INNHOLDSFORTEGNELSE. Side. * Styrets beretning 1. * Resultatregnskap 5. * Balanse 6. * Nettdriften 8. * Prinsipper 9. * Noter 10

Transkript

1 55. DRIFTSÅR

2 Sørfold Kraftlag INNHOLDSFORTEGNELSE Side * Styrets beretning 1 * Resultatregnskap 5 * Balanse 6 * Nettdriften 8 * Prinsipper 9 * Noter 10 * Revisjonsberetning 15 Årsrapport 2012

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12 Sørfold Kraftlag Note 1 Energi- og overføringsinntekter Energiinntekter sluttbrukere kr kr Energiinntekter en gros kr kr Nettleieinntekter kr kr kr kr Note 2 Andre driftsinntekter Forsikringsoppgjør kr - kr Vinning ved avgang anleggsmidler kr kr Provisjon kr kr Inntekt driftsansvar kr kr Leieinntekter kr kr Annet kr kr - kr kr Note 3 Varekjøp/kjøp av overføringstjenester Eksternt energikjøp Kostnader overliggende nett Ordinær varekostnad installasjon Underleverandører Varebeholdningen er vurdert til det laveste av kostpris og virkelig verdi. Virkelig verdi er netto salgspris på et framtidig salgstidspunkt. Side 10 Årsrapport 2012

13 Sørfold Kraftlag Note 4 Lønn, honorarer mv. inkl. pensjon Antall årsverk 19,83 19,60 Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjon Andre ytelser til beste for lønnstaker Andre personalkostnader Aktiverte egne investeringsarbeider Refusjoner Herav * honorar og annen godtgjørelse til styret * lønn og annen godtgjørelse daglig leder * betalt pensjonspremie daglig leder Honorar til revisor er kostnadsført med Herav annen bistand: -Teknisk utarbeidelse av årsoppgj/ligning Særattestasjoner/annen bistand Honorar til revisor inngår i posten Annen driftskostnad. Det er ikke gitt lån eller stillet sikkerhet for lån til ledende personer, medlemmer mv. Pensjon Sørfold Kraftlag er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter Lov om foretakspensjon. Den ordning som er inngått med forsikringsselskap tilfredsstiller de krav loven stiller. Ordningen omfatter alle med minimum 50%-stilling. Antall pr : 17. Forpliktelsen er ikke balanseført og den årlige pensjonspremie fratrukket de ansattes egen andel utgjør årets pensjonskostnad. Akkumulert innbetaling/overføringer til fonds er ikke balanseført. Saldo premiefond etter tilførsel av overskudd etter oppgjør av grunnkonto er på kr Premiefondet, med den størrelse det nå har, kan kun benyttes til betaling av ordinær premie. Avtalefestet pensjon - AFP Alle de som er omfattet av den ordinære pensjonsordningen (17 personer) ansees å ha rett til AFP. Antall AFP-pensjonister pr : 1 Forpliktelsen er ikke balanseført, men er forsikret innenfor den avtale vi har med DNB Livsforsikring AS. Side 11 Årsrapport 2012

14 Sørfold Kraftlag Note 5 Varige driftsmidler Transp. EDB- Annet Linjer/ midler anlegg løsøre Bygg trafoer Ansk.kost kr kr kr kr kr Herav tidl. oppskrevet kr Tilgang 2012 kr kr kr kr - kr Avgang 2012 kr - kr kr kr - Ansk.kost kr kr kr kr kr Akk. av- og nedskr kr kr kr kr kr Herav på oppskr. verdier kr Bokf. verdi pr kr kr kr kr kr Gjenst. oppskr. kr Årets avskrivninger kr kr kr kr kr Herav på oppskr. verdier kr Økonomisk levetid /25-34 Kraft- Tomter Anlegg u. stasjoner Fallr. utførelse SUM Ansk.kost kr kr kr kr Herav tidl. oppskrevet kr Tilgang 2012 kr kr kr Avgang 2012 kr Ansk.kost kr kr kr kr Akk. av- og nedskr kr kr - kr - kr Herav på oppskr. verdier Bokf. verdi pr kr kr kr kr Gjenst. oppskr. Årets avskrivninger kr kr - kr Herav på oppskr. verdier Økonomisk levetid Varige driftsmidler er vurdert til historisk kost etter fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger. Avskrivningene er beregnet på grunnlag av kostpris og antatt økonomisk levetid. I kolonnen benevnt linjer/trafoer er fiberforbindelse Straumen - Straumvassbotn inkludert. Side 12 Årsrapport 2012

15 Sørfold Kraftlag Note 6 Andre driftskostnader Posten omfatter alle kostnader utenom varekostnad, lønn og avskrivninger. Gjelder bl.a. bilkostnader, EDB-kostnader, lys og oppvarming samt eiendomsskatt og diverse reparasjon og vedlikehold. Kjøp av verktøy, maskiner og øvrig utstyr som ikke aktiveres inngår også. Note 7 - Skatt Resultat før skatt Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Anvendelse av fremførbart underskudd Årets skattegrunnlag - Skattepliktig inntekt - - Resultatskatt 28% Formuesskatt 0,3% Tilbakeført avsatt, ikke utlignet formueskatt Skattekostnad i resultatregnskapet Betalbar skatt i balansen: Bokført betalbar skatt Tidligere avsatt men ikke utlignet Sum betalbar skatt i balansen Midlertidige forskjeller og grunnlagene for utsatt skatt/utsatt skattefordel Endring Varige driftsmidler Varebeholdning Fordringer Avsetninger mv Sum Akkumulert fremførbart underskudd Grunnlag for beregning av utsatt skatt Ikke balanseført utsatt skattefordel Note Pantegjeld og sikkerhetsstillelser Pantesikret gjeld pr kr kr Gjeld som forfaller mer enn 5 år etter regnsk.årets slutt kr kr Innvilget kassekreditt: kr Anvendt pr kr Intet anvendt Bokført verdi av eiendeler som er stillet som sikkerhet for ovennevnte: Driftstilbehør kr kr Gnr 28, bnr 41 i Sørfold kr kr Gnr 55, bnr 3 i Sørfold kr kr Factoringpant etter pantelovens 4-10 kr kr Note 9 Aksjer og andeler Antall aksjer Pål. pr. aksje Kostpris Bokført verdi Storebrand ASA Indre Salten Opplæringskontor AS Stamfiber AS Indre Salten Vekst AS Signal Bredbånd AS Nedskrivning i 2005 av aksjeinnehav Signal Bredbånd AS: Vurderes slik at forventede inntekter ikke står i forhold til investeringens størrelse. Vurderingen opprettholdes pr Side 13 Årsrapport 2012

16 Sørfold Kraftlag Note 10 Kundefordringer og andre fordringer Kundefordringene er oppført i balansen med fordringens pålydende etter fradrag for konstaterte og forventede tap. Andre fordringer under omløpsmidler omfatter i hovedsak mindreinntekt vedr nettdriften. Note 11 Bankinnskudd og lignende Bundne midler pr kr kr Note 12 Medlemsinnskudd Generalforsamlingen/årsmøtet i 2010 vedtok at Sørfold Kraftlag fortsatt skal være et samvirkeforetak og underlagt Lov om samvirkeforetak av nr 81. Av de nye vedtaktene som ble godkjent samtidig framgår at medlemsskap forutsetter en innbetaling på kr 500 uten at dette er knyttet til et antall andeler. Etter dette er denne denne delen av egenkapitalen ikke å oppfatte som andelskapital, men medlemsinnskudd. Ihht til medlemsregisteret (tidl. andelsregister) er antallet medlemmer 591. En del av disse er etter at nye vedtekter ble vedtatt på fjorårets generalforsamling, ikke reelle medlemmer. Arbeid med ajourføring av medlemsregisteret pågår fortastt.. Note 13 Avsetninger for forpliktelser Regnskapsmessig avsetning til dekning av periodisk vedlikehold ved kraftstasjonene inngår i posten med kr Inkluderer også oppryddingsutgifter ved Røyrvatn Kraftverk. Avsetning til sikring av tidligere Andkil-fossen kraftverk er satt til kr pr Garantiavsetning inngår med kr Ut fra erfaring antas beløpet å være tilstrekkelig. Note 14 Annen langsiktig gjeld Beløpet gjelder i sin helhet uopptjent inntekt fra 2 større prosjekter. Note 15 Annen kortsiktig gjeld Posten omfatter: Feriepenger og andre lønnsposter, forskudd fra kunder samt diverse tidsavgrensninger pr Side 14 Årsrapport 2012