bo Omstilling for framtiden Gode tjenester Et godt arbeidsmiljø
|
|
- Kato Hjelle
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1
2 Engodbyåboi bo Omstilling for framtiden Gode tjenester Fornøyde brukere Et godt arbeidsmiljø
3 Framtidsrettet tt t og bærekraftig Barn og unge Bjergstedvisjonen Kommunedelplan for idrett, fysisk aktivitet og naturopplevelse Stavanger Forum- området Flkhl Folkehelse Effektive arbeidsprosesser og digitalisering av tjenesteproduksjon Miljø i investeringer
4 Uf Utfordringer di og usikkerhet i planperioden Reduserte inntekter som følge av endring i inntektssystemet Usikkerhet knyttet til skatteanslaget Lavt netto driftsresultat i 2011 Lønnsvekst og økte pensjonsutgifter Ambisiøst investeringsbudsjett Økt lånegjeld Omfattende behov for ressurskrevende tjenester
5 Brukermedvirkning og innbyggerdeltakelse dl kl Forventninger og brukertilfredshet Brukerundersøkelser Brukerdialog Innbyggerservice Mangfold og samfunnsdeltakelse
6
7 Endringer i inntektssystemet fra 2011 Oppdaterte kostnadsnøkler Innlemming av barnehagetilskuddene Ny delkostnadsnøkkel barnehage Storbytilskudd Reduksjon i regionalpolitiske tilskuddene Redusert skatteandel fra 45 % til 40 % Tapskompensasjon p skjønn
8 Frie inntekter nasjonale forutsetninger Vekst i frie inntekter kr 2,75 mrd. Nominell vekst 3,7 % Real vekst 1 % Merutgifter demografi kr 2,6 mrd. En nominell skattevekst - 6,5 % Skatteandel reduseres fra 45 % til 40 % Skattøren reduseres fra 12,8% til 11,3 %
9 Frie inntekter lokale forutsetninger Forventet skattevekst fra 2009 til 2010 på 10,5 % Dette tilsvarer 137,8 % av landsgjennomsnittet Forutsatt negativ vekst fra 2010 til 2011 på -5,2 % Dette tilsvarer 139 % av landsgjennomsnittet Vekst i frie inntekter fra 2010 til 2011 på 3,9 % Korrigert for innlemming av det øremerkede tilskuddet til barnehage
10 Utvikling i frie inntekter
11 Andre forutsetninger lagt til grunn Lønnsvekst - kompensert Prisvekst ikke kompensert Renteforutsetninger basert på : Anslagene fra Norges bank Utvikling i pengemarkedsrenter Signalene i Statsbudsjettet 2011
12 Andre inntekter Eiendomsskatt uforandret Overføringer fra Lyse Forutsatt samlet utbytte kr 375 mill. i 2011, deretter en økning med kr 25 mill. hvert år i perioden. Stavanger anger kommunes andel i 2011 kr 164 mill. Renteinntekter kr 61 mill. Avdragsinntekter kr 43,6 mill. Økning i gebyrer og egenbetaling
13 Økonomisk bærekraft Finansielle målsettinger Ntt Netto dift driftsresultat ltti% av driftsinntekter difti tkt 3% 50 % egenfinansiering av investeringer Gjeldsgrad ekskl. formidlingslån skal ikke overstige 60 % på lang sikt men kan overstige 60% på kort sikt for realisere kommunedelplan for idrett, fysisk aktivitet og naturopplevelse, forutsatt at det synliggjøres redusert lånegjeld deretter.
14
15
16
17 Investeringer Ii
18 S i i i Sum investeringer i perioden kr 3,9 mrd
19 Finansiering av investeringene 2011 samlet kr 1, mrd Egenfinansiering 40% Overført fra drift kr 146 mill Momsrefusjon kr 54 mill Avdrag Lyse kr 44 mill Diverse tilskudd kr 12,6 mill Salg av eiendommer kr 193,4 mill Låneopptak 60% Låneopptak kr 676 mill
20
21 Investering utbyggingsområder Samlet i perioden kr 321 mill, i 2011 kr 66,5 mill. Kjøp av arealer i hovedutbyggingsområder Byggemodning hovedutbyggingsområder Kjøp og utvikling andre eiendommer
22 Investeringer skoleprosjekt Rehabilitering/utbygging samlet kr 699 mill i perioden, i 2011 kr 170 mill. Prosjekter som blir ferdig i perioden: Kannik, Hafrsfjord, Roaldsøy, Kulturskolen, Hinna, Kristianlyst, Åmøy, Austbø, Buøy, Gautesete, Smiodden, Madlavoll, Lenden, Nylund, Hundvåg og Eiganes I tillegg starter utbygging/rehabiliteringen: g g Kvalaberg, Vaulen og Sunde
23 Investeringer barnehage Utbygging/ rehabilitering samlet kr 229 mill i perioden, i 2011 kr 58 mill. Prosjekter som blir ferdig i perioden Noahs ark, Jåtten Øst, Tasta barnehage, Skeiehagen, Vålandhaugen og Emmaus I tillegg rehabiliteres en rekke barnehager i planperioden
24 Investeringer bofellesskap og sykehjem Utbygging/ rehabilitering samlet kr 578 mill i perioden, i 2011 kr 125 mill. Prosjekter som blir ferdig i perioden Bergåstjern sykehjem, khj Husabøryggen bofellesskap, Søra Bråde bofellskap, Ramsvigtunet sykehjem nytt ventilasjonsanlegg, Tastarustå bofellesskap, Oddahagen 13 bofellesskap, Haugåsveien 26/28 bofelleskap, ungkarshjemmet og nytt krisesenter I tillegg startes utbygging av Lassahagen og nytt sykehjem i Lervig i perioden
25 Investeringer park og idrettsanlegg Samlet investeringer på kr 693 mill i perioden Prosjekter som blir ferdige i planperiode Ny ishall Stavanger forum, Botanisk hage driftsbygning, svømmehall Hundvåg, svømmehall Kvernevik, Tastahallen rehabilitering, Hetlandshallen nytt tak, Stavanger idrettshall garderobe/fasade, løkker, baner, skatebaner og nærmiljøanlegg l, Prosjekt friområde, Kunstgress og Sørmarka idrettspark
26 Investeringer park og idrettsanlegg - forts I tillegg starter utbygging av folkebad i Jåttåvågen, rehabilitering av Stavanger svømmehall og rehabilitering av turnhallen
27 Investering Forumområdet og Bjergsted Investeringer i planperioden er samlet kr 364 mill. Stavanger forum ny utstillingshall Stavanger forum ny energisentral Bjergsted utbygging infrastruktur Delvis rehabilitering av Kuppelhallen
28 Investeringer andre bygg Tou Scene Rehabilitering/utbygging videreføres med kr 32 mill i planperioden Sjøfartsmuseet Nytt tak kr 4 mill i 2013 Hermetikkfagskolen/laboratoriet Oppstart rehabilitering 2012 Foreløpig prosjektkostnad kr 160 mill Rådhuset Oppstart rehabilitering 2014 Foreløpig prosjektkostnad kr 143 mill Kjøp av Våland videregående skoele
29 Tilskudd regionale investeringsprosjekt 2011 Nytt konserthus kr 36 mill Sørmarka Flerbrukshall IKS kr 11,9 mill Multihall ll Sandnes kr 5,7 mill Storhall Randaberg kr 4,1 mill Ryfast kr 20 mill Bybane kr 9,9 mill Internasjonale skole kr 8,3 mill
30 Endringer i driftsbudsjettet
31 Endringer i driftsbudsjettet d tt t 2011 Finansiering av nye tiltak og behov er gjort mulig gjennom innsparing og omprioritering Videreført aktivitet 2010, nye tiltak og økt tjenestebehov som følge av investeringer på kr 179 mill Innsparing på kr 182 mill
32 Endringer i driftsrammene Effektivisering Volum reduksjon Drifts konsekvens av investering Kvalitetsreduksjon Mer inntekt Videreført aktitivitet 2010 og nye tiltak Kr 182 mill Kr 179 mill
33 Merinntekter Totalt er inntektssiden justert opp med kr 33,2 mill. i forhold til 2010-nivå Av disse er kr 9,3 mill økte inntekter som følge av endringer i egenbetalingssatser og gebyrer.
34 Nye tiltak og driftskonsekvenser av investeringer for økt tjenestetilbud
35 Driftskonsekvenser av investeringer for økt tjenestetilbud i 2011 Drift av Ishallen, Noahs ark og Jåtten øst barnehage kr 21,7 mill. Kirkelige formål kr 0,59 mill. Park og vei kr 0,96 mill. Idrett kr 0,2 mill. Økte vedlikeholds- og renholdsutgifter til nye bygg kr 5,9 mill. Kulturskolen, inventar og utstyr kr 2 mill
36 Fordeling av endringer i driftsrammen på tjenesteområdene
37 Bymiljø og utbygging Effektivisering kr - 12,9 mill Redusert kjøp fra Natur- og idrettsservice KF, idrett, park og vei, kr -2,2 mill. Renhold ldbarnehager, administrasjonsbygg, i skoler effektivisering, kr -7,4 mill. Omlegging g av renhold sentrum, kr -0,8 mill. Endre rutiner for asfaltreparasjoner, kr -0,5 mill Legionella tiltak, ny forskrift, kr -2,0 mill Volumreduksjon kr - 1,45 mill Miljøtiltak, kr -0,2 mill. Redusert bruk og tilskudd blomster i sentrum, kr -0,9 mill. Redusert kjøp NIS vedlikehold friområder, kr -0,35 mill.
38 Bymiljø og utbygging Kvalitetsreduksjon kr -4,02 mill Reduksjon vedlikehold skoler og administrasjonsbygg, kr - 2 mill. Endret tilsynsorganisering, i i idrettshaller, kr -0,77 mill. Redusert standard omsorgsbygg, kr -0,25 mill. Redusert vedlikehold natur- og kulturlandskap, gresslått, kr -0,75 mill. Redusert sandutskifting, kr -0,25 mill. Enkelte nye tiltak Konsolidering av sentrumsdrift, kr 0,42 mill. Tilskudd Stavanger Ishall, kr 1,53 mill. Asfaltering, kr 3 mill.
39 Kultur og byutvikling Volumreduksjon Redusert overføring til Sølvberget, kr -2,2 mill. Redusert tilskudd kulturaktører, kr 3,15 mill. Nye tiltak Bjergstedvisjonen, kr 2 mill. Kulturinstitusjoner, kommunal delfinansiering, kr 1,7 mill. Stavanger symfoniorkester Rogaland Teater Museum Stavanger (MUST) Tilskudd utviklingsmidler nytt konserthus driftsmidler kr 9 mill i 2010 (finansieres av momsrefusjon )
40 Kommune felles es og staber Effektivisering, kr -10,9 mill Redusert bemanning, kr 4,3 mill. Reforhandling av felles rammeavtaler, kr -6 mill. Redusert drift, kr -0,6 mill Volumreduksjon, kr -0,9 mill Avvikle fairrecycling, kr -0,3 mill Færre antall fellesannonser, kr -0,6 mill Videreført fra 2010 og nye tiltak, kr 17,9 mill Økte energiutgifter, kr 15 mill Styrket kvalitet IKT og anskaffelser, kr 3,25 mill Vedtatt nedtrapping lederprogram og beredskap, kr -0,6 mill Leasingavtale, kr 0,185 mill
41 Fordeling av endringer på rammen innenfor Oppvekst og levekår
42 Endringer i driftsramme innenfor oppvekst og levekår Tjeneste område Effektivisering Volum reduksjon Kvalitetsreduksjon Merinntekt Drifts konsekvens av investering Videreført aktivitet 2010 og nye tiltak Skole Levekår Barn og Unge Barnehage Sum
43 Oppvekst og levekår Effektivisering Etablering av 14-barnsgruppe 0-2 åringer, kr -4,9 mill. Endret driftsramme, telletidspunkt for 3-åringer, kr -6,3 mill. Redusert driftstilskudd private barnehager, kr -9,3 mill. Generell reduksjon i skolenes budsjettrammer, kr -17 mill. Redusert SFO-ramme, kr -2,2 mill. Reduksjon i bemanning/kontaktlærerfunksjon, voksenopplæring ved Johannes læringssenter, kr -2,76 mill. Organisering og bemanning Ungdom og fritid, kr -1,7 mill. Elektronisk registrering av oppdrag i hjemmebaserte tjenester, kr 2,5 mill. Samle respiratorbrukerne i eget bofellesskap, kr -3,5 mill.
44 Oppvekst og levekår Effektivisering forts Tilrettelegge for mindre overtidsarbeid i sykehjem, hjemmebaserte tjenester og dagsenter og avlastningsseksjonen, kr - 10 mill. Organisering og innhold i miljøtjenesten, bofelleskap og aktivitetssentre for psykisk psyke, kr -2,7 mill. Justere vedtak om brukerstyrt t personlig assistent t til dagens leverte tjenester, kr -1 mill. Volumreduksjoner Redusere antall barnehageplasser, tilpasse nasjonal norm, kr -7,2 mill. Redusere antall sysselsettingsplasser l på Løa, kr -1 mill. Legge ned Værestedet, kr -1 mill.
45 Oppvekst og levekår Volumreduksjoner Rd Redusere antall tllsykehjemsplasser khj ved då omgjøre alle tosengsrom til enerom, kr -15 mill. Legge ned Mosheim sykehjem, kr -15 mill. Legge ned Trygghetsavdelingen, kr -4 mill. Oppsigelse av avtale om rehabiliteringsplasser i Spania, kr - 2,9 mill. Redusere tilskudd til lag og organisasjoner, kr -3,25 mill. Avvikle bussavtalen ifbm den kulturelle skolesekken, kr - 0,5 mill. Kvalitetsreduksjon Reduksjon bemanning, basen for flerspråklige assistenter, kr -0,33 mill. Redusere e Levekårstyrets ets reservekonto, kr 1,5 mill. Kompetanseutvikling lærere redusert nivå kr -1,5 mill.
46 Oppvekst og levekår Videreført aktivitet fra 2010 og nye tiltak Helsesøsterressurser, kr 0,6 mill. Kompensasjon, lønnsoppgjør til private barnehager, kr 6,5 mill. Justere refusjonsinntektene, ressurskrevende tjenester, kr 30 mill. Etterslep vedlikehold private sykehjem, kr 10 mill. Økt ramme sosialhjelp, kr 10 mill. Videreført justert aktivitet fra 2010 helse- og omsorgstjenester, kr 50 mill. Etablere 25 nye dagsenterplasser, kr 2,5 mill. Elevtallsvekst grunnskole, kr 1,5 mill. Gratis leksehjelp og timetallutvidelse 1.-7.trinn, helårseffekt, kr 5,9 mill.
47 Dekningsgrad heldøgnsomsorg for eldre Antall plasser Dekningsgrad i % 23,6 22,2 22,2 22,4 22,7 22,9 24,4 Netto økning antall plasser
48
49 Omstilling mål Gjennomføre omstillingstiltak som gir nødvendige resultater Stavanger skal være en god arbeidsgiver Stavanger skal være en god arbeidsgiver, også i omstillingsperioder!
50 Strategier t - medarbeiderperspektivet Ingen fast ansatte skal sies opp som følge av omstilling/innsparing Beholde kompetente medarbeidere Fleksibilitet fra ansatte og midlertidig begrensing av lederes ansettelsesmyndighet. Linjeledelsen har ansvaret for gjennomføringen, støttetjenestene skal være aktive bidragsytere. Tett samarbeid med ansatte, tillitsvalgte l og vernetjenesten. Kompetansetiltak skal settes inn overfor ledere, tillitsvalgte og andre ressurspersoner som skal gjennomføre større omstillingstiltak
51
Handlings- og økonomiplan Årsbudsjett 2012
Handlings- og økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Er til stede vil gå foran- skaper framtiden Omstilling og handlekraft Sammen for en levende by En god by å bo i Befolkning og boliger Levekår og folkehelse
DetaljerHandlings- og økonomiplan 2013-2016. Årsbudsjett 2013
Handlings- og økonomiplan 2013-2016 Årsbudsjett 2013 Er til stede - vil gå foran - skaper framtiden Sammen for en levende by En handlekraftig samfunnsutvikler Utfordringer 2013-2016 Befolkningsvekst og
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Rådmannens forslag Handlings- og økonomiplan 2010-2013 Årsbudsjett 2010 Bærekraftig utvikling Utviklingen er bærekraftig når den imøtekommer dagens behov uten å ødelegge mulighetene for at kommende generasjoner
DetaljerRådmannens forslag: Handlings- og økonomiplan Årsbudsjett 2008
Rådmannens forslag: Handlings- og økonomiplan 2008 2011 Årsbudsjett 2008 Hva er utgangspunktet? Snuoperasjon 2002-2004 2006 et av kommunens beste driftsår Penger på bok God kvalitet i tjenestetilbudet
DetaljerRådmannens forslag. Handlings- og økonomiplan
Rådmannens forslag Handlings- og økonomiplan 2009-2012 Årsbudsjett 2009 Bærekraftig utvikling Utviklingen er bærekraftig når den imøtekommer dagens behov uten å ødelegge mulighetene for at kommende generasjoner
DetaljerBystyret øker overføringene til oppvekst og levekår utover det som ligger i Rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan.
1 2 Vilje til endring Stavanger kommune vil gjennom budsjettvedtaket fortsatt gi et godt tjenestetilbud til byens innbyggere. Lavere skatteinntekter og endrede rammebetingelser fra Stortinget gjør at driftsnivået
DetaljerSVs alternative budsjett 2011
SVs alternative budsjett 2011 Fellesskapsløsninger for fremtiden Generelt: SV vil styrke fellesskapet og folkestyret på bekostning av markedskreftene. I dette forslaget til økonomiplan og budsjett setter
DetaljerHvordan skal vi møte utfordringene
Økonomisk og demografisk utvikling Gode tjenester Høyt investeringsnivå Hvordan skal vi møte utfordringene 2 Disponible inntekter og anvendelse i Stavanger 4 Stavanger bruker kr 110 mill. mer enn landsgjennomsnittet
DetaljerØkonomiske analyser investering
Vedlegg C Økonomiske analyser investering Ved utgangen av april viser investeringsregnskapet et forbruk på 243,3 mill., noe som utgjør 19,1 prosent av årets brutto investeringsutgifter som er på totalt
DetaljerSammen for en levende by er til stede - vil gå foran - skaper framtiden. Handlings- og økonomiplan 2015-2018
Sammen for en levende by er til stede - vil gå foran - skaper framtiden Handlings- og økonomiplan - Rådmannens forslag kortversjon 31. oktober 2014 Tilpasninger for framtidens velferdstjenester Stavanger
DetaljerHandlings- og økonomiplan på nett. 25. oktober 2018 En kort innføring
Handlings- og økonomiplan på nett 25. oktober 2018 En kort innføring Naviger deg fram eller bruk søkefeltet Kapittel Naviger i kapittelet fra menyen og scroll nedover for å lese Klikk på + tegnet for å
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Handlings- og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag kortversjon 30. oktober 2015 Sammen for en levende by er til stede - vil gå foran - skaper framtiden Tilpasninger for framtidens velferdstjenester
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT
SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter
DetaljerKommunedirektørens forslag Kortversjon 25. oktober 2019 Handlings- og økonomiplan
Kommunedirektørens forslag Kortversjon 25. oktober 2019 Handlings- og økonomiplan 2020-2023 Politisk behandling av Handlings- og økonomiplan 2020-2023 Formannskapet i Stavanger 28. november Kommunestyret
DetaljerØkonomiplan
Økonomiplan 2019-2022 - konsolidering og utvikling Aurskog- Høland kommune Foto: Arne Løkken Økonomiplanprosessen Administrativ prosess Politisk behandling Seminar med formannskapet 11-12. juni Orientering
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Rådmannens forslag til Handlings- og økonomiplan 2017-2020 28. oktober 2016 Omstilling for framtiden Har vi en krise, og i så fall; hvilken krise og for hvem er det en krise? En bærekraftig utvikling?
DetaljerDrammen kommune Økonomiplan Gode overganger og helhetlige tjenester
Drammen kommune Økonomiplan 2016-2019 Gode overganger og helhetlige tjenester 13.11.2015 1 Programområdene rammeendringer 2016 Programområde Nye tiltak Innsparing P01 Barnehage 0,6-2,0 P02 Oppvekst 3,5
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Handlings- og økonomiplan 2018-2021 Rådmannens presentasjon 26.10.2017 Sola kommune 1 Makrobilde En halvering i oljepris siden juni 2014 40.000 jobber forsvant i petroleumsrelaterte næringer 30 % reduksjon
DetaljerByggebørsen Investeringsprogram Rune Kommedal, Eiendomssjef
Byggebørsen 2017 Investeringsprogram 2017-2020 Rune Kommedal, Eiendomssjef Investeringer 2017-2020 Samlet 5,03 mrd 1,52 mrd 2017 1,20 mrd 2018 1,23 mrd 2019 1,08 mrd 2020 Pågående prosjekter Ferdig i 2017
DetaljerRådmannens forslag. Handlings- og økonomiplan
Rådmannens forslag Handlings- og økonomiplan 2018- kortversjon 27. oktober 2017 Finansielle mål En bærekraftig og smart kommune Netto driftsresultat Netto driftsresultat beskriver kommunens økonomiske
DetaljerØkonomiplan
Økonomiplan 2018-2021 Sandnesøkonomien - karakteristika Sandnesøkonomien sammenligning med de 10 største kommunene for regnskapsåret 2016 http://asss.no/ Lave inntekter Relativt lav ressursbruk Forbedret
DetaljerRådmannens forslag. Handlings- og økonomiplan
Rådmannens forslag Handlings- og økonomiplan 2018-2021 kortversjon 27. oktober 2017 En bærekraftig og smart kommune Den økonomiske situasjonen i regionen er fortsatt krevende, men utsiktene framover er
DetaljerHandlingsplan 2009 2012 Budsjett 2009
Handlingsplan 2009 2012 Budsjett 2009 Framdrift Handlingsplan 2009 2012 og budsjett 2009 Orientering og drøfting i utvalgene om rådmannens forslag til revidert Handlingsplan/budsjett - siste del av september
DetaljerHandlings- og økonomiplan
SAMMEN FOR EN LEVENDE BY er til stede vil gå foran skaper framtiden Handlings- og økonomiplan 2014 2017 Rådmannens forslag kortversjon 1. november 2013 Sammen for en levende by Høy befolkningsvekst og
DetaljerTILTAKSPAKKE FOR KOMMUNESEKTOREN
Statsminister Jens Stoltenberg Statministerens kontor Pb. 8001 Dep 0030 Oslo Ordføreren Postadr.: Pb. 8001, 4068 Stavanger Besøksadr.: Haakon VII s gate 11 Telefon: 51507130. Faks: 51507021 E-post: postmottak.ordforer@stavanger.kommune.no
DetaljerTinestafetten. Resultatliste
Trinn x00 m Stafett (0) Resultatliste.0.0 Heat: Godeset skole (),, Byfjord Skole (),, Jåtten skole (),0, Madlavoll skole (),, Kvernevik skole (),, Vaulen skole (),, Goa skole (),, Nylund skole (),, Kvaleberg
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 Rådmannens forslag kortversjon 28. oktober 2016 Omstilling for framtiden Den økonomiske framtiden er fortsatt usikker og regionen er i gang med store omstillinger. Stavanger
DetaljerHandlingsplan
Arkivsak-dok. 18/03264-1 Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet 2015-2019 07.06.2018 Bystyret 2015-2019 21.06.2018 Handlingsplan 2019-2022 Innstillingssak. Medsaksbehandlere:
DetaljerOpprinnelig vedtatt Forslag til
Kapittel 2.7.2 Driftsrammetabell Nr Tekst Innbyggertilskudd inkl. til til til til 2018 2020 2021 2022 1 utgiftsutjevning 590 200 620 700 642 800 657 200 670 700 2 Inntektsutjevning -121 800-131 700-133
DetaljerØkonomiplan 2016-19. Disposisjon: Økonomisk utgangspunkt. Programområde P09
Økonomiplan 2016-19 Disposisjon: Økonomisk utgangspunkt Programområde P09 Komite for kultur, idrett og byliv 10.11.2015 1 Økonomisk utgangspunkt Frie inntekter på 93 prosent av landsgjennomsnittet i 2014
DetaljerBudsjett og økonomiplan 2011-2014
Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Status 2010 Redusert sykefravær Snitt etter 3. kvartal er 7,5 %, snitt i 2009 7,8 % Akseptabel gjeldsbelastning Driftstilpasningsprosessen gir budsjettbalanse Tjenestene
DetaljerHandlings- og økonomiplan 2014 2017
Handlings- og økonomiplan 2014 2017 SAMMEN FOR EN LEVENDE BY er til stede vil gå foran skaper framtiden www.stavanger.kommune.no Rådmannens forslag kortversjon 1. november 2013 SAMMEN FOR EN LEVENDE BY
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens
DetaljerBudsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15
Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må
DetaljerHandlingsprogram 2015-2018
Handlingsprogram 2015-2018 HP-seminar for komiteene April 2014 Agenda 1. Foreløpige rammebetingelser og økonomisk opplegg 2. Status og sentrale utfordringer for tjenesteområdet 3. Fremdriftsplan for HP-prosessen
DetaljerStrategidokument
SLIPERIET ONSDAG 8. NOVEMBER 2017 Strategidokument 2018-2021 Økonomisjef Paul Hellenes Utgangspunkt for 2018-2021 Et stramt opplegg fordi: Relativt stramt kommuneopplegg for 2018 (anslag på regnskap 2017
DetaljerBudsjettkonferanse Budsjett- og økonomiplan
Budsjettkonferanse Budsjett- og økonomiplan 2017-2020 Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Nr. Aktivitet Ansvarlig Frist 1 Fastsetting av framdriftsplan
DetaljerBedre fordeling for felleskapets beste
Bedre fordeling for felleskapets beste Stavanger SVs alternative budsjett 2012 2 SVs alternative budsjett 2012 Sosialistisk Venstrepartis grunnleggende verdier er sosial rettferdighet, solidaritet og likeverd.
DetaljerTilleggsdokument Rådmannens forslag til kommuneplanens handlings- og økonomiplan Budsjett 2013
Tilleggsdokument Rådmannens forslag til kommuneplanens handlings- og økonomiplan 2013-2016 Budsjett 2013 Foto: Carl-Erik Eriksson Fotomontasje: Carl-Erik Eriksson Kommuneplanens fire hovedmål Foto: Carl-Erik
DetaljerØkonomiplan konsolidering og utvikling. Presentasjon for formannskapet
Økonomiplan 2018-2021 - konsolidering og utvikling Presentasjon 6.11.2017 for formannskapet Målsettinger Etablere handlingsrom (resultatmål) som sikrer en forsvarlig økonomisk utvikling både på kort og
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Rådmannens forslag til Handlings- og økonomiplan 2016-2019 30. oktober 2015 Handlings- og økonomiplan 2016 2019 Webversjon Handlings- og økonomiplan 2016 2019 Webversjon Handlings- og økonomiplan 2016
DetaljerKommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan
Kommunestyre 1. november 2010 Rådmannens forslag til årsbudsjett 2011 Økonomiplan 2012-2014 Statsbudsjett Deflator 2,8 % Mindre andel av finansieringen av kommunene skal skje via skatt. Det kommunale skatteøret
DetaljerOslo 7. desember Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag
Oslo 7. desember 2016 Resultater budsjettundersøkelse 2017 basert på rådmannens budsjettforslag Store variasjoner i oppgavekorrigert vekst 2016 2017 Landssnitt Kommunene er sortert stigende etter innbyggertall
DetaljerREGNSKAP 2017 UREVIDERTE TALL
REGNSKAP 2017 UREVIDERTE TALL PRESENTASJON KFKN 7. MARS 2018 KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT De vanligste resultatbegrepene Budsjettavvik Måler regnskap mot budsjett det vil si avviket mellom
DetaljerUavh. rep. Handlings- og økonomiplan for Sola kommune
Handlings- og økonomiplan for Sola kommune 2018-2021 Innledning Et ansvarlig og stramt budsjett Redusert skatteinngang gir behov for omstilling Investeringer for fremtiden skaper aktivitet og arbeidsplasser
Detaljer3.1 Økonomiske hovedtall/finansielle nøkkeltall
Årsrapport 2014 3 Økonomisk resultat 3.1 Økonomiske hovedtall/finansielle nøkkeltall 3.2 Analyser av driftsregnskapet 3.3 Finansielle målsettinger 3.4 Analyser av investeringsregnskapet 3.5 Analyser av
DetaljerRådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015
Rådmannens forslag til Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Flesberg kommune, 6. novemer 2014 Plansystemet Befolkningsutvikling 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Endring Endring 1.7.
DetaljerØkonomiplan gjennomføring og konsolidering. Presentasjon
Økonomiplan 2017-2020 - gjennomføring og konsolidering Presentasjon 10.11.2016 Målsettinger Etablere handlingsrom (resultatmål) som sikrer en forsvarlig økonomisk utvikling både på kort og lang sikt Finne
DetaljerSaksfremlegg. Planforutsetninger for prosjektrådmannens forberedelser til budsjett 2020 og økonomiplan
Arkivsak-dok. 19/06024-1 Saksbehandler Elisabeth Enger Saksgang Møtedato Fellesnemnda 14.02.2019 Saksfremlegg Planforutsetninger for prosjektrådmannens forberedelser til budsjett 2020 og økonomiplan 2020-2023
DetaljerBudsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag
Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede
DetaljerØkonomiplan gjennomføring, vekst og utvikling. Presentasjon for formannskapet og politiske partier
Økonomiplan 2016-2019 - gjennomføring, vekst og utvikling Presentasjon for formannskapet og politiske partier 16.11.2015 Målsettinger Etablere handlingsrom (resultatmål) som sikrer en forsvarlig økonomisk
DetaljerTrygg økonomisk styring
Trygg økonomisk styring God kostnadskontroll har ikke gått med underskudd på ti år. Norges minst byråkratiske storby. Styrket driftsfinansiering av investeringer Byrådet vil føre en fortsatt ansvarlig
DetaljerØkonomiplan etter vedtatt statsbudsjett. Formannskapet
Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett Formannskapet 12.12.2017 Rapportering 2017 Rapport for oktober lagt ut på nettsiden den 1.12. Ingen store avvik siden 2.tertialrapport. Korrigert befolkningsutvikling
DetaljerHandlings- og økonomiplan
Handlings- og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens presentasjon 29.10.2015 Sola kommune 1 Satsingsområder Kommuneplan 1. Helsefremmende lokalsamfunn med ansvar for hverandre 3. Helhetlig lokalsamfunnsutvikling
DetaljerBudsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag. Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014
Budsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014 Budsjettundersøkelse tre runder Spørreundersøkelse rettet mot rådmenn, sendt undersøkelsen til 150 kommuner.
DetaljerStatsbudsjettet Fylkesmannen i Buskerud 8. oktober Kommunal- og moderniseringsdepartementet
Kommunal- og moderniseringsdepartementet Statsbudsjettet 2019 Fylkesmannen i Buskerud 8. oktober 2018 Bærekraftige velferdskommuner En skole som gir muligheter for alle Gode helse- og omsorgstjenester
DetaljerKVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal
KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå
DetaljerSFO-undersøkelse 2009
SFO-undersøkelse 9 1 Stavanger samlet Målkrav 76,7,5 76,2 75,2 75,3 77,2 83,2 67 Aktivitetstilbud Tilrettelegging SFO-undersøkelsen 9 Undersøkelsen som ble gjennomført i november 9, retter seg mot foresatte
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/ Aud Norunn Strand
SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/1748 151 Aud Norunn Strand STATSBUDSJETTET 2011 - VIRKNING FOR MODUM RÅDMANNENS FORSLAG: Saken tas til orientering Vedlegg: Ingen Saksopplysninger:
DetaljerHandlings- og økonomiplan 2010-2013
Handlings- og økonomiplan 2010-2013 1 Er til stede, vil gå foran, skaper framtiden 1 2 Rådmannens økonomiplanforslag 5 2.1 Økonomiske prioriteringer i planperioden 5 2.2 Frie inntekter 6 2.3 Utvikling
DetaljerÅrsrapport Bedre økonomiske resultater enn forutsatt. Omstilling til framtidens kommune. Tidlig innsats, bedret folkehelse og hverdagsmestring
Årsrapport 2016 Kortversjon 31. mars 2017 Omstilling til framtidens kommune Bedre økonomiske resultater enn forutsatt Tidlig innsats, bedret folkehelse og hverdagsmestring En by i utvikling og endring
DetaljerHandlings- og økonomiplan med budsjett
Handlings- og økonomiplan med budsjett 2018-2021 Rådmannens forslag FSK 22. november 2017 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2018-2021 del I Budsjettprofil Omstillingsbehov og tiltak i kommunalområdene
DetaljerSAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.
SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg
DetaljerHandlings- og økonomiplan kortversjon Sola kommune Rådmannens forslag
Handlings- og økonomiplan 2018-2021 kortversjon Sola kommune Rådmannens forslag Omstilling for framtiden Kommunens økonomiske rammebetingelser har endret seg og inntektsgrunnlaget er svekket som følge
DetaljerSaken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre
Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151
DetaljerRådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015
Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
DetaljerREGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som
DetaljerRådmannens forslag. Kortversjon 5. oktober 2018
Rådmannens forslag Kortversjon 5. oktober 2018 Framtidens utfordringer krever handling nå! Finansielle mål Stavanger kommune skal videreutvikle gode velferdstjenester de neste fire årene for å ruste kommunen
DetaljerBudsjett og økonomiplan 2012-2015
Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.
DetaljerOppr. prognose 2010 (Bsak 139/09) Skatt 1 616 401 1 822 600 1 761 000 1 720 000 41 000 6,4 %
SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 01152 : : Hilde Vikan Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 22.06. 93/10 INNDEKNING AV SKATTESVIKT OG ØKONOMISKE UTSIKTER FOR 2011-2014
DetaljerBudsjett 2012 Økonomiplan
Budsjett 2012 Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag 24.10.2011 24.10.2011 informasjon fra Haugesund kommune 1 Politisk behandling Rådmannens budsjett presenteres for formannskapet 25 og 26 oktober Formannskapet
DetaljerKommuneproposisjonen 2017 RNB 2016
Kommunal- og moderniseringsdepartementet Kommuneproposisjonen 2017 RNB 2016 Kommunal- og moderniseringsminister Jan Tore Sanner 11. mai 2016 2 2015 - beste driftsresultat siden 2006 Prosent av driftsinntektene
DetaljerBYRÅDSAVDELING FOR BARNEHAGE SKOLE OG IDRETT HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
BYRÅDSAVDELING FOR BARNEHAGE SKOLE OG IDRETT HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN 2019-2022 KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Barnehage Byrådet prioriterer ytterligere 23,4 mill. kroner til inndekning av
DetaljerBudsjett 2016 Økonomiplan Rådmannens forslag
Budsjett 2016 Økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag Innhold Prosess for budsjettarbeid 2016 Generelt om rådmannens forslag Budsjettmål i henhold til KST sak 17/15 Budsjettforslaget Foreslåtte tiltak
DetaljerKommuneproposisjonen 2017
Kommunal- og moderniseringsdepartementet Kommuneproposisjonen 2017 Kommunal- og moderniseringsminister Jan Tore Sanner 31. mai 2016 2 2015 - beste driftsresultat siden 2006 Prosent av driftsinntektene
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd
DetaljerKommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:
Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende
DetaljerRådmannens forslag til budsjettjusteringer - drift
Vedlegg A1 Rådmannens forslag til budsjettjusteringer - drift Justeringer Merutgift/ Felles inntekter og utgifter Frie inntekter 105 000 000 Det vises til tekst i sakens kap. 1.6 Renteinntekt, ansvarlig
DetaljerRÅDMANN. Nøkkeltall 2016
RÅDMANN Nøkkeltall 2016 Politisk organisering Bystyret 53 representanter 11 møter 175 saker Formannskapet 13 representanter 28 møter 162 saker Det er ikke alltid så lett å vite hvordan ting henger sammen
DetaljerHandlingsprogram
Handlingsprogram 2017-2020 HP-seminar for formannskapet 11. og 12. mars 2016 Agenda 1. Utfordringer for kommunesektoren 2. Status og utfordringer for Asker kommune 3. Videre prosess årshjul 1. Utfordringer
DetaljerDet økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2009
1 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2009 Regjeringen satser på lokal velferd Oppvekst, helse, pleie og omsorg Samlede inntekter over 300 mrd. kr Reell inntektsvekst 28,6 mrd. kr fra og med
DetaljerBudsjett- og Økonomiplan
Budsjett- og Økonomiplan 2018-2021 Formannskapet Administrasjonssjef Børge Toft Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Prosess- og fremdriftsplan
DetaljerKommuneøkonomikonferansen 2016
Kommunal- og moderniseringsdepartementet Kommuneøkonomikonferansen 2016 Kommunal- og moderniseringsminister Jan Tore Sanner 26. mai 2016 2 2015 - beste driftsresultat siden 2006 Prosent av driftsinntektene
DetaljerRådmannens forslag 1 Innledning
Handlings- og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag 1 Innledning 2 Tilpasninger for framtidens velferdstjenester Den økonomiske framtiden er fortsatt usikker og regionen står overfor store omstillinger.
DetaljerHandlingsprogram Rådmannens forslag
Handlingsprogram 2018-2021 Rådmannens forslag 1 Våre utfordringer Utfordringer Vekst i antall eldre Behov for et grønt skifte Ulikheter i levekår Sosiale utfordringer Samferdselssituasjonen Kommunereformen
DetaljerEn klimavennlig og attraktiv by
HØP 2019-2022 En klimavennlig og attraktiv by 5. Oktober 2018 Direktør bymiljø og utbygging Leidulf Skjørestad Klima og miljøplan 2018-2030 Kommunedelplan, varighet til 2030 Handlingsplaner (neste 4-årsperiode)
DetaljerHandlingsprogram
Handlingsprogram 2019-2022 Resultat 2017 Netto driftsresultat 421 mill. = 8,5% Overskudd 250 mill. Resultat tjenesteområder 51 mill. Disposisjonsfond 19,6% Nye Asker Avkastning energifond 143 mill. Gjeldsgrad
DetaljerRådmannens forslag til økonomiplan og årsbudsjett 2018
Rådmannens forslag til økonomiplan 2018-21og årsbudsjett 2018 Regjeringens opplegg i statsbudsjett 2018 Skatteinngang for kommunesektoren i 2017 oppjusteres med 4 mrd i forhold til RNB utgjør ca 1,6 mill
DetaljerNorsk økonomi går bedre
Norsk økonomi går bedre Oljeprisen er god Kronen styrker seg Arbeidsledigheten er lav og synkende Det er vekst i privat sektor Renten er på vei opp Konsekvens Oljepengebruken og veksten over offentlige
DetaljerKommuneproposisjonen 2015
Kommuneproposisjonen 2015 Prop. 95 S (2013 2014) Onsdag 14. mai 2014 Fornye, forenkle, forbedre Konkurransekraft for arbeidsplasser Bygge landet Velferdsløft for eldre og syke Trygghet i hverdagen, styrket
DetaljerHandlingsprogram
Handlingsprogram 2019-2022 2 Hvor står vi i dag? Status 2018 Resultat 2017 Netto driftsresultat 421 mill. = 8,5% Overskudd 250 mill. Resultat tjenesteområder 51 mill. Disposisjonsfond 19,6% Nye Asker Avkastning
DetaljerFellesnemnda HP-seminar Handlingsprogram juni 2019
Fellesnemnda HP-seminar Handlingsprogram 2020-2023 5. juni 2019 Spørsmål til drøfting Økonomisk politikk og handlingsregler.hvordan sikre en god styring og økonomisk handlingsrom? Omstillingsbehov på 100
DetaljerPlanrammer og forutsetninger Handlingsprogram Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/
Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram 2018-2021 Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/01620-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Formannskapet 14.06.2017 Rådmannens innstilling: 1. Prosessen med
DetaljerInntektssystemet. Karen N. Byrhagen
Inntektssystemet Karen N. Byrhagen 24.11.2010 1 Finansiering av kommunesektoren (2011) Frie inntekter Skatteinntekter Rammetilskudd 40% 36% Bundne inntekter Egenbetalinger (gebyrer) Øremerkede tilskudd
DetaljerRådmannens forslag til økonomiplan 2013-2016
Rådmannens forslag til økonomiplan 2013-2016 Innhold Status 2012 Økonomiske forhold i Sandnes sammenlignet med landet Økonomiske rammebetingelser Investeringsbudsjett 2013-2016 Driftsbudsjett 2013-2016
DetaljerSaksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008
Saksfremlegg Saksnr.: 07/1743-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under
DetaljerHandlingsprogram. Med budsjett og økonomiplan
Handlingsprogram Med budsjett og økonomiplan 2018-2021 Aller først: Handlingsprogrammet er framtidsrettet Summer av 2000 Summer av 2001 Summer av 2002 Summer av 2003 Summer av 2004 Summer av 2005 Summer
DetaljerRegnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per
Regnskap 2015 Bykassen Foreløpig regnskap per 16.02.2016 Om resultatbegrepene i kommuneregnskapet Netto driftsresultat er det vanligste resultatbegrepet i kommunesektoren og beskriver forskjellen mellom
DetaljerBudsjett- og økonomiplan Formannskapet 18. november 2015
Budsjett- og økonomiplan 2016-2019 Formannskapet Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Kommunestyrets vedtak 18/6 2015 Nr. Aktivitet Ansvarlig
DetaljerSaksutskrift. Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram
Saksutskrift Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram 2018-2021 Arkivsak-dok. 17/01620-1 Saksbehandler Emil Schmidt Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 14.06.2017 38/17 Formannskapets behandling
Detaljer