuner som får lavere inntekter som følge av lovendringene. Som følge av lovendringen må kommunene retaksere de berørte anleggene. I 2018 får kommunene 72,5 millioner kroner i kompensasjon for kostnadene dette medfører (midlene vil bli fordelt etter 1. nov.). Først når den pågående retakseringen er gjennomført, vil kommunene ha informasjon om hvordan dette vil slå ut for dem økonomisk. KMD vil da kartlegge de kommunevise utslagene og fordele kompensasjonen på 71 mill. kroner på bakgrunn av dette. Midlene vil bli fordelt i løpet av Regjeringen vil komme tilbake med omtale av dette i revidert nasjonalbudsjett Skjønnsmidler 2019 for Buskerud Departementet har tildelt en felles ramme til Fylkesmannen i Oslo og Viken. Rammen tilsvarer nominelt rammen til de tre embetene samlet. For 2019-fordelingen har vi avtalt med de to andre embetene at vi fordeler nominelt samme beløp som for 2018 til kommunene i hvert vårt fylke. Det innebærer at vi for Buskerud sin del har 37,6 mill. kroner til fordeling. Tildelingen av skjønnsmidler til den enkelte kommune i Buskerud fremkommer av denne tabellen:

12 Side 12 av 19 Fylkesmannen har holdt tilbake 5,5 mill. kroner til senere fordeling. Vi vil i forhold til de tilbakeholdte skjønnsmidlene komme tilbake med mer informasjon om videre fordeling av tilbakeholdte midler. Vi gjør oppmerksom på at skjønnsmidler ikke er en påregnelig inntekt. Tilbakeholdte midler for 2018, er tildelt følgende kommuner:

13 Side 13 av 19 Fylkesmannens anbefalinger Fylkesmannen anbefaler at følgende legges til grunn for budsjett- og økonomiplanarbeidet: Netto driftsresultat bør minimum utgjøre 1,75 % av driftsinntektene avhengig av nødvendige avsetninger og investeringer. Buffere er en nødvendighet for å kunne takle svingninger på både inntekts- og utgiftssiden. I vurderingen av økonomisk handlefrihet i relasjon til gjeldsbelastning er det i tillegg til handlefriheten i driftsøkonomien også viktig at kommunen har oppsparte reserver for å kunne møte svingninger. Fylkesmannen anbefaler kommunene å bygge opp et disposisjonsfond på minimum 5 % av driftsinntektene. Anbefalt nivå bør ligge over 8 %. Langsiktig gjeld må holdes på et forsvarlig nivå. Kommunen må i økonomiplanen synliggjøre en forsvarlig betjening av etablert og planlagt lånegjeld. Avsluttende merknader Når det gjelder oversendelse av kommunestyrets budsjettvedtak til Fylkesmannen, viser vi til forskrift om årsbudsjett 15 hvor det heter at årsbudsjettet skal foreligge som eget dokument senest 15. januar det år budsjettet gjelder for. Dokumentene, samt økonomiske oversikter etter 12, skal oversendes Fylkesmannen til orientering straks de foreligger. Vi ber om at den enkelte kommune oversender elektronisk 1 eksemplar av budsjett og økonomiplan til Fylkesmannen. Med hilsen Helen Bjørnøy Fylkesmann Dette dokumentet er elektronisk godkjent og sendes uten underskrift Lisbet K. Smedaas Wølner Vedlegg:

14 Side 14 av 19 Vedlegg 1: Tabell 1 k Grønt hefte Innbyggertilskudd Distriktstilskudd Sør- Norge Distriktstilskudd Nord- Norge Veksttilskudd Regionsentertilskudd Storbytilskudd Skjønnstilskudd Rammetilskudd 2018 Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) Drammen Kongsberg Ringerike Hole Flå Nes Gol Hemsedal Ål Hol Sigdal Krødsherad Modum Øvre Eiker Nedre Eiker Lier Røyken Hurum Flesberg Rollag Nore og Uvdal Fordeles gjennom året Buskerud

15 Side 15 av 19 Vedlegg 2: Tabell 2 k Grønt hefte Innbyggertilskudd før omfordeling Utgiftsutjamning m.m. særskilt Saker med fordeling Innbyggertilskudd ekskl. innt. garanti - Inntektsgaranti - ordning (inkl.fin.) Innbyggertilskudd inkl. innt. garanti - ordning ordning Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) Drammen Kongsberg Ringerike Hole Flå Nes Gol Hemsedal Ål Hol Sigdal Krødsherad Modum Øvre Eiker Nedre Eiker Lier Røyken Hurum Flesberg Rollag Nore og Uvdal Buskerud

16 Side 16 av 19 Vedlegg 3: Tabell 3 k Grønt hefte Anslag på frie inntekter 2018 Anslag på oppgavekorrigerte frie inntekter 2018 Anslag på frie inntekter 2019 Anslag på oppgavekorrigert vekst Vekst regnskap Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (prosent) Drammen , Kongsberg , Ringerike , Hole , Flå , Nes , Gol , Hemsedal , Ål , Hol , Sigdal , Krødsherad , Modum , Øvre Eiker , Nedre Eiker , Lier , Røyken , Hurum , Flesberg , Rollag , Nore og Uvdal ,7 Fordeles gjennom året Buskerud ,1

17 Side 17 av 19 Vedlegg 4: Tabell A-k - Grønt hefte Trekk statl./priv. skoler Tilbakeføring samla trekk Nto. virkning statl./priv. skoler Sum utg. utjamning m.m. Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) Drammen Kongsberg Ringerike Hole Flå Nes Gol Hemsedal Ål Hol Sigdal Krødsherad Modum Øvre Eiker Nedre Eiker Lier Røyken Hurum Flesberg Rollag Nore og Uvdal Buskerud

18 Side 18 av 19 Vedlegg 5: Tabell C-k Grønt hefte Helsestasjonog skolehelsetjeneste Uttrekk avgiftslette diffrensiert arbeids- Korreksjon kommunal medfinansiering statlig Forsøk med ny oppgaveog ansvarsdeling i giveravgift barnevern barnevernet tjenestene sammen til 9) Kommune (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) (1 000 kr) Drammen Kongsberg Ringerike Hole Flå Nes Gol Hemsedal Ål Hol Sigdal Krødsherad Modum Øvre Eiker Nedre Eiker Lier Røyken Hurum Flesberg Rollag Nore og Uvdal Buskerud Frivilligsentraler Overgangsordninga til kommuner som slår seg Sum saker med særskilt fordeling 2018 (kol. 1 Uttrekk forsøk statlig finansiering av omsorgs-

19 Side 19 av 19 Vedlegg 6: Tabell D-k Grønt hefte Innbyggere Innbyggere per per Gj.snittlig skatteprosent Distriktsindeks per 2017 Distriktstilskudd Sør- Norge 2019 Distriktstilskudd Sør- Norge herav småkommune tillegg Distriktstilskudd Sør-Norge herav tillegg til kommuner med over 3200 innb. Befolkningsendringrense Vekst Innbyggere utover vekstgrense (1,4 pst.) Veksttilskudd Kommune (prosent) (1 000 kr) (prosent) (prosent) (prosent) (1 000 kr) Drammen ,84 1, Kongsberg ,86 1, Ringerike ,64 1, Hole ,67 1, Flå ,15 1, Nes ,72 1, Gol ,16 1, Hemsedal ,58 1, Ål ,64 1, Hol ,36 1, Sigdal ,30 1, Krødsherad ,13 1, Modum ,47 1, Øvre Eiker ,61 1, Nedre Eiker ,04 1, Lier ,78 1, Røyken ,19 1, Hurum ,30 1, Flesberg ,21 1, Rollag ,87 1, Nore og Uvdal ,78 1, Buskerud ,53 1,