INNHOLD ÅRSRAPPORT 2008

Transkript

1 ÅRSRAPPORT 2008

2 S2

3 INNHOLD ÅRSRAPPORT 2008 Innledning (med oppsummering av daglig leder) Hovedtall antall biler og omsetning pr gruppe osv Administrasjonens beretning Oppsummering av året Organisasjonen per jan 2009 Markedsavdelingen Økonomiavdelingen Miljøarbeid i TSL Styrets beretning 2008 Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Kontantstrømsanalyse S3

4 S4 TRANSPORTSENTRALEN LILLESTRØM AL APRIL 2009

5 INNLEDNING Et tungt marked! For ett år siden slet vi med at TSL nesten vokste litt for mye og litt for fort. Det bråsnudde i høst, akkurat som jeg kan huske det gjorde høsten Altså akkurat for 20 år siden opplevde vi det samme. Den gang varte nedturen i 5 år. Denne gangen vil den sikkert ikke vare så lenge, for ting skjer så mye raskere nå enn for 20 år siden, men ingen kan gi noen sikre svar? Men TSL er så mye forskjellig i dag - vi jobber innen mange bransjer, og de er alle ulike. Det gjelder også virkningen av finanskrisen, og hvilke følger den har fått. På mange områder merker vi nesten ingenting; eks vis innen matvaresektoren og avfallssektoren. Men det har vi vel alle alltid sagt; at mat og søppel går uansett. Den delen av TSL som er hardest rammet er stykkgodstransporten, som merket virkningene aller først, allerede i august september 08. Og så er det anleggssektoren hvor vi begynte å merke det tidlig i fjor høst, men hvor det virkelig slo til hos oss i desember måned. Nedgangen på disse områdene har vært over 30 %, samtidig som prisene på tjenestene den senere tiden har blitt presset ned % under 2008-nivå. Med betydelig lavere aktivitet samtidig som prisene reduseres drastisk, sier det seg selv at disse bransjene vil slite en tid framover. Det tar tid å få dette opp på et fornuftig nivå igjen! 2008 ble likevel et rekordår for TSL med en vekst i omsetning på totalt ca 31 millioner kroner. Resultatet ble på samme måte også meget bra. Dette skyldes at delvis også at vi til tross for sykdom, barselpermisjoner og utskifting på et par plass i administrasjonen, har greid oss uten ekstra bemanning. De som har vært på jobb har gjort en fantastisk jobb hele tiden. Et skår i gleden var likevel at Knut Stovner ble syk i fjor. Det ble konstatert kreft i bukspyttkjertelen og han fikk klar beskjed om hvilken vei dette ville gå. Men Knut, som alltid var positiv, holdt ut og levde sitt normale til siste slutt. Men sykdommen tok sitt, og i februar i år sovnet han inn på Stabæk hospis. Knut var hos oss i 12 år, alltid ivrig og positiv til å bidra i arbeidet for som han sa den beste transportsentralen i Norge. Han kunne uttale seg, etter mange år i TAB, Leievognsentralen (som daglig leder), og TS Oslo. Vi savner Knut. Administrasjonen i TSL er nå bemannet nesten slik vi ønsker den, men vi har litt for mye sykdom i forhold til det som er ønskelig. Vi har likevel godt grep om de oppgaver som er viktige, og det som er og blir våre viktigste oppgaver nå i denne vanskelige tiden - nemlig kundeoppfølging - har full fokus. Vi har laget en markedsplan, hvor oppgaver er fordelt på medarbeiderne. Nye og gamle kunder skal følges opp, og vi vil legge spesiell fokus på å skaffe oppdrag til de biler som har havnet helt utenfor det siste halvåret. Samtidig får alle faste kunder en regelmessig, tett oppfølging. Prost Stabelsvei 8 er nå pusset opp for flere millioner kroner, og 9 store kontorer er fullt utleiet til fornuftige priser. I tillegg har vi fått store fine møterom, slik at vi for fremtiden er selvforsynt med lokaler til møter og kurs. I byggets 1.etg har vi leiet ut lagerlokalene til Transportservice as (bileier i TSL), samt at det kommer inn en Klart Svar-butikk (NetCom-forhandler) i 1.etg fra juni Da er alt utleid og økonomien i eiendomsselskapene grei. TSL er kjent i markedet for å stå for stabilitet, vi har bileiere som er i TSL i 3.generasjon. Våre kunder skryter av de bileiere og sjåfører som representerer TSL. De er alltid blant de beste! Og det skal vi fortsette å være. Derfor fortsetter vi med kurs i HMS og Kvalitetssikring - samme hvor kjedelig alle synes dette er. Men heldigvis har mange etter hvert skjønt at det har en mening, og deltakelsen i kursene har aldri vært så god som nå. Til slutt vil jeg nevne at stabilitet oppnår man ikke bare ved å ha gode bileiere og sjåfører som gjør sin jobb år etter år. I TSL tar folk ansvar i alle ledd; vi har derigjennom god stabilitet blant våre bileiere, blant de ansatte og i styret. God kontinuitet i administrasjon og styre sørger for trygghet og stabilitet i hele organisasjonen. Dette har gjort at vi kan vokse videre i trygg forvisning om at vi har alle med oss. Styret i TSL står for stabilitet og kontinuitet, og det er noe man virkelig trenger i vår type bedrift. Det gir trygghet for en sikker og god arbeidsplass for bileiere og ansatte. TSL skal for framtiden ha enkeltmennesket i sentrum. Derfor vil vi lykkes også i motgangstider. Skedsmokorset, mai 2009 Svein E. Alte Daglig leder S5

6 HOVEDTALL Utviklingen i TSL gikk som tidligere nevnt også i 2008 den rette veien. Vi økte omsetningen med 10 %, eller 31 millioner kroner fra Omsetningstallene totalt sett ser slik ut: ÅR TRANSPORT TOTAL Antallet biler økte med 5 i løpet av året. Antallet bileiere derimot økte bare med 1, dvs 9 nye kom til og8stksluttet. Termo Stykkgods Tipp/ Kran Avfall Div distr. distr. Anlegg Som vi ser ovenfor er det fortsatt termogruppen som er desidert størst i TSL. Dette området vil også de nærmeste åra være vårt viktigste satsningsfelt - med mest å hente. Men det er vår allsidighet som har brakt oss dit vi er i dag, og det vil være vår allsidighet som skal bringe oss videre også i vanskelige tider. Vår målsetning for 2008 fra strategigjennomgangen i 2006 ble nådd allerede i 2007, og målene for de kommende år ble ved ny gjennomgang i 2008 oppjustert betydelig (se nedenfor under oppsummering av året). S6

7 ADMINISTRASJONENS BERETNING Oppsummering av året 2008 startet som 2007, og treet kunne faktiske vokse inn i himmelen? Dette kunne jo bare ikke vare evig. Og desto høyere vi kommer, jo større blir fallet - og det ble det. Og igjen var vi like lite forberedt, dvs mange ble sittende igjen med biler uten oppdrag pga at man ikke hadde gode nok avtaler og måtte gå på dagen. Men første halvår var for alle meget bra. Til og med anleggssektoren gikk for fullt hele vinter og vår. Men i løpet av sommeren så vi at ting begynte å skje. Med forhøyede renter og mangedobling av bomringen i Oslo ble det nesten handlestopp i butikkene, og stykkgodstransporten ble dramatisk redusert. Stykkgods merket det altså først, og utover høsten fikk vi den virkelige nedturen også i anleggssektoren. I TSL merket vi dette først i desember I mai 2008 hadde administrasjonen og styret sin strategigjennomgang og befestet der bl.a. følgende: Vår forretningsidé er fortsatt - TSL skal være det naturlige valg av transportør for det lokale næringsliv til å dekke alle deres transportbehov. Slik skal det fortsatt være, og det innebærer stor allsidighet og store utfordringer for våre ansatte. Men de ansatte står på og gjør sitt beste for at vi skal være profesjonelle i vårt arbeid uansett hva slags utfordringer vi stilles overfor. TSLs hovedmålsetninger skal være: Kortsiktige: Skaffe våre bileiere mest mulig belegg på sine biler, og en best mulig økonomi, gjennom bedre priser og de beste avtaler på innkjøp av alt hva de trenger i sin virksomhet. - Vekst og bedring hvert år for alle våre bileiere Langsiktige: Konsolidere våre posisjoner, ta vare på eksisterende kunder og sørge for langsiktige kontrakter. Øke våre markedsandeler med ca 1-3 % pr år, og øke antallet biler med ca 3 % pr år. Dvs tilfredsstille de forespørsler og krav som kommer fra gamle og nye kunder. - Ca10%årligvekstiomsetning. - Et overskudd på 1 % av brutto omsetning biler innen år 2011 Med endringen i organisasjonen vinter 2008 ble det økt fokus på markedet. Vi ønsket samtidig å få alle i bedriften til å forstå hva TSL står for, og hvilken jobb vi i virkeligheten utfører ute hos mange av våre store kunder. Det ble satt fokus på de produkter vi skal presentere overfor markedet, og disse ble bekreftet gjennom strategiarbeidet mai S7

8 Våre hovedprodukter tjenester vil i hovedsak være: Distribusjon matvarer (også i eget ruteopplegg) Tippbiler i store og små anleggsjobber Distribusjon stykkgods (ikke i egen regi) Kranbiler i distribusjon og montering Avfallstransporter (ikke renovasjon) Diverse spesialtransporter I tillegg har vi listen over tilleggsprodukter / -tjenester vi i dag tilbyr: Logistikkarbeid i integrert samarbeid med kunde Ruteplanlegging i TSL-regi og eksklusivt for enkeltkunder Etablering av IT-løsninger til/fra bil, ordrekontor kunde Rådgivning: firmaetablering / endring organisasjonsform / skatt etc Regnskapsførsel, årsregnskap mv Salg av diesel, varer og tjenester Framforhandling av rammeavtaler med hovedleverandørene til våre bileiere Vi utvikler oss stadig, og listen over tilleggsprodukter som faller naturlig inn i vårt daglige arbeid, vil helt sikkert øke denne listen betydelig de nærmeste åra. Våre suksessfaktorer er: Fornuftige bileiere - Spør en som bruker oss Flinke folk på alle plasser i administrasjonen Gode rutiner for bileiere og kundeoppfølging Bra på rekruttering av nye flinke bileiere Ta hånd om og sørge for å beholde alle gamle kunder selv i et presset marked Sikre arbeidsplasser i en organisasjon med planer som bygger på langsiktighet Gi tilbakemeldinger/informasjon til alle medlemmer, slik at alle blir oppdatert på siste nytt og føler tilhørighet til TSL Mål og oppgaver for neste periode I administrasjonen er det stor fokus på hele tiden å forbedre daglige rutiner, slik at vi skal være i stand til å takle enda større vekst uten å være nødt til å øke antall ansatte. Krav om etterutdanning som nå kommer er en typisk hjelpeoppgave fra administrasjonen, som vi vil organisere gjennom TSL Servicesenter AS. Kvalitet og miljø på vei er bra, og meget viktig å ha på plass. Vi følger opp med forbedringer hvert år, og årlig gjennomgang med samtlige bileiere og sjåfører. PDA-løsninger i bil er fremtiden, men det er meget viktig med tilstrekkelig opplæring. Målsetning for administrasjonen er å benytte mer tid til samtaler med bileierne. Dette for å ha mer fokus på oppfølging av bileiere og kunder ute i hverdagen. Alle skal ha fokus på de kortsiktige målsetningene, nemlig å ha best mulig inntjening for hver enkelt bileier, samtidig som administrasjonen skal drives økonomisk forsvarlig. S8

9 Innenfor stykkgods er det markant nedgang. Det er da meget viktig for de av personene i administrasjonen som har kundeoppfølgingsansvar, å bygge relasjoner til våre kunder. Dette har også viktig for TSLs sjåfører; å være synlige i markedet, og følge med på utviklingen der de arbeider. Vi er kanskje bedre bemannet og tilrettelagt for en vekst, enn en nedgang i markedet, og Administrasjonen må lage en plan for markedsarbeid i perioder med mindre aktivitet. TSL må bli flinkere til å selektere inntak av nye biler og bileiere ift kvalitet. Dette er viktig når vi har så høye kvalitetsmål som vi har i TSL. Ny organisasjon fra 2008 Med endringene i organisasjonen vinter 2008 ble flg organisasjonsplan befestet, og det har vist seg at det var en riktig endring. Ting har fungert meget bra for alle parter. Daglig leder Avdelingsleder marked / NK Avdelingsleder økonomi Markedssjef Regnskapsleder Regnskapsfører Markeds koordinator Kjøreleder / Transportkonsulent Transportkonsulent anlegg Transportkonsulent kran Saksbehandler økonomi Saksbehandler økonomi Saksbehandler økonomi Regnskapsfører S9

10 Markedsavdelingen Markedsavdelingen har i 2008 vært vitne til et mer turbulent år enn man har hatt på lenge. Fra å være i et marked preget av optimisme, stor aktivitet og høy produksjon, ble enkelte segmenter av markedet rammet av betydelige reduksjoner høsten Denne markedsendringen har selvfølgelig påvirket den daglige situasjonen i markedsavdelingen, og man har merket en betydelig større grad av kostnadsstyring hos kundene. Transportbransjen er normalt ikke kjent for å være en bransje med store marginer, og for 2008 har det ikke vært spesielle forhold som skulle indikere noe avvik fra dette. Likevel er ofte transportkostnaden en betydelig andel av et produkt, og kundene må nødvendigvis ha sterk fokus på denne kostnaden. Med den forholdsvis store markedsendringen flere av våre kunder har erfart gjennom 2008, har det vært behov for å vurdere løpende transportøravtaler på nytt. Rammevilkårene for flere av våre avtalekunder har blitt sterkt endret, og det har vært behov for reforhandling av avtaler. Med en del usikre faktorer som påvirker situasjonen, har dette vært en utfordring for både våre kunder og oss. I slike situasjoner er man avhengig av personer med kompetanse og erfaring, noe som markedsavdelingen pr i dag besitter. Det må også nevnes at det i perioder med større svingninger i markedet også dukker opp nye muligheter, der kunder ønsker å vurdere nye løsninger innenfor logistikken for å tilpasse seg markedet bedre. Markedsavdelingen er også rustet for å løse slike oppgaver, og man får muligheten til å gå i dybden innen transportfaget. I løpet av 2008 har TSL ansatt to nye personer i markedsavdelingen. Hanne Kirkesjøberg ble ansatt som transportkonsulent for kranbilene i april og Lars Petter Berg ble ansatt som transportkonsulent for anleggs-/tippbilene i desember. De har begge verdifull erfaring fra bransjen, og har klart å finne seg godt til rette i vårt hyggelige arbeidsmiljø. På enkelte områder trenger de nyansatte opplæring ift å sette seg inn i våre systemer, arbeidsrutiner, kunderelasjoner etc, og på andre områder er deres arbeidserfaring fra tidligere jobber et viktig bidrag til vår administrasjon. Hanne og Lars Petter har bidratt til å komplettere administrasjonen, og gitt markedsavdelingen tilstrekkelige ressurser til å løse de arbeidsoppgavene vi er pålagt. TSL har en variert kundemasse, og det er stor forskjell på markedsavdelingens grad av involvering hos de forskjellige kundene. For noen kunder skal det kun leveres en bil med sjåfør i et gitt tidsrom, for andre kunder er det TSL som leverandør, som planlegger og koordinerer ruter og leveranser som en integrert del av kundens logistikk. For sistnevnte kundegruppe kreves det logistikkompetanse i markedsavdelingen, og på dette området har vi Helge Westby og Thomas Egeberg Iversen. Med bakgrunn i kundenes markedssituasjon fra siste halvedel av 2008 og frem til i dag, har det for flere av våre større kunder vært behov for store endringer i logistikkløsninger og ruteoppsett. Thomas og Helge har gjort en solid innsats på dette området, og på en profesjonell måte har de sørget for at TSL leverer komplette produkter til de store og krevende kundene. Vi oppfatter derfor at TSL, selv i litt mer turbulente markedssituasjoner, tilfredsstiller målsetningen om å være en foretrukket samarbeidspartner innenfor de transportsegmentene som er sentralens virksomhetsområde. På kommunikasjonssiden har det i den senere tid vært stor utvikling, og vi har på enkelte områder fullt integrerte løsninger med datakommunikasjon til og fra bil. Dette gir behov for mindre koordinering på telefon, og er helt klart effektive og gode løsninger. Likevel er det behov for en ekspedisjon som fungerer optimalt, og som sørger for å være bindeleddet mellom kunder og sjåfører. Siw Almroth har masse erfaring på dette området, og ivaretar kontinuiteten i ekspedisjonen. Ekspedisjonen blir også støttet av Helge, Thomas, Lars Petter og Hanne. Den videre utviklingen for markedsavdelingen vil for 2009 være å fokusere på markedstilpasninger og kunderelasjoner. Vi kan vise til langvarige kundeforhold hos mange av våre kunder, og dette underbygger at vi er en samarbeidspartner som holder mål. Vårt slagord spør en som bruker oss skal fortsette å være vår viktigste rettesnor i hverdagen, og vi skal gjøre vårt beste for at slagordet skal være gyldig. Skedsmo, mai 2009 Bent Arne Holter Avdelingsleder marked S10

11 Økonomiavdelingen Økonomiavdelingen er delt inn i to funksjonsområder, hvor det ene området er regnskap og fakturering for TSLs virksomhet, og det andre er regnskaps- og servicetjenester for bileierne. Innenfor regnskap og fakturering for TSLs virksomhet har vi et knippe meget erfarne damer. Brith Myrbråten har ansvaret for regnskap og lønn, og hun har passert 20 års ansiennitet ved sentralen. Brith kjenner derfor TSLs regnskaps- og lønnsrutiner til fingerspissen. På fakturering har vi mange års ansiennitet gjennom Turid Alver og Ann-Karin Mahle. De har begge over 20 års fartstid, og har gjennom årene fulgt utviklingen i fakturamengde og - kompleksitet. Det har i løpet av de siste 5-10 årene utviklet seg til å bli stadig strengere krav til kostnadskontroll og rapportering hos våre kunder, noe som tilsier økende grad av detaljering på faktura og fakturagrunnlag. Anne-Marie Lein ble ansatt i 2007, og hun har tilført avdelingen tilstrekkelig kapasitet til å takle den økte arbeidsmengden på fakturering. Trioen Turid, Ann-Karin og Anne-Marie skal, sammen med Brith, være med å utvikle mange av dagens manuelle faktureringsrutiner til elektronisk ordre- og faktureringsflyt. Overgangen til elektronisk ordre- og faktureringsflyt vil gjøre TSL i stand til å takle strengere krav fra våre kunder, i tillegg til økt fakturavolum, uten at det utløser behov for ytterligere arbeidskraft. Strengere krav til leveringsdokumentasjon, avviksregistrering og effektiv fakturakontroll tvinger TSL til å ta i bruk verktøy for elektronisk informasjonsflyt fra lasting på bil til ferdig E-faktura hos våre kunder. Vi er godt i gang med slike systemer, men det er likevel en stund til vi har en tilnærmet papirløs hverdag. TSL Servicesenter AS ble etablert i 2003, og hovedoppgaven pr i dag er å føre regnskap for bileierne. Kundeporteføljen består i dag av ca 65 bileiere, og enheten har i dag 3 ansatte regnskapsførere. Marianne Myrvold har vært med oss siden 2007, og har opparbeidet seg verdifull erfaring på føring av regnskap for bileierne. Vi trengte mer mannskap på grunn av undertegnedes svangerskapspermisjon i tillegg til økende arbeidsmengde, og Eli Furuseth ble derfor ansatt på fulltid fra april Vi opplever at flere og flere ønsker å benytte seg av våre tjenester og det er vi svært glade for. Vi er inne i vårt 6. driftsår og begynner å få veldig god spisskompetanse på regnskap for transportbransjen. Effekten av gode rutiner og en homogen kundemasse gir oss muligheten til å holde et fornuftig kostnadsnivå. Den videre utviklingen på servicesenteret vil være å etablere et bredere produktspekter for bileierne. En naturlig utvikling vil i første omgang være å vurdere etablering av informasjonsmøter og kurs innenfor følgende tema: oppdatering på aktuelle skatteregler for transportbransjen transportbransjens erfaringer med ligningskontoret (hva de legger vekt på av rutiner/kontrollpunkter ved bokettersyn) oppstartskurs for nye andelshavere (etablering av virksomhet/rutiner mv) omdanning fra personlig virksomhet til aksjeselskap Vi gleder oss til å fortsette samarbeidet med eksisterende kunder og ønsker nye kunder velkommen til oss. Skedsmo, mai 2009 Siri Solvang Avdelingsleder økonomi S11

12 Miljøarbeid i TSL Miljøarbeid er snart en av hovedoppgavene vi arbeider med i TSL. Vi må tilpasse oss den utvikling samfunnet nå er inne i. Med de politiske trender som blir stadig mer populære og umulig å overse for næringslivet, er det viktig at også vi følger med. Bransjen vår er utpekt som den store syndebukken og nye avgifter dukker opp så snart vi har klart å svelge den forrige. Vi betaler over 4 kr pr liter diesel i avgift til staten. TSLs biler bruker ca 6 millioner liter diesel pr år. Det blir 24 mill kroner pr år. Vi vektlegger arbeidet med Kvalitet og Miljø. Ved gruppemøtene i februar, mars måned hvert år må alle så vel bileiere som deres sjåfører i gjennom kurs og oppdatering av HMS-systemet. Kvaliteten på det vi gjør i hverdagen påvirker resultatet vårt, det være seg det økonomiske resultat, sykefravær, småuhell og ulykker. Dette er blant temaene på våre kurs; risikovurdering, trygg arbeidsplass. Miljø er også et viktig punkt i våre kurs, og vi legger opp til at TSL skal ligge i front også her. Vi har gjort avtale med levering av biodiesel slik at de biler som har mulighet kan tanke det fra egen tank på vårt anlegg. Nå kan det imidlertid se ut for at biodiesel likevel ikke er så bra for det globale miljø, og at den etter alt å dømme er et forbigående fenomen slik den produseres i dag. Neste generasjon dieselmotorer vil forbrenne diesel så å si uten utslipp, og da blir det sikkert nye alternative drivstoff som blir aktuelle. Våre bileiere investerer heldigvis stadig i nytt materiell, og gjennomsnittsalderen på vår bilpark er nå 3,5 år. Våre biler er alle innenfor euro 3 kategori, mange selvsagt også euro 4. Eks: 1 pre-euro bil, dvs modell 1996 eller eldre forurenser ganger en bil med euro 4 motor. Vi har i løpet av primo 2009 etablert et nytt anlegg for drivstoff på TSLs anlegg i Prost Stabelsvei. Her man kan tanke ordinær diesel B5 (5 % biodiesel), diesel B30 (30% biodiesel), samt egen tank for Ad blue (tilsetning) til de nye motorene for forbrenning i avgassystemet av mikropartikkelutslippene. Dessuten er vi i TSL svært opptatt av rasjonell drift og rasjonelle transporter. Vi står for en utstrakt virksomhet hva gjelder ruteplanlegging for våre kunder. Vi sørger dessuten i størst mulig grad for å laste bilene fulle hjem igjen etter endt distribusjon eller levert lass. Dette gjør at våre bileiere oppnår en god økonomi og vi sparer miljøet for store utslipp. TSL har i mer enn 10 år støttet Bellona i deres arbeid for et bedre miljø. S12

13 S13

14 S14

15 Resultatregnskap Transportsentralen Lillestrøm AL Driftsinntekter og driftskostnader Note Salgsinntekt Varekostnad Lønnskostnad 7, Avskrivningpåvarigedriftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Renteinntekt Annen finansinntekt Rentekostnad Annen finanskostnad Resultat av finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Årsresultat Overføringer Avsatt til andelshaverfond Transportsentralen Lillestrøm AL Side 1 S15

16 Balanse Transportsentralen Lillestrøm AL Eiendeler Note Anleggsmidler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar o.l Finansielle driftsmidler Investeringer i datterselskap Investeringer i aksjer og andeler Andre fordringer 3, Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Varer Fordringer Kundefordringer Fordring på datterselskap Andre fordringer Sum fordring Bankinnskudd og kontanter Bankinnskudd og kontanter 4, Sum omløpsmidler Sum eiendeler Transportsentralen Lillestrøm AL Side 2 S16

17 Balanse Transportsentralen Lillestrøm AL Egenkapital og gjeld Note Egenkapital Innskutt egenkapital Andelskapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Garantiordning løyver Sum avsetning for forplikelser Ansvarlig lånekapital Andelshaverfond Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Gjeld til datterselskap Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld SKEDSMOKORSET, 31. desember 2008/27.april 2008 Magne Kjærstad Ove Almroth Bjørnar Hansen Styreformann Styremedlem Styremedlem Arne Martin Pettersen Svein Harald Jacobsen Tom R. Oppegaard Styremedlem Styremedlem Styremedlem Transportsentralen Lillestrøm AL Side 3 S17

18 Noter 2008 Transportsentralen Lillestrøm AL Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet er morselskap i konsern, men konsernregnskap er ikke utarbeidet da dette ikke vil gi betydelig tillegg i regnskapsinformasjon, og tallmaterialet på konsernnivå vil avvike lite fra selskapsregnskapet. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etterhvert som de leveres. Selskapet har valgt å presentere driftsinntektene brutto, inklusive gjennomstrømmingsfakturering da selskapet anses som oppdragsgiver og inndriver alle fordringer relatert til utførte tjenester. Omløpsmidler/ Kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Anleggsmidler Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til gjenvinnbart beløp ved verdifall som forventes ikke å være forbigående.gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdi av fremtidige kontantstrømmer knyttet til eiendelen. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Aksjer i datterselskap/tilknyttet selskap Investeringer i datterselskap/tilknyttet selskap er vurdert etter kostmetoden. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 28% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynlig at den kan bli nyttiggjort. Selskapet betaler 0,3 % formuesskatt som inngår i den betalbare skatten. Pensjonsforpliktelser Ytelsesbaserte pensjonsforpliktelser finansiert over driften og pensjonsordninger finansiert via sikrede ordninger er aktuarberegnet og balanseført under andre langsiktige fordringer på grunn av overfinansiering. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. S18

19 Noter 2008 Transportsentralen Lillestrøm AL Note 1 Type anleggsmiddel Anleggsmidler Inventar og maskiner Anskaffelseskost Tilgang Avgang 0 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Akkumulerte nedskrivninger Balanseført verdi pr Avskrivningsmetode Lineær Avskrivningstid 5 år Årets avskrivninger Årets nedskrivninger 0 Note 2 Datterselskap / Tilknyttet selskap Konsern, tilknyttet selskap Transportsentralen Lillestrøm AL har eierandeler i følgende selskaper: Ansk.tidspkt Forr.ktr. Eierandel Resultat Bokf.egenkap. TL Eiendom AS 1990 Skedsmo 31,50 % TSL Servicesenter AS 1994 Skedsmo 100,00 % (24 647) Andre andeler/aksjer Selskap Antall Pålydende Bokf.verdi Økern Torvall AL Økern Torvhall innskudd Følgende transaksjoner har funnet sted i 2008 med TS/DS: Beløp Betalt husleie til TL Eiendom AS TSL Servicesenter AS betalt honorar til TSL for lønnsutgifter regnskapsavdeling Mellomværende Gjeld til TSL Servicesenter AS Fordring på TL Eiendom AS Sparekapital TL Eiendom AS (gjeld) Fordringene renteberegnes ikke, og det er ikke stillet sikkerhet. Note 3 Fordringer og gjeld Regnskapsmessig er kundefordringer oppført til pålydende med fradrag for påregnelig tap kr , Fordringer med forfall > 1 år Langsiktig gjeld med forfall >5 år - Note 4 Bankinnskudd Bundne skattetrekksmidler: S19

20 Noter 2008 Transportsentralen Lillestrøm AL Note 5 Egenkapital/andelskapital Bokført Andelskapital Antall Pålydende andelskapital Ordinære andeler med stemmerett B-andeler uten stemmerett Sum Andelshavere er 148 bileiere med en andel hver. I tillegg eier foretak med to eller flere biler i drift totalt 125 andeler. Andelskapital Andelskapital pr Økning av andelskapital Andelskapital pr Note 6 Pensjonsforpliktelser Selskapet har ytelsesbaserte sikrede pensjonsordninger som omfatter 13 yrkesaktive og en pensjonist, samt en særavtale for daglig leder. Basert på aktuarmessige utregninger fremkommer denne forpliktelsen som følger: Årets pensjonsopptjening Rentekostnad på pensjonsforpliktelsene Avkastning på pensjonsmidlene ( ) ( ) Administrasjonskostnader Arbeidsgiveravgift Resultatført aktuarielt tap Resdultatført pensjonskostnad Opptjente pensjonsforpliktelser ( ) ( ) Pensjonsmidler Arbeidsgiveravgift Ikke resultatført aktuarielt tap Estimatavvik arbeidsgiveravgift Balanseførte midler inkl AGA Økonomiske forusetninger: Diskonteringsrente 5,80 % 4,50 % Forventet avkastning på pensjonsmidler 5,80 % 5,50 % Årlig forventet lønnsvekst 4,50 % 4,50 % Årlig forventet G-regulering 3,75 % 4,25 % årlig forventet regulering av pensjonsutbetalinger 3,75 % 1,75 % Overfinansierte pensjonsordninger er hensyntatt under andre langsiktige fordringer. Note 7 Lønnskostnader Lønnskostnader Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Sum S20

21 Noter 2008 Transportsentralen Lillestrøm AL Antall årsverk Note 8 Ytelser/godtgjørelser til daglig leder, styret og revisor Personer 2008 Daglig leder - lønn Daglig leder - andre ytelser Styre Revisor, revisjon og bistand (eks. mva) Lån til daglig leder utgjør pr kr Det er ikke stillet sikkerhet for lånet. Det er ikke ytet lån eller stillet garanti til fordel for medlemmer av styret eller andre nærstående parter. Ingen lån utgjør mer enn 5 % av selskapets innskutte kapital. Pensjonskostnad vedrørende daglig leder utgjør kr eksklusive arbeidsgiveravgift. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Ingen ledende ansatte har resultatavhengig avlønning eller avlønning i form av opsjoner eller lignende. Note 9 Skatt Betalbar skatt Utsatt skatt Formuesskatt (som samvirkeforetak) Skattekostnad Betalbar skatt på årets resultat Formuesskatt Sum betalbar skatt i balansen Grunnlag utsatt skattefordel: (86 261) ( ) 28 % utsatt skattefordel (26 000) (58 000) Oversikt over midlertidige forskjeller: Anleggsmidler Fordringer Pensjoner Avsetninger Sum Forklaring til årets skattekostnad: 28% skatt av resultat før skatt Permanente forskjeller (28%) Formuesskatt samsvirkeforetak Beregnet skattekostnad Effektiv skattesats 32,31 % 29,90 % S21

22 Noter 2008 Transportsentralen Lillestrøm AL Note 10 Lån og sikkerhetsstillelse til nærstående personer Garantiforpliktelser, lån/kassekreditt Transportsentralen Lillestrøm AL har inngått avtale med DnB Nor om kollektiv garantiramme på kr i forbindelse med løyvene til andelshaverne. Sentralen stiller selvskyldnerkausjon for 50 % av hver enkelt garanti. I tillegg kommer kontantdepot på kr ,- som står på sperret konto. Selskapet har en ubenyttet kassekreditt på kr Som sikkerhet for dette er stillet kundefordringer med kr Ansvarlig lånekapital Andelshaverfond er midler som andelshaverne i henhold til andelslagets vedtekter skal la stå i andelslaget som finansieringskilde. Annen kortsiktig gjeld I posten annen kortsiktig gjeld inngår gjeld til bileiere vedrørende avregninger for desember med kr ,-. Note 11 Varebeholdning Regnskapsmessig er varebeholdningen vurdert til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. S22

23 S23

24 S24 Til Notater

25 S25

26 S26

27 S27

28 TRANSPORTSENTRALEN LILLESTRØM AL Prost Stabels vei 10 Postboks Skedsmokorset Tlf Fax Print Team as, Oslo - Tlf