LANDS SAMMENSTILLING SAMMENDRAG 1

Transkript

1 SAMMENDRAG 1 FORRIGE ÅR 48 FORHANDLERE INNEVÆRENDE ÅR 57 FORHANDLERE Lønnsomhets analyse Kr av salg av salg Kr av salg av salg C Total omsetning C ,5 19,1 Total bruttofortjeneste ,9 18,3 C ,8 9,8 Totale avdelingskostnader ,6 8,7 C ,7 7,2 Felleskostnader ,1 7,4 C ,2 (0,1) Ekstraordinære inntekter ,2 C ( ) (0,8) 2,0 Nettoresultat før skatt 57 ( ) (0,7) 2,2 Avdelings-analyse Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Nye biler Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Antall solgte biler C Omsetning C , ,3 Bruttofortjeneste , ,6 C , ,6 Variable kostnader , ,8 C , ,8 Halv variable kostnader , ,5 C , ,9 Dekningsbidrag , ,4 Brukte biler C Antall solgte biler C Omsetning C , ,8 Bruttofortjeneste , ,9 C , ,0 Variable kostnader , ,7 C , ,8 Halv variable kostnader , ,2 C , ,0 Dekningsbidrag , ,0 Kr Pr. parkenhet av salg Pr. parkenhet av salg Reservedeler Kr Pr. parkenhet av salg Pr. parkenhet av salg C Salg til kost pr.parkenhet C Omsetning C ,5 39,7 Bruttofortjeneste ,9 42,0 C ,6 10,4 Avdelingskostnader ,0 9,9 C ,9 29,3 Dekningsbidrag ,9 32,1 Mekanisk verksted C Solgte timer pr.parkenhet C Omsetning C ,8 68,9 Bruttofortjeneste ,1 66,4 C ,6 36,6 Avdelingskostnader ,9 35,3 C ,3 32,2 Dekningsbidrag ,3 31,0 Karosseri/Lakk C Solgte timer pr.parkenhet C Omsetning C ,5 55,7 Bruttofortjeneste ,9 56,0 C ,2 26,0 Avdelingskostnader ,7 26,5 C ,3 29,7 Dekningsbidrag ,2 29,4 C ,3 67,4 Dekningsbidrag bilutleie 24 (12 155) (9,1) 45,2 C Dekningsbidrag leasing C ,9 - Dekningsbidrag andre avd. 6 (3 363) (0,2) - C ,7 9,2 Totalt dekningsbidrag ,3 9,6 Felleskostnader C ,8 1,6 Personalkostnader ,0 1,6 C ,2 2,5 Andre felleskostnader ,2 2,5 C ,5 1,8 Eiendomskostnader ,7 2,1 C Godtgjørelse til eier 0 0 C ,2 0,1 Rentekostnader ,2 0,3 C ( ) (1,0) 2,0 Dekningsbidrag 2 57 ( ) (0,8) 2,2 C Ekstraordinære inntekter C ( ) (0,8) 2,0 Nettoresultat før skatt 57 ( ) (0,7) 2,2 C Beregnet skatt av resultatet 0 0 C ( ) (0,8) 2,0 Fortjeneste etter skatt 57 ( ) (0,7) 2,2 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 1

2 SAMMENDRAG 2 DB mix Nye biler Brukte biler Reservedeler Mekanisk verksted Kar./Lakk verksted Uteie leas. & andre Avkastning av egenkapital Arbeidskapital pr.ny bil Kr Res. av salg 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0-1,0-2,0-3, Avkastning av total kapital -2 0,80 0,70 0,60 0,50 0,40 0,30 0,20 0,10 Utnyttelsesgrad :1 0,90 0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 2

3 NYE BILER 1 DETALJ Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Ka/Street Ka Omsetning C , ,2 - - Bruttofortjeneste 21 1, , ,7 C (32) (255) - Memo: inkludert bonus C Fiesta Omsetning C , , ,1 Bruttofortjeneste 36 9, , ,9 C Memo: inkludert bonus C Ecosport Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Tourneo Courier Omsetning C ,1 (5 246) ( ) (139,1) - - Bruttofortjeneste 2 - (56) C Memo: inkludert bonus C B-Max Omsetning C , , ,1 Bruttofortjeneste 31 2, , ,0 C Memo: inkludert bonus C Focus Omsetning C , , ,4 Bruttofortjeneste 42 18, , ,8 C Memo: inkludert bonus C Focus Electric Omsetning C Bruttofortjeneste 6 0, , ,7 C Memo: inkludert bonus C Mondeo Omsetning C , , ,1 Bruttofortjeneste 42 12, , ,7 C Memo: inkludert bonus C Focus C-Max Omsetning C , , ,4 Bruttofortjeneste 21 2, , ,5 C Memo: inkludert bonus C S-MAX Omsetning C , , ,6 Bruttofortjeneste 33 7, , ,3 C Memo: inkludert bonus C Galaxy Omsetning C , , ,6 Bruttofortjeneste 27 1, , ,7 C Memo: inkludert bonus 2 (176) (334) - C Kuga / Explorer Omsetning C , , Bruttofortjeneste 41 15, , ,3 C Memo: inkludert bonus C Tourneo Connect Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Andre 1 Omsetning C ,1 (822) (39 447) (18,3) - - Bruttofortjenes 4 0,1 (3 433) ( ) (65,9) - - C Memo: inkludert bonus C Andre 2 Omsetning C , Bruttofortjeneste 4 2, ,9 - - C Memo: inkludert bonus C Andre 3 Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C , ,6 Annen bonus , ,3 C Totalt detalj Omsetning C , , ,1 Bruttofortjeneste 57 98, , ,9 C , ,6 Memo: inkludert bonus , ,9 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 3

4 NYE BILER 3 FLÅTESALG Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Ka/Street Ka Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Fiesta Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Ecosport Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Tourneo Courier Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C B-Max Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Focus Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Focus Electric Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Mondeo Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Focus C-Max Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C S-MAX Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Galaxy Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Kuga / Explorer Omsetning C , ,8 - - Bruttofortjeneste 1 51, , ,1 C Memo: inkludert bonus C Tourneo Connect Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Andre 1 Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Andre 2 Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Andre 3 Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Annen bonus C Totalt flåtesalg Omsetning C , ,0 - - Bruttofortjeneste 2 1, , ,1 C Memo: inkludert bonus C Totalt personbiler Omsetning C , ,2 Bruttofortjeneste , ,8 C , ,6 Memo: inkludert bonus , ,9 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 4

5 NYE BILER 4 VAREBILER Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Transit Connect Omsetning C , , ,7 Bruttofortjeneste , ,8 C ,0 - - Memo: inkludert bonus , ,2 C Lette varebiler 2 Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Lette varebiler 3 Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C Totalt lette varebiler Omsetning C , , ,7 Bruttofortjeneste 31 32, , ,8 C ,0 - - Memo: inkludert bonus , ,2 C Ranger Omsetning C , , ,8 Bruttofortjeneste 36 15, , ,7 C , ,2 - - Memo: inkludert bonus 6 24, , ,0 C Transit Omsetning C , , ,2 Bruttofortjeneste 37 84, , ,2 C , ,6 - - Memo: inkludert bonus 4 61, , ,7 C Galaxy varebil Omsetning C , ,6 - - Bruttofortjeneste 2 - (298) C , ,3 - - Memo: inkludert bonus 3 15, C Medium varebil Omsetning C , ,6 - - Bruttofortjeneste 2 0,3 (41) (2 352) (0,9) (1 272) (0,5) C Memo: inkludert bonus C Totalt medium varebil Omsetning C , , ,3 Bruttofortjeneste 40 67, , ,0 C ,5 - - Memo: inkludert bonus , ,7 C Varebiler Ombygging Omsetning C Bruttofortjeneste C Memo: inkludert bonus C , ,3 Annen bonus , ,4 C Totalt varebiler Omsetning C , ,7 Bruttofortjeneste , ,7 C , ,3 Memo: inkludert bonus , ,4 Annet nybil salg Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Underforhandlere - pers.biler Omsetning C , , ,8 Bruttofortjeneste 4 1, , ,1 C Memo: inkludert bonus C Underforhandlere - varebiler Omsetning C , , ,4 Bruttofortjeneste 2 1, , ,7 C Memo: inkludert bonus C Volum bonus C Annet salg person Omsetning C , , ,3 Bruttofortjeneste 29 96, , ,5 C Memo: inkludert bonus C Annet salg vare Omsetning C , ,8 - - Bruttofortjeneste 1 0, ,0 - - C Memo: inkludert bonus C Totalt annet salg nye biler Omsetning C , ,0 Bruttofortjeneste , ,4 C Tot. nybil før andre innt. Omsetning C , ,5 Bruttofortjeneste , ,4 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 5

6 NYE BILER 5 ANDRE INNTEKTER Enh. Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh. Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Klargjøringskost./reg.kost. Omsetning C ,8 (16) (41,0) Bruttofortjeneste ,6 (4) (10,6) C Garanti Omsetning C (136) (2) Bruttofortjeneste 1 (55) (1) - (2) - C Annet salg 1 Omsetning C , ,7 Bruttofortjeneste , ,9 C Annet salg 2 Omsetning C (7 037) (96) (786,6) (6) - Bruttofortjeneste 6 (4 424) (69) (755,5) (21) - C Totalt annet salg Omsetning C , ,5 Bruttofortjeneste , ,4 C (89) (1) 84 Andre bonuser (287) C Finansieringsinntekter C Forsikringsprovisjoner C (6) Andre C (10 920) (150) (113) Andre 2 10 (24 703) (386) 125 C Andre C Totalt andre inntekter C Totalt nye biler Omsetning C , ,3 Bruttofortjeneste , ,6 Avdelingskostnader Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C , ,4 Provisjon selgere , ,3 C Provisjon andre C , ,4 Klargjøringskostnader , ,6 C , ,8 Garantikostnader , ,0 C Annet C Annet C , ,6 Totalt variable kostnader , ,8 C , ,7 Total variabel bruttofortjeneste , ,8 C , ,0 Fastlønn selgere , ,2 C , ,2 Fastlønn andre , ,2 C , ,5 Sosiale kostnader , ,5 C Kurs og opplæring , ,1 C , ,7 Totalt personalkostnader , ,0 C , ,9 Markedsføringskostnader , ,9 C , ,8 Demostrasjonskostnader , ,1 C , ,2 Renter lagerkreditt , ,2 C ,1 Andre lagerkostnader ,1 C , ,2 Diverse kostnader , ,2 C Annet C Annet C , ,8 Totalt halv-variable kostnader , ,5 C , ,4 Totale avdelingskostnader , ,3 C , ,9 Dekningsbidrag , ,4 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 6

7 NYE BILER 6 STATISTIKK C ,4 2,5 Antall selger-årsverk 54 2,3 2,2 C Antall biler solgt pr.selger-årsverk C Lønnskostnader pr. solgt bil C ,8 0,5 Antall adm.årsverk nye biler 16 0,8 0,5 C Adm.lønn pr.solgt bil C Totale personalkostnader pr.solgt bil C Dekningsbidrag pr.ansatt C Bruttofortj. nye og brukte pr.enhet C ,9:1 2,4:1 Salgsforhold brukte biler : nye biler 55 2,1:1 2,5:1 C ,6 10 Detalj personbil enh. i av totalt enh ,6 98,0 C ,4 - Flåtesalg i av totalt personbiler 2 1,4 2,0 C Eget salg i av totalt personbiler C ,5 16,6 Underforh.person i av tot.person 4 16,9 12,9 C ,7 27,0 Underforh.vare i av tot.vare 2 28,6 57,1 Enh. Kr Enh. Kr Enh. Kr Enh. Kr C Demobiler C Interne biler C Egne registreringer C Personbiler på lager C Varebiler på lager C Total lagerbeholdning nye biler C Dager salg på lager - nye biler Detalj brt.fortj.pr.enh & enh. Enh. enheter b.f. pr.enh. Kr Flåte brt.fortj.pr.enh.& enheter Enh. enheter b.f. pr.enh. Kr Varebil brt.fortj.pr.enh.& enheter Enh. enheter b.f. pr.enh. Kr 2 15,0 1 5,0 5K 4K 3K 2K 1K K 1,0 0,5-0,5-1,0-1,5-2,0 4K 3K 2K 1K K -1K 4,0 3,0 2,0 1,0 5K 4K 3K 2K 1K K Personalkost. av salg 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 Dekningsbidrag av salg 2 15,0 1 5,0 Enheter solgt pr.selger Enh. 2 15,0 1 5,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 7

8 BRUKTE BILER 1 DETALJ Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh./mix Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C Brukte person detalj Omsetning C , , ,0 Bruttofortjeneste 56 96, , ,2 C ikke i bruk Omsetning C ikke i bruk C Brukte vare detalj Omsetning C , ,6 Bruttofortjeneste 15 2, , ,0 C Demobiler Omsetning C , , ,7 Bruttofortjeneste 7 0, ,4 (24 348) (7,1) C Totalt detaljsalg Omsetning C , , ,2 Bruttofortjeneste 57 94, , ,3 ANDRE C Brukte personbiler engros Omsetning C ,5 - - Bruttofortjeneste 7 10 (13 719) (3 445) (4,3) ,8 C Brukte varebiler engros Omsetning C Bruttofortjeneste C Skrotingsbiler Omsetning C Bruttofortjeneste C Totalt engrossalg Omsetning C , ,8 - - Bruttofortjeneste 7 5,2 (13 719) (3 445) (4,3) ,8 ANNET SALG Enh. Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Enh. Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C (2 281) (30) 36 Garanti Omsetning C (2 281) (30) Bruttofortjeneste C Annet 1 Omsetning C (4 236) (56) (282,6) (120) (830,5) Bruttofortjeneste 13 (163) (2) (3,6) C Annet 2 Omsetning C (2 227) (29) Bruttofortjeneste 2 (318) (4) - (2) - C Kommisjonssalg C Provisjonsinntekter C Annet C Annet C (11) Regulering av lagerbeholdning (25) C Totalt brukte biler Omsetning C , ,8 Bruttofortjeneste , ,9 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 8

9 BRUKTE BILER 2 VARIABLE KOSTNADER Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C , ,2 Provisjon selgere , ,1 C Provisjon andre C , ,8 Garantikostnader , ,6 C Annet C , ,0 Totalt variable kostnader , ,7 C , ,8 Total variabel bruttofortjeneste , ,2 HALV-VARIABLE KOSTNADER Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg Kr Pr.enhet av salg Pr.enhet av salg C , ,2 Fastlønn selgere , ,9 C , ,2 Fastlønn andre , ,4 C , ,4 Sosiale kostnader , ,3 C Kurs og opplæring C , ,9 Totalt personalkostnader , ,6 C , ,3 Markedsføringskostnader , ,2 C , ,1 Demostrasjonskostnader , ,2 C , ,1 Renter lagerkreditt ,1 95 C , ,4 Diverse kostnader , ,1 C (564) (7) () - - Annet C , ,8 Totalt halv-variable kostnader , ,2 C , ,8 Totale avdelingskostnader , ,9 C , ,0 Dekningsbidrag , ,0 Brt.fortj.pr.enhet detalj & enheter Enh. enheter b.f. pr.enh. 3 25,0 2 15,0 1 5,0 Kr Personalkost. av salg 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 Dekningsbidrag av salg 4,0 3,0 2,0 1,0-1,0-2,0-3,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 9

10 BRUKTE BILER 3 STATISTIKK Enh. Timer Kost Timer Kost Enh. Timer Kost Timer Kost C Påkost pr.solgt bil BRUKTBIL BEHOLDNING Enh. Kr Mix Enh. Mix Enh. Kr Mix Enh. Mix C , ,4 Under 30 dager ,6 7 37,3 C ,3 4 14, dager ,3 3 16,9 C ,9 2 6, dager ,6 2 9,2 C ,3 9 30,5 over 90 dager ,1 7 36,7 C Totalt antall på lager C Antall dagers salg på lager Antall Enh.det.pr. Løn.prov/enh Enh.det.pr. Løn.prov/enh Antall Enh.det.pr. Løn.prov/enh Enh.det.pr. Løn.prov/enh C , Selger statistikk 55 1, C ,6 0,6 Antall adm.årsverk 10 0,5 0,5 C Adm.lønn pr.solgt bil C Tot.personalkost pr.solgt bil C Dekningsbidrag pr.ansatt C ,1:1 1,1:1 Salgsforhold tot.brukte : tot.nye 56 1,2:1 1,1:1 C ,1 10 Detaljsalg i av tot.brukte enheter 57 94,8 98,6 Aldersfordeling lager Enh. 45,0 Enheter solgt pr.selger Enh. 25 Dager salg på lager Dager ,0 3 25,0 2 15,0 1 Under 30 dager dager dager over 90 dager ,0 0 0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 10

11 RESERVEDELER 1 SALG & BRUTTOFORTJENESTE DETALJ SALG Mix Kr av salg Mix av salg Mix Kr av salg Mix av salg C , ,8 Totalt detalj Omsetning 57 28, ,1 C ,5 27,0 Bruttofortjeneste ,4 3 ENGROS SALG C Ford hovedforhandlere Omsetning C (5) - - Bruttofortjeneste 1 (12) - - C , ,5 Underforhandlere Omsetning 1 0, C ,6 28,2 Bruttofortjeneste ,8 - C , ,1 Andre engros Omsetning 21 4, ,3 C ,2 37,5 Bruttofortjeneste ,1 26,4 C , ,4 Engros 4 Omsetning 1 33 C ,5 36,5 Bruttofortjeneste ,0 39,0 C Engros 5 Omsetning C Bruttofortjeneste C Engros 6 Omsetning C Bruttofortjeneste C Engros bonus ,1 - C , ,0 Totalt engros Omsetning 23 4, ,3 C ,0 37,1 Bruttofortjeneste ,5 26,4 C , ,9 Totalt detalj & engros Omsetning 57 33, ,3 C ,7 31,4 Bruttofortjeneste ,5 28,9 MEKANISK VERKSTED C , ,9 Eksterne verkstedkunder Omsetning 53 33, ,4 C ,9 46,8 Bruttofortjeneste ,6 49,1 C ikke i bruk Omsetning C ikke i bruk C , ,1 Garanti Omsetning 38 5, ,0 C ,3 19,2 Bruttofortjeneste ,5 16,9 C , ,2 Internt Omsetning 48 14, ,9 C ,1 47,2 Bruttofortjeneste ,8 42,2 C Andre Omsetning ,1 C ,0 10 Bruttofortjeneste ,9 35,5 C , ,2 Totalt deler mek.verksted Omsetning 56 54, ,3 C ,0 43,6 Bruttofortjeneste ,9 45,1 KAROSSERI/LAKK VERKSTED C , ,4 Eksternt/forsikring Omsetning 24 6, ,4 C ,7 32,9 Bruttofortjeneste ,3 35,2 C , Garanti Omsetning 6 0, C ,4 - Bruttofortjeneste 7 (2 525) (53,0) - C , ,1 Internt Omsetning 12 0, ,2 C ,0 7 Bruttofortjeneste ,1 19,7 C Andre Omsetning C ,6 91,5 Bruttofortjeneste ,3 89,8 C , ,4 Tot.deler kar./lakk Omsetning 30 7, ,6 C ,7 34,1 Bruttofortjeneste ,7 35,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 11

12 RESERVEDELER 2 Mix Kr av salg Mix av salg Mix Kr av salg Mix av salg C , ,6 Ford Totalt delesalg Omsetning 57 95, ,3 C ,5 39,7 Bruttofortjeneste ,7 40,8 ANNET DELESALG Mix Kr av salg Mix av salg Mix Kr av salg Mix av salg C , ,8 Dekk Omsetning 25 3, ,9 C ,9 13,8 Bruttofortjeneste ,1 24,7 C , ,4 Smøremidler Omsetning 16 0, ,6 C ,8 71,2 Bruttofortjeneste ,3 71,9 C , ,3 Diverse Omsetning 29 0, ,2 C (13 845) (168,2) 7,2 Bruttofortjeneste 34 (2 957) (27,0) 25,1 C , ,4 Totalt annet delesalg Omsetning 36 4, ,7 C ,8 22,5 Bruttofortjeneste ,0 36,1 C Totalt delesalg Omsetning C ,2 38,7 Bruttofortjeneste ,5 40,6 ANDRE INNTEKTER C ,8 0,8 Bonus ,9 1,5 C ,1 Bonus () C Andre inntekter 1 33 C (26 260) Regulering av lagerbeholdning 24 (24 898) C (508) Prisjusteringer 1 (1 014) C Totalt reservedeler Omsetning C ,5 39,7 Bruttofortjeneste ,9 42,0 KOSTNADER C ,1 2,9 Lønn selgere ,2 2,1 C ,7 5,2 Lønn administrasjon ,2 5,8 C ,2 1,2 Sosiale kostnader ,2 1,2 C Kurs og opplæring ,1 C ,2 9,3 Totale personalkostnader ,8 9,1 C ,1 0,1 Markedsføringskostnader ,1 0,1 C ,1 0,1 Reklamasjoner ,1 C ,2 0,3 Frakt og embalasje ,1 0,1 C ,1 Utstyr og inventar ,1 0,1 C ,1 0,1 Bilkostnader ,2 0,2 C ,7 0,5 Diverse kostnader ,5 0,4 C ,1 Diverse kostnader C ,6 10,4 Totale avdelingskostnader ,0 9,9 C ,9 29,3 Dekningsbidrag ,9 32,1 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 12

13 RESERVEDELER 3 STATISTIKK C Total bilpark C Salg til kost pr.parkenhet C ,2 2,7 Antall deleselgere 50 2,6 1,8 C ,5 1,6 Antall sjefer/ledere 45 1,2 1,0 C Salg til kost pr.selger (M) C Dekningsbidrag pr ansatt Delesalg til kost pr.solgt time Mek. Kar./Lakk Mek. Kar./Lakk Mek. Kar./Lakk Mek. Kar./Lakk C Detalj C Garanti C Internt C Delesalg til kost pr. kv.m C Lagerverdi C ,5 6,0 Delelagerets oml.hastighet 35 5,7 5,4 C Beregnet lagerrente Mix omsetning Dekningsbidrag av salg 35,0 3 25,0 2 15,0 1 5,0 Totalt detalj Totalt engros Totalt mek.verksted Tot.deler kar./lakk Totalt annet Brt.fortj. av salg 4 39,0 38,0 37,0 36,0 35,0 Deler pr.time detalj mekanisk Kr Personalkost av salg 14,0 12,0 1 8,0 6,0 4,0 2,0 Omløpshastighet pr.år 8,0 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 13

14 MEKANISK VERKSTED 1 SALG & BRUTTOFORTJENESTE Mix Kr av salg Mix av salg Mix Kr av salg Mix av salg C , ,2 Service Omsetning 7 2, C ,2 73,7 Bruttofortjeneste ,1 97,5 C , ,9 Eksternt arbeid Omsetning 55 59, ,4 C ,5 74,6 Bruttofortjeneste ,6 72,1 C ,2 Annet arbeid Omsetning 6 0, C ,5 63,8 Bruttofortjeneste ,7 10 C , ,5 Garanti Omsetning ,1 C ,3 55,2 Bruttofortjeneste ,1 55,3 C , ,9 Internt arbeid Omsetning 54 25, ,5 C ,5 72,2 Bruttofortjeneste ,1 65,2 C (13 096) Kost usolgte timer 11 (12 791) C Totalt arbeid Omsetning C ,0 71,9 Bruttofortjeneste ,9 69,1 C Fremmedarbeid Omsetning C ,6 (17,0) Bruttofortjeneste ,9 6,3 C Olje Omsetning C (867) (85,4) (162,2) Bruttofortjeneste 4 (802) (72,7) (138,3) C Miljøavgifter Omsetning C (482) (69,6) (292,3) Bruttofortjeneste ,6 73,1 C Verkstedmateriell Omsetning C (6 354) (9,6) 7,6 Bruttofortjeneste 49 (6 571) (9,9) 20,8 C Totalt mek.verksted Omsetning C ,8 68,9 Bruttofortjeneste ,1 66,4 KOSTNADER C ,3 0,5 Lønn - ikke produktive ,3 0,4 C ,7 15,6 Lønn - administrasjon ,7 14,1 C ,4 5,8 Sosiale kostnader ,0 5,9 C ,8 4,6 Feriepenger og lønnet fravær ,6 4,8 C ,7 0,5 Kurs og opplæring ,7 0,8 C ,4 26,9 Totale personal kostnader ,7 25,9 C ,2 1,5 Markedsføringskostnader ,2 1,2 C ,6 2,8 Reklamasjoner eget arbeid ,9 2,3 C ,2 0,4 Forbruksmateriell ,4 0,4 C ,4 2,8 Verktøy og vedlikehold ,0 2,5 C ,6 0,3 Bilholdskostnader ,0 1,3 C ,0 0,7 Utlånsbiler ,8 0,2 C ,1 1,1 Diverse ,9 1,4 C (0,1) Diverse C Diverse C ,6 36,6 Totale avdelingskostnader ,9 35,3 C ,3 32,2 Dekningsbidrag ,3 31,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 14

15 MEKANISK VERKSTED 2 STATISTIKK C Total bilpark Splitt av solgte timer Timepris Timer solgt Timer/enh. Timer solgt Timer/enh. Mekanisk Timepris Timer solgt Timer/enh. Timer solgt Timer/enh. C , ,1 Eksternt arbeid pr.parkenhet , ,4 C ikke i bruk C , ,4 63 6,0 Internt arbeid pr.ny/brukt bil detalj 7 963, , ,4 C , , ,7 Garanti arbeid pr.nybil solgt 7 812, , ,6 C Totalt antall timer solgt (M) Analyse av timer C Totalt Tilgjengelige timer C Totalt Produktive timer C (604) 223 Usolgte timer 22 (1 616) (971) C Tapt omsetning usolgte timer C ,3 196 Lønnskostnader pr.solgt time ,9 223 C Timer solgt pr.mekaniker C ,8 88 Effektivitet:Solgte timer av arbeidet 7 85,7 87 C ,1 87 Produktivitet:Arb. timer av tilstede 13 91,8 95 C ,7 88 Tot.effektiv.:Solgte timer av tilstede 6 81,9 86 C Dekningsbidrag pr. ansatt C Bruttofortjeneste pr. mekaniker C Garanti debitor dager C ,2 9 Antall mekanikere 52 8,7 9 C ,7:1 2 Forhold: Produktive/Annet 52 1,8:1 2 Analyse av rep.ordre C Antall rep.ordre C Delesalg til kost pr.rep.ordre C ,0 2 Antall timer pr.rep.ordre 4 1,8 2 C Delesalg til kost pr.solgt time C Rep.ordre pr.mekaniker C Rep.ordre pr. arbeidsplass Mix salg arbeid Service Eksternt Annet Garanti Internt Brt.fortj.arbeid av salg Timer solgt & produktivitet Timer timer , ,0 9 85,0 8 75,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 15

16 KAROSSERI & LAKK 1 SALG & BRUTTOFORTJENESTE Mix Kr av salg Mix av salg Mix Kr av salg Mix av salg C , ,5 Detalj Omsetning 27 76, ,7 C ,1 72,0 Bruttofortjeneste ,6 71,0 C , Forsikring Omsetning C (379) (1 10) 10 Bruttofortjeneste C , ,4 Garanti Omsetning 17 8, ,1 C ,4 83,3 Bruttofortjeneste ,6 62,0 C , ,5 Internt Omsetning 22 8, ,1 C ,2 4,2 Bruttofortjeneste ,0 68,4 C (6 249) Usolgte timer 3 (3 895) C Totalt arbeid Omsetning C ,9 71,2 Bruttofortjeneste ,4 70,2 C Fremmedarbeid Omsetning C ,7 21,2 Bruttofortjeneste ,8 6,4 C Lakk/materiell Omsetning C ,3 (105,4) Bruttofortjeneste ,6 31,9 C Miljøavgifter Omsetning 0 - C (172) - - Bruttofortjeneste 1 (253) - - C Diverse Omsetning 6 (583) C ,5 215,7 Bruttofortjeneste 8 (1 034) 177,4 137,7 C Tot. Kaross./Lakk Omsetning C ,5 55,7 Bruttofortjeneste ,9 56,0 KOSTNADER C Lønn - delvis produktive C ,5 13,0 Lønn - administrasjon ,0 11,8 C ,1 4,9 Sosiale kostnader ,8 5,2 C ,0 2,6 Feriepenger og lønnet fravær ,8 3,9 C ,3 0,4 Kurs og opplæring ,4 0,3 C ,4 20,8 Totale personal kostnader ,3 21,3 C ,2 0,2 Markedsføringskostnader ,1 0,1 C ,2 0,9 Reklamasjoner eget arbeid ,8 1,1 C Forbruks materiell 2 63 C ,9 1,3 Verktøy og vedlikehold ,5 2,0 C ,8 1,2 Bilholdskostnader ,4 0,3 C ,5 0,3 Utlåns biler ,2 0,3 C ,2 1,3 Diverse ,5 1,3 C Diverse C Diverse C ,2 26,0 Totale avdelingskostnader ,7 26,5 C ,3 29,7 Dekningsbidrag ,2 29,4 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 16

17 KAROSSERI & LAKK 2 STATISTIKK C Total bilpark Splitt av solgte timer Timepris Timer solgt Timer/enh. Timer solgt Timer/enh. Karosseri/Lakk Timepris Timer solgt Timer/enh. Timer solgt Timer/enh. C , ,6 - - Detalj pr. parkenhet 6 768, , ,6 C Forsikring pr.parkenhet C , ,9 - - Internt pr.ny/brukt bil solgt 5 733, ,5 9 0,3 C , ,5 - - Garanti pr.nybil solgt 5 723, ,5 23 1,8 C Totalt solgte timer (M) Analyse av timer C Totalt Tilgjengelige timer C Totalt Produktive timer C (314) - Usolgte timer 9 (1 422) (536) C (85 323) - Tapt omsetning usolgte timer 2 (42 736) (84 723) C ,0 232 Lønnskostnader pr.solgt time 6 242,0 267 C Timer solgt pr.produktiv C ,1 - Effektivitet:Solgte timer av arbeidet 5 74,7 75 C ,7 100 Produktivitet:Arb. timer av tilstede 6 97,4 97 C ,6 - Tot.effektiv.:Solgte timer av tilstede 5 72,4 73 C Dekningsbidrag pr.ansatt C Bruttofortjeneste pr.produktiv C ,5 4 Antall produktive 26 3,4 5 C ,4:1 2 Forhold: Produktive/Annet 26 2,2:1 2 Analyse av Ordre C Antall rep.ordre C Delesalg til kost pr.rep.ordre C ,7 - Antall timer pr.rep.ordre 2 3,6 4 C Delesalg til kost pr.solgt time C Rep.ordre pr.produktiv C Rep.ordre pr. arbeidsplass Salgsmix arbeid Eksternt _ Garanti Internt Brt.fortj.arbeid av salg Timer solgt & produktivitet Timer timer ,0 98,0 97,0 96,0 95,0 94,0 93,0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 17

18 BILUTLEIE SALG & BRUTTOFORTJENESTE Kr inntekt inntekt Kr inntekt inntekt C Leieinntekter C Leieinntekter fra forsikring 0 - C Andre inntekter C Totalt leieinntekter C Avskrivninger 0 - C Finansiering C Bildrift C Andre direkte kostnader 1 (42) C ,3 32,6 Totalt direkte kostnader ,4 54,3 C Gev./(tap) ved salg av biler 0 - C ,1 67,4 Totalt bilutleie - brt.fortj. 24 (7 613) (5,7) 45,7 KOSTNADER C Personalkostnader C Andre kostnader C ,8 - Totalt avd.kostnader ,4 0,6 C ,3 67,4 Dekningsbidrag 24 (12 155) (9,1) 45,2 STATISTIKK C Beregnet renter C Utnyttelse Dekningsbidrag Kr Dekningsbidrag av salg 2K 15,0K 1K 5,0K K -5,0K -1K -15,0K -2K Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 18

19 ANDRE AVDELINGER SALG & BRUTTOFORTJENESTE Kr Brutto av salg av salg Kr Brutto av salg av salg C (1 050) (0,5) - Bensinstasjon ,8 - C ,9 - Andre inntekter ,5 - C ,9 - Andre inntekter ,1 - C ,3 - Andre inntekter C ,6 - Totalt andre avdelinger ,5 - KOSTNADER C Personalkostnader C Diverse C Diverse C ,7 - Totalt avd.kostnader ,7 - C ,9 - Dekningsbidrag 6 (3 363) (0,2) - Dekningsbidrag Kr 30K 25K 20K 15K 10K 5K K -5K -10K -15K -20K Dekningsbidrag av salg Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 19

20 FELLESKOSTNADER 1 PERSONELL Kr av salg av salg Kr av salg av salg C Lønn direktør/disponent C ,16 0,98 Lønn administrasjon ,25 1,13 C ,25 0,24 Sosiale kostnader adm ,24 0,18 C Kurs og opplæring C ,41 0,35 Andre personalkostnader ,50 0,29 C ,84 1,58 Totale personalkostnader ,02 1,62 ANDRE FELLESKOSTNADER Kr av salg av salg Kr av salg av salg C ,41 0,33 Strøm & vann ,36 0,25 C ikke i bruk C ikke i bruk C ,58 0,42 EDB kostnader ,62 0,54 C ,11 0,10 Markedsføringskostnader C ,11 9 Telefonkostnader ,11 8 C Portokostnader C Kontormateriell C ,15 8 Forsikringer (ikke bygg) ,14 0,11 C ,10 Revisjon/regnskapsførsel C Andre eksterne honorarer C Bank gebyrer C Tap på fordringer C Kontigenter & gaver C ,43 0,19 Avskrivninger på driftsmidler ,47 0,29 C Inventar & utstyr ,11 0,10 C Bilhold administrasjon ,10 C Reiser & representasjon ,11 C ,77 0,72 Diverse felleskostnader ,79 0,58 C ,18 2,55 Totalt andre felleskostnader ,19 2,50 C ,02 4,12 Totale felleskostnader ,21 4,11 Felleskost.1 av salg 8,00 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1,00 0 Snap-on Business Solutions - 07/05/2014 Ford Norge 20