Handlingsplan Budsjett Eidsvoll kommune

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Handlingsplan 2015-2018. Budsjett 2015. Eidsvoll kommune"

Transkript

1 Handlingsplan Budsjett 2015 Eidsvoll kommune 3. november 2014

2 2

3 INNHOLD 1 INNLEDNING UTFORDRINGER I PLANPERIODEN FORKLARINGER TIL HANDLINGSPLANMODELLEN BUDSJETTERINGSPRINSIPP SAMMENDRAG AV HOVEDELEMENTER I HANDLINGSPLANMET Risikofaktorer i handlingsplanen SENTRALE FORUTSETNINGER BEFOLKNINGSUTVIKLING OG BOLIGBYGGING NASJONALE MÅL OG ØKONOMISKE RAMMEBETINGELSER ØKONOMISKE FORUTSETNINGER FOR PLANPERIODEN KONSEKVENSJUSTERT LANGTIDSBUDSJETT ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT KOMMENTARER TIL ØKONOMISK DRIFT Utvikling i sentrale finansielle forhold 13 5 ENDRINGER I DRIFTSBUDSJETTET POLITISK STYRING OG KONTROLL SENTRALADMINISTRASJONEN SENTRALE FORVALTNINGSOMRÅDER BARNEHAGE SKOLE FAMILIENS HUS HELSE OG BISTAND HJEMMEBASERTE TJENESTER VILBERG KOMPETANSESENTER FOR HELSE OG OMSORG NAV KULTUR KOMMUNAL DRIFT KOMMUNAL FORVALTNING EIENDOMSFORVALTNINGEN FELLES INNTEKTER OG UTGIFTER FINANS INVESTERINGSPROGRAMMET I PLANPERIODEN VEDLEGG TALLBUDSJETT Økonomisk oversikt drift Rammer per tjenesteområde Budsjettskjema 1A Økonomisk oversikt investering Budsjettskjema 2A Investeringsregnskapet Hovedoversikt anskaffelse og anvendelse Utvikling i netto lånegjeld Hovedoversikt drift per virksomhet DEKNINGSGRADER SELVKOST VAR HUSBANKENS VIRKEMIDLER ORDINÆRE INNLÅN

4 1 Innledning 1.1 Utfordringer i planperioden En handlingsplan skal baseres på økonomisk balanse i planperioden. I henhold til lov og forskrift forutsetter det at planen skal omfatte hele kommunen, er realistisk og skal vise hvordan kommunen skal klare sine økonomiske forpliktelser framover. Planen skal være satt opp på en oversiktlig måte. At planen er realistisk menes at det er satt opp sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i planperioden. Det skal vises inndekning av utgifter hvert enkelt år i planperioden. Første året i handlingsplanen er budsjett for kommende år. 1.2 Forklaringer til handlingsplanmodellen Handlingsplanmodellen tar utgangspunkt i revidert budsjett pr 1. tertial Dette er avvik fra tidligere år da denne tok utgangspunkt i vedtatt økonomiplan. Grunnen er at kommunens forslag til handlingsplan ikke er endelig vedtatt i kommunestyret, det er kun budsjett for 2014 som er vedtatt. Budsjettet for den enkelte virksomhet blir vedtatt på netto rammenivå (utgifter inntekter). Merinntekter som skyldes eksempelvis refusjon sykepenger kan dermed dekke merutgifter til sykevikarer og behøver ikke budsjettjusteringer i kommunestyret. Kommunen vil også prioritere arbeidet med periodiseringer av budsjettet slik at den økonomiske rapporteringen blir enklere å følge opp gjennom året. Kommunens styringssignaler blir gjort gjeldende gjennom resultatkrav knyttet til den enkelte virksomhet. I forhold til dagens måltavle så vil det bli en revisjon på dette i Det er viktig at krav til virksomhetene er tydelig og målbare. 1.3 Budsjetteringsprinsipp Kommunens budsjett og handlingsplan er budsjettert i faste 2015 priser. Det vil si at man ikke framskriver befolkningsveksten hverken på utgifts eller inntektssiden. Man legger inn økte utgifter/inntekter som følge av endrede tjenestebehov i år 1 i planperioden og denne videreføres de 3 neste årene. I tillegg tas inn forventede utgifts- og inntektsøkninger i perioden som følge av tiltak eller innsparinger som forventes gjennomført i de enkelte år. Endringer i perioden i forhold til befolkning forutsettes kompensert gjennom økningen i frie inntekter (skatt-ramme). 1.4 Sammendrag av hovedelementer i handlingsplan Eidsvoll kommunes budsjett og handlingsplan for perioden er stramt og det legges opp til kutt i flere virksomheter. Grunnen til at kommunen har startet en prosess med store innsparinger er at kommunen er en ROBEK (register over betinget kontroll) kommune. Kommunen hadde som utgangspunkt et netto negativt driftsresultat for 2015 på ca. 15 mill. Innsparingen er foretatt over hele kommunen men med ulik virkning på de ulike virksomheter. De største enkelttiltak som er foreslått kuttet / innspart i perioden er følgende: 4

5 Reduksjon av bemanning i kommunens ulike virksomheter. Reduksjon av innkjøp sykehjemsplasser utenfor kommunens virksomhet. Det er lagt opp til kjøp av 24 institusjonsplasser, men forventer en årlig reduksjon med 4 plasser. Nedleggelse av 2 skoler i perioden, og ungdomstrinnet på den tredje. Avvikling av 3 kantiner. Innføring av gjengs leie i kommunale bygg. Reduksjon av utbetaling sosialhjelp. 1.5 Risikofaktorer i handlingsplanen. De største risikofaktorene som er knyttet til opplegget for er: Nedtrekk av 4 sykehjemsplasser årlig i perioden. Renteutviklingen i kommunen. Renteanslaget er basert på Norges banks nedre rentebane med tillegg av 0,75 % % renteøkning 6,8 mill. 9,3 mill. 11,4 mill. 14,4 mill. Økonomisk sosialhjelp og andre anslagsposter knyttet il brukere av tjenesten. Selv om kommunen har et vanskelig utgangspunkt er det ikke anbefalt innfasing av eiendomsskatt. Kommunen vil iverksette mer effektiviseringer av tjenester og ulike kostnadseffektive tiltak for å imøtekomme den krevende økonomiske situasjonen. Investeringsprogrammet i kommunen er svært ambisiøs og utgjør brutto inkl. mva. ca. 1,1 mrd. i planperioden. Økningen gjør at kommunen øker sin gjeld fra dagens 1,29 mrd. til ca. 1,9 mrd. Dette er krevende framover for kommunens driftsrammer. I 2014 utgjør renter og avdrag ca. 70. mill. som belastes den kommunale drift. I perioden fra 2015 øker denne fra 85 mill. til ca. 129 mill. i Det vil igjen si at kommunen må øke inntekter / redusere utgifter fra 2014 med 59 mill. årlig fra 2018 målt i 2014 priser for å betjene framtidige renter og avdrag. 5

6 2 Sentrale forutsetninger 2.1 Befolkningsutvikling og boligbygging Prognosene for befolkningsutviklingen er hentet fra Akershus fylkeskommunes (AFK) befolkningsprognoser. Fylkeskommunen lager tre alternativer for fremtidig befolkningsutvikling. Det såkalte hovedalternativet er gjengitt i figuren nedenfor. Dette alternativet avviker noe fra Statistisk Sentralbyrås prognoser, noe som i hovedsak skyldes at AFK opererer med høyere innvandring og høyere innenlands flytting enn SSB. Det vil alltid være usikkerhet knyttet til prognoser, og den faktiske befolkningsutviklingen vil nødvendigvis avvike fra prognosene i større eller mindre grad. Den faktiske befolkningsveksten i Eidsvoll i 2013 var på 2,5 %. Total befolkning 6

7 Aksetittel Aksetittel Antall barn 0-5 år og 6-15 år år år Befolkningsprognosen viser at kommunen vil få en relativt sterk økning i antall barn i aldersgruppen 6-15 år gjennom planperioden. Aldersgruppen 0-5 år vil i følge prognosene begynne å øke fra Økt barnehagekapasitet i slutten av planperioden er ivaretatt. Det samme gjelder utviklingen på skole Utvikling i de eldste aldersgruppene år år år Aldersgruppen år har en stigning fra 2267 til 2680 personer. I de øvrige aldersgruppene ligger tallet stabil på hhv 620 personer i aldersgruppen år og ca. 120 personer i aldersgruppen 90+. Normtall fra fylkeslegen på dekning sykehjemsplasser og heldøgns omsorgsplasser ligger på 25 %. I Eidsvoll er dekningen 32 % inkludert dagens kjøp av sykehjemsplasser utenfor kommunen. 7

8 2.2 Nasjonale mål og økonomiske rammebetingelser Generelt: Det økonomiske opplegget for kommunesektoren i 2015 Regjeringen legger opp til en realvekst i kommunesektorens samlede inntekter i 2015 på 6,2 mrd. Av den samlede inntektsveksten er 4,4 mrd. kroner frie inntekter. Disse fordeles med 3,9 mrd. kroner på kommunene og 0,5 mrd. kroner på fylkeskommunene. Etter revidert nasjonalbudsjett er anslaget på skatteinntektene i 2014 nedjustert med 0,9 milliarder kroner. Ved beregning av vekst fra anslag på regnskap blir veksten i frie inntekter derfor 0,9 milliarder kroner høyere, altså 5,3 milliarder kroner. Statistisk sentralbyrå publiserte nye befolkningsframskrivinger i juni Beregninger utført av departementet tyder på at anslaget for 2015 på demografikostnader blir redusert med 0,6 mrd. kroner, til 2,5 mrd. kroner. Av dette anslås 2,1 mrd. kroner å belaste de frie inntektene. Reduksjonen skyldes i all hovedsak at det tidligere var forventet en vekst i antall barn i barnehagealder. De nye framskrivningene tyder på en nedgang. Til sammen utgjør økte demografi- og pensjonskostnader 2,6 mrd. kroner. Dette er bunnplanken som kommunesektoren må ha for å videreføre tjenestetilbudet med dagens standarder og dekningsgrader. Imidlertid har kommunene et selvstendig ansvar for pensjon som er en del av lønns- og avtalevilkårene i kommunesektoren. Pris og lønnsvekst for kommunesektoren for 2015 er anslått til 3,0 % (deflator). Lønnsveksten er anslått til 3,3 %.Følgende kostnadselementer er ikke dekket av deflatoren: Rentekostnader Pensjonskostnader er dekket i deflatoren i den grad de øker i takt med lønnsveksten. Demografikostnader Disse kostnadselementene må dekkes av veksten i frie inntekter. Den kommunale skattøren for personlige skattytere foreslås redusert med 0,15 prosentpoeng til 11,25 % i I kommuneproposisjonen ble det signalisert at skattørene for 2015 skal fastsettes ut fra et mål om at skatteinntektene for kommunesektoren skal utgjøre 40 pst. av de samlede inntektene. Avviklingen av kommunal medfinansiering og uttrekket fra rammetilskuddet, innebærer isolert sett at skatteandelen i kommunene øker. Videre skal uføretrygd fra 2015 skattlegges som lønn. Denne reformen innebærer isolert sett at skatteinntektene til stat og kommuner øker. Samlet sett må derfor det kommunale skattøret reduseres for å oppnå en skatteandel på 40 pst. Fra 2014 til 2015 er det på landsbasis en nominell vekst i kommunenes frie inntekter på 4,8 prosent (fra anslag på regnskap for 2014). Kommunene i Akershus anslås samlet sett å få en nominell vekst i de frie inntektene på 5,5 prosent. I Akershus har 18 av 22 kommuner vekst som er høyere enn eller lik veksten på landsbasis. Størst vekst har Eidsvoll kommune med 7,1 prosent, mens Hurdal kommune har lavest vekst med 4,0 prosent Netto lånegjeld viser kommunens/fylkeskommunens langsiktige gjeld fratrukket totale utlån (videreformidling av lån) og ubrukte lånemidler. Netto lånegjeld anses å være det målet som gir best 8

9 uttrykk for den gjelden som må dekkes av kommunenes ordinære inntekter. Kommunene i Akershus hadde i gjennomsnitt kroner per innbygger i netto lånegjeld i Landsgjennomsnittet var kroner per innbygger. Særskilte satsinger/endringer/andre saker: Øke investeringstilskuddet til heldøgns omsorgsplasser. Bevilgningen til dagaktivitetstilbud til demente foreslås økt med 130 mill. kroner. Ressurskrevende tjenester: På bakgrunn av den sterke utgiftsveksten foreslår regjeringen en forsiktig innstramming i ordningen. Dette gjøres ved å øke innslagspunktet med kroner utover prisjustering til kroner. Dette innebærer at statens utgifter isolert sett reduseres med 220 mill. kr. Kompensasjonsgraden holdes uendret på 80 pst. Siden kommunene fører regnskap etter andre prinsipper enn staten, vil endringer i statens tilskudd i statsbudsjettet for 2015 få virkning på kommuneøkonomien allerede fra Kommunene skal inntektsføre midlene det året utgiftene oppstår, altså i Videre vil kommunene på vanlig måte få etterskuddsvis refusjon fra staten i Barnehage: 100 mill. kroner av veksten i frie inntekter begrunnet med økt fleksibilitet i barnehageopptaket. I tillegg er det andre satsinger i tilknytning til barnehage og skole: Regjeringen vil styrke satsingen på kompetanseheving for barnehageansatte i 2015 og foreslår å øke bevilgningene til dette formålet med om lag 60 mill. kroner. Regjeringen vil innføre en bedre sosial profil på foreldrebetalingen i barnehagen. Det foreslås et nasjonalt minstekrav til redusert foreldrebetaling som sikrer at betalingen for en heltidsplass maksimalt skal utgjøre 7 pst. av en families samlede person- og kapitalinntekt. Det tas sikte på at endringen kan tre i kraft 1. august Som kompensasjon for dette økes rammetilskuddet til kommunene med 111,6 mill. kroner. Maksimal foreldrebetaling i barnehagen øker fra 1. januar 2015 med reelt 100 kroner, til kroner i måneden. Som følge av dette reduseres rammetilskuddet til kommunene med 312 mill. kroner. Skole: Regjeringen gjennomfører et lærerløft og foreslår å styrke satsingen på videreutdanning for lærere med 144 mill. kroner over Kunnskapsdepartementets budsjett i Styrkingen innebærer en økning på 1500 nye studieplasser til videreutdanning. Rentekompensasjon for skole- og svømmeanlegg: I statsbudsjettet for 2009 ble ordningen med rentekompensasjon for rehabilitering av og investering i skole- og svømmeanlegg utvidet med sikte på å innfase en investeringsramme på 15 mrd. kroner over en åtteårsperiode. Fra 2009 til 2014 er til sammen 11 mrd. kroner faset inn i budsjettet. Regjeringen foreslår å fase inn ytterligere 3 mrd. kroner i 2015 av investeringsrammen i rentekompensasjonsordningen for skole- og svømmeanlegg. Samhandlingsreformen: Ordningen med kommunal medfinansiering avvikles fra 2015.Tilbakeføring av midlene baseres på beste anslag på kommunenes faktiske utgifter til kommunal medfinansiering i Dette er anslaget er nå satt til 5,67 mrd. kroner. 9

10 2.3 Økonomiske forutsetninger i planperioden. Det er budsjettert med 18 % pensjonsutgifter for 2015 etter oppgave fra Kommunal Landspensjonskasse. Denne var anslått til 20,5 % i 2014 for fellesordningen. Tilsvarende for sykepleierne ligger anslaget for 2015 på 18,5 % mot 21,5 % i Disse forhold utgjør en betydelig mindre utgift i 2015 sammenlignet mot For Statens Pensjonskasse er anslaget for 2015 på 11,55 % mot 13,43 % i For alle virksomheter er det kompensert med helårsvirkning etter resultat av sentrale og lokale forhandlinger som er skjedd i I tillegg er det avsatt en pott på 20 mill. som skal dekke oppgjøret for Forslaget til handlingsplanen bygger på forslaget til statsbudsjettet som ble fremlagt i oktober med lokale tilpasninger. Kommunen har benyttet KS` prognosemodell for å beregne skatt og rammetilskudd. Dette samsvarer med regjeringens anslag i grønt hefte. Det er lagt inn forutsetning om at Eidsvoll kommune vil motta veksttilskudd i 2015 og 2016 på ca. 10 mill. Fra og med 2017 er veksttilskuddet tatt bort på grunn av usikkerhet knyttet til befolkningsøkningen. Skjønnsmidler er tatt inn kun i 2015 slik god kommunal budsjetteringsskikk tilsier. Dette er i tråd med anbefalinger fra Fylkesmannen. 3 Konsekvensjustert langtidsbudsjett Virksomhet Rev Politisk ledelse Sentraladministrasjonen Sentrale forvaltningsområder Familiens hus Helse og bistand Hjemmebaserte tjenester Vilberg kompetansesenter for helse og omsorg NAV Barnehage Skole Kultur Kommunal drift Kommunal forvaltning Eiendomsforvaltning Felles inntekter og utgifter Finans

11 4 Økonomisk oversikt drift Med de endringer som er lagt inn på drift og investeringer får vi følgende økonomisk oversikt for planperioden. ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Just budsj 2014 Budsjett 2015 Foreløpig HP 2016 Foreløpig HP 2017 Foreløpig HP 2018 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kom tj.pr Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tj.pr Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne fin.trans Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Netto driftsresultat i % 0,21 % -0,35 % 0,58 % 0,59 % -0,67 % -0,93 % AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidl. års regnskapsm. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk

12 4.1 Kommentarer til økonomisk drift. Samlet sett for hele planperioden har kommunen et negativt netto driftsresultat på ca. 6 mill. Dett er inndekket ved hjelp av tidligere avsatte midler. I det foreslåtte grunnlagsmaterialet har kommunen budsjettert med en årlig pott på 10 mill. til kommunestyrets disposisjon for eventuell framtidige budsjettjusteringer. I tillegg skal kommunen vurdere de foreslåtte investeringer på Vilberg barneskole (budsjettert med 220 mill. i planperioden) med blant annet alternativer med rehabilitering istedenfor nybygg i Trolldalen. Det vises til omtale av investeringsposten under punkt 10 i kapitel 6 som omhandler investeringer. Normtall for god kommunal økonomi tilsier at netto driftsresultat bør være mellom 3 % og 5 % av sum inntekter. For Eidsvolls vedkommende bør netto driftsresultat være mellom 40 og 68 mill. Eidsvolls handlingsplan legger opp til et netto driftsresultat på ca. 0,6 % i de 2 første årene av planperioden. De to siste årene ligger det an til et negativt netto driftsresultat på hhv 0,6 % og 0,9 %. Det betyr igjen at kommunen må drive svært effektive tjenester i årene framover. Hvis en ser på brutto driftsresultat som viser driften av kommunen eksklusiv finans så er utviklingen positiv. Kommunens netto finansutgifter stiger betraktelig i perioden spesielt fra 2016 og utover i planperioden. Dette skyldes store investeringsbehov for framtiden. Planperioden legger opp til et investeringsnivå på ca. 1,1 mrd. (inkl. mva.) i løpet av kommende 4-års periode. Dette belaster den kommunale drift gjennom økte renter og avdrag samt driftskonsekvenser av de foreslåtte investeringene. Figur under viser utviklingen i netto driftsresultat for Eidsvoll kommune (grønn), anbefalt netto driftsresultat ved 3 % (blå) og 5 %(rød). (Tall i 1000 kr) Utvikling i netto driftsresultat 12

13 4.2 Utvikling i sentrale finansielle forhold. (Tall i 1000 kr) Gjeldssituasjonen: Ovennevnte graf viser utviklingen i lånegjeld for perioden. Blå linje markerer total lånegjeld, mens rød linje markerer utviklingen når videre-utlån er trukket fra. Normtall for kommunens gjeld er erfaringsmessig at når netto gjeld (eksklusiv videre-utlån) er over 70 % av sum driftsinntekter bør en være forsiktig med å oppta nye lån. Dette er basert på erfaringer og ikke noen absolutt fasit. 70 % av Eidsvolls kommunes driftsinntekter utgjør ca. 953 mill. for (Tall i 1000 kr) Belastning renter og avdrag: Tabellen over viser økningen i renter og avdrag som belaster driftsbudsjettet for handlingsplanperioden. 13

14 (Tall i 1000 kr) Renter Avdrag Belastningen øker fra ca. 85 mill. i 2015 til 119,6 mill. i (Tall i 1000 kr) Fondssituasjonen: Av disposisjonsfondet er ca. 80 mill. som tilhører E-verksfondet. Reglene for bruk av disposisjonsfond er at midlene både kan benyttes i drifts- og investeringsbudsjettet. Ubundne investeringsfond burde sannsynligvis vært tilsvarende høyere og disposisjonsfondet tilsvarende redusert. 14

15 5 Endringer i driftsbudsjettet 5.1 Politisk styring og kontroll Politisk ledelse Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Ordførers gavekonto Utg.økn Økning ØRU-kontingent Utg.økn Kontingent Jernbaneforum Utg.økn Medlemskap i Osloregionen Utg.økn Medlemskap Transparency International Norge Utg.økn Økning i KS-kontingenten Utg.økn Valg Utg.økn Økn driftstilsk Romerike revisjon Utg.økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Budsjettseminar Utg. økn Konkurranseutsetting revisjon - utredes nærmere Utg. red Ny ramme Lavere pensjonsutgifter har medført en reduksjon på lønnsområdet. Mva-kompensasjon inntekter er overført fra finansområdet. Posten gaver/til ordførers disposisjon økes fra til i Budsjettet til kontingenter/medlemskap har gjennom flere år vært underbudsjettert. Økning av KS-kontingenten på grunn av økt befolkning. Utgifter til gjennomføring av valg. Økning av driftstilskudd Romerike revisjon på grunn av økt befolkningsvekst. Som nytt tiltak foreslås budsjettseminar for kommunestyret og administrasjon/virksomhetsledere. Konkurranseutsetting av revisjonstjenester vil bli utredet i løpet av

16 5.2 Sentraladministrasjonen Rådmannen har det overordnede administrative ledelsesansvaret i kommunen og rapporterer til kommunestyret. Rådmannen og sentraladministrasjonen gir støtte og veiledning til kommunens resultatområder og har i tillegg egne oppgaver. Stab Årsverk Rådmann og kommunalsjef 3 Kommuneoverlege + rådgiver 2 Tildelingsenhet 11 Økonomiavdeling - Regnskap - Kemner - Lønn - Budsjett/rapportering/innkjøp 16 4,5 8,5 6,25 2,5 Personalavdelingen 3,6 Innbyggertorg 2,8 Fellestjeneste 5,5 Totalt 49,65 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 95 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Sentraladministrasjonen Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Økning kjøp juridiske tjenester Utg.økn Økning kjøregodtgjøring ØRU-eHandel Utg.økn Gjeldsforvaltning Bergen Capital Management Utg.økn Overtid årsoppgjør regnskap Utg.økn Avvikle regnskapsføring ØRRD Utg.økn Økning seniorbonus Utg.økn Varslingstjeneste ekstern - revisjonen Utg.økn BraArkiv Utg.økn Sikker print Utg.økn Digitalisering arkiv avsluttes i 2015 Utg.red Periodisering arkiv Utg.økn KS KommIT-kontingent Utg.økn OU-midler - årlig økning Utg.økn Økning basistilskudd leger Utg.økn Økning tilskudd DGI Utg.økn Økt kjøp av sykehjemsplasser Utg.økn Vederlagsberegning kjøpte sykehjemsplasser Innt.økn Inntektsjusteringer kemner Innt.økn

17 Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Assisterende rådmann Utg.økn Jurist/kommuneadvokat Utg.økn Innsparingstiltak Nedbemanning kemnerkontoret Utg. red Nedbemanning regnskap Utg. red Nedbemanning lønn Utg. red Nedbemanning kommunalsjefer Utg. red Avvikle seniorbonus Utg. red Innsparing AMU-budsjett Utg. red Avvikle kantine Utg. red Innsparing kjøp sykehjemsplasser Utg. red Nedbemanning tildelingsenhet Utg. red Ny ramme Kommunalsjefstillingene avvikles og erstattes med stilling som assisterende rådmann og stilling som kommunejurist. Det nedbemannes på kemnerkontor, regnskapskontor og lønningskontor. Kantine avvikles. Seniortiltakene avvikles. Det forutsettes nedgang i kjøp av sykehjemsplasser med 4 plasser per år. Tildelingsenheten reduseres med en stilling. Hele enheten avvikles fra 2016 ved at en splitter opp og fordeler årsverkene på ulike organisasjonsenheter. 17

18 5.3 Sentrale forvaltningsområder Ansvaret Sentrale forvaltningsområder er avviklet og budsjettmidler og ansvar for oppgavene er flyttet ut til kommunens øvrige virksomheter. Formålet med flyttingen er å tydeliggjøre ansvarsstrukturen Sentrale forvaltningsområder Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Avvikle medfinansiering kommune-helseforetak Utg. red Ny ramme Det har vært en reduksjon i lønnsutgifter innenfor legetjenesteområdet. Kommunal medfinansiering avvikles fra Kommunens utgifter til formålet nullstilles. Kommunens rammetilskudd er redusert ved uttrekk fra kommunene etter delkostnadsnøkkelen for samhandlingsreformen. 18

19 5.4 Barnehage Eidsvoll har 5 kommunale og 15 ikke-kommunale barnehager. Det er 415 barn i kommunale barnehager og 960 barn i ikke-kommunale barnehager. Virksomheten har et overordnet ansvar for kommunale barnehager, samt godkjenner og fører tilsyn med alle barnehager. Virksomheten har ansvar for utbetaling av tilskudd til ikke-kommunale barnehager. Barnehage Årsverk Barn hele plasser Bønsmoen barnehage 30,1 141 Råholtbråtan barnehage 15,0 69 Brensmork barnehage 15,2 60 Stensby barnehage 13,6 60 Vilberg barnehage 17,5 79 Årsverk spesialpedagoger førskolebarn 4,05 Årsverk assistent barn med spesielle 8,6 behov kom.bhg Administrasjon 2,8 Totalt 106, Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 92 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Øke andelen assistenter med fagbrev i kommunale barnehager 35 % 39 % Øke andelen barnehagelærere med godkjent utdanning - totalt i kommunen 66 % 70 % Barnehage Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Bønsmoen barnehage økt kapasitet Utg. økn Økte utgifter mat Utg. økn Økt kapasitet ikke-kommunale barnehager Utg. økn Korreksjon engangsbruk av fond Utg. økn Prisvekst tilskudd ikke-kommunale bhg Utg. økn Reduksjon bemanning ass.stilling Utg. red Reduksjon bemanning ass.stilling Utg. red Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Driftsutvidelse Råholtbråtan Utg. økn

20 Innsparingstiltak/økte inntekter Avvikle seniorbonus Utg. red Justering ramme seniortiltak Utg. red Fjerne lokal reserve til barnehage-økning Utg. red Fjerne lokal reserve søskenmoderasjon/gjestebarn Utg. red Økt matsats Innt. økn Ny foreldrebetaling Innt. økn Ny ramme Virksomheten har en økning på lønnsområdet grunnet høy lønnsvekst i flere stillinger. Forventet økning i barnetall for 2015 forutsettes gjennomført på Bønsmoen barnehage ved utnyttelse av utbygd areal. Det er behov for flere ansatte for å kunne ivareta 7 små/14 store ekstra barn. Budsjettet justeres for prisvekst på mat. Forventet økning i barnetall for 2016 forutsettes gjennomført innenfor ledig kapasitet i ikkekommunale barnehager. Forventet behov er 9 små/18 store. Korreksjon for bruk av fond i Fondet er brukt opp og videreføres ikke i planperioden. Det er regnskapstallene og barnetallene fra tellinger i kommunale barnehager 2013 og 2014 samt satsen for foreldrebetaling for 2015 som skal benyttes som grunnlag for fastsettelse av sats for 2015 og Dette er et nytt prinsipp fra 2015 Grunnlaget skal indeksreguleres med kommunal deflator for 2014 og Økning i kommunalt tilskudd totalt skyldes dels indeksreguleringen og dels konsekvenser av ny presisering fra Fylkesmannen vedr definering av 3-åringer til bruk ved beregning av sats og utmåling av tilskudd. Optimalisering av drift i barnehagene medfører reduksjon av stillinger i to barnehager. Som nytt tiltak foreslås midler til drift av utvidelse av Råholtbråtan barnehage. Reduksjon i lønnsutgifter som følge av avvikling av seniorbonus. Reduksjon av vikarutgifter som følge av avvikling av redusert arbeidstid for seniorer. Virksomhet for barnehage hadde i 2014 en pott for eventuell større økning i antall barn enn forutsatt i likebehandlingsmodellen. Disse midlene inndras som følge av sentral pott. Budsjett til søskenmoderasjon/gjestebarn legges på forventet nivå for Overskytende budsjettmidler inndras som følge av sentral pott. Det foreslås en økning av matsats fra kr 230 til kr 250 til dekning av økte matutgifter. Det foreslås at foreldrebetaling per måned økes til ny statlig maksimalsats, kr

21 5.4 Skole Virksomhet skole har ansvar for grunnskoleopplæring og voksenopplæring. Kommunen har til sammen 11 skoler, i tillegg til Eidsvoll læringssenter. Eidsvoll har en privatskole; Steinerskolen. Antall elever totalt i kommunen er Skole Elever Årsverk skole Årsverk SFO Gjennomsnittlig gruppestørrelse Dal skole ,54 5,58 18,42 Råholt skole ,06 5,25 21,33 Eidsvoll Verk skole ,48 3,50 16,78 Bønsmoen skole ,02 4,68 17,61 Ås skole ,49 5,10 16,14 Vilberg skole ,27 5,13 24,57 Langset skole ,93 1,80 15,79 Finstad skole 64 9,5 2,07 12,6 Feiring skole ,27 2,20 15,13 Vilberg ungdomsskole ,79 23,33 Råholt ungdomsskole ,04 21,90 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 92 % Medarbeidertilfredshet 4,5 21

22 Måltavle Resultat-mål Status 2012 Mål 2013 Oppnådd 2013 Mål 2014 Oppnådd 2013/2014* Mål 2015 Andel elever i ordinær undervisning 91,1 % 92 % 91,9 % 92,3 % 92,5 % Nasjonale prøver lesing 5.trinn (skala 1-3) Nasjonale prøver regning 5. trinn (skala 1-3) Nasjonale prøver lesing 8.trinn (skala 1-5) Nasjonale prøver regning - 8. trinn (skala 1-5) Nasjonale prøver lesing 9. trinn (skala 1-5) 2,0 2,1 2,0 2,1 2,0 2,1 1,9 2,0 1,9 2,1 1,9 2,1 2,8 2,9 3,0 3,0 3,0 3,1 2,7 2,8 2,7 2,8 2,7 2,8 3,3 3,4 3,0 3,4 3,1 3,4 Nasjonale prøver regning 9. trinn 3,1 3,2 2,9 3,2 3,0 3,2 (skala 1-5) *Tall fra 2014 er ikke klare, bygger på tilgjengelige tall for 2013/14 Endringer i driften Skole Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Konsekvensjustert ramme Innsparingstiltak/økte inntekter Nedleggelse Eidsvoll Verk skole Utg. red Nedleggelse ungdomstrinn Feiring skole Utg. red Nedleggelse Finstad skole Utg. red Redusert bemanning SFO Utg. red Avvikle seniortiltak 15 % red. arbeidstid Utg. red Økt betaling mat SFO Innt. økn Ny ramme Reduksjonen i lønnsutgifter skyldes årseffekt av innsparinger i skole i 2014 i tillegg til reduserte pensjonssatser. Overføringer er mva-kompensasjonsinntekter overført fra finansområdet. I tillegg er ansvaret for voksenopplæringen overført fra sentrale forvaltningsområder. Denne overføringen har ingen nettoeffekt på budsjettet, budsjetterte inntekter og utgifter er 4 mill.

23 Eidsvoll Verk skole som er en to-parallellskole med 230 elever nedlegges fra , samtidig som utvidelse av Bønsmoen skole ferdigstilles. Ved nedleggelse må opptaksområdet endres og eleven overføres til Bønsmoen skole. Innsparing ved skolenedleggelse av Eidsvoll Verk er beregnet til ca. 7 mill. pr år. I tillegg til dette kommer innsparing lokaler/fdv. Feiring ungdomstrinn har i dag 30 elever. Ved nedleggelse av ungdomstrinnet i Feiring vil alle elevene kunne få plass i allerede eksisterende grupper på Vilberg ungdomsskole. Innsparing ved skolenedleggelse medfører noen utgifter knyttet til skyss, spesialundervisning og tilpasset opplæring. Dette er beregnet til ca. kr 1 mill. Nettoinnsparing ved nedleggelse av ungdomstrinnet ved Feiring skole er ca 0,4 mill. i 2015 og kr 1 mill. fra Finstad skole med 65 elever forutsettes nedlagt fra Ved skolenedleggelse må opptaksområdet endres. 7-8 elever vil i h.h.t. nærskoleprinsippet tilhøre Dal skole, 9-10 elever Bønsmoen skole og Ås og/eller Vilberg skole. Både Ås og Bønsmoen skole har plass til alle Finstad skoles elever, uten at det utløser behov for nye klasser. Nettoinnsparing ved nedleggelse av Finstad skole kr for 2015 og kr fra 2016 og Innsparing på lokaler/fdv kommer i tillegg med ca. kr Redusert bemanning SFO gjelder i hovedsak reduksjon av SFO-ledere. Reduksjon av vikarutgifter som følge av avvikling av redusert arbeidstid for seniorer. Økt betaling mat SFO forventet økning som følge av økte satser. 23

24 5.5 Familiens hus Familiens hus gir tilbud til målgruppen barn og unge 0-24 år. Barnevern Ant meldinger - Barn under omsorg - Hjelpetiltak PPT Avdeling Årsverk Antall 20, ,5 450 aktive saker Barn med spesialundervisning Helsestasjonen/skolehelsetjenesten 9,0 280 pr årskull Forebyggende avdeling 7,1 210 Virksomhetsleder + merkantil ressurs 4,0 Totalt 49,15 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær % Medarbeidertilfredshet 4,5 Fristbrudd i barnevernet 50 % 20 % Andel barn med spesialundervisning 7,7 7,5 % Familiens hus Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Testmateriell PPT Utg. økn Økning kjøreutgifter Fam.hus Utg. økn Økning interkommunalt krisesenter Utg. økn Rettssaker nye klienter/ankesaker Utg. økn Økning legeuttalelser/ruskontroll Utg. økn nye fosterhjem i 2015, også forsterkede Utg. økn Økning statlige fosterhjem Utg. økn Økning tolkeutgifter Utg. økn Økt egenandel institusjon Utg. økn Hybeltiltak Utg. økn Økning medisinsk forbruksmateriell Utg. økn Økning praksiskomp. leger helsestasjon Utg. økn Endring interkommunal barnevernvakt Utg. red Færre tiltak i hjemmet/over 18 år Utg. red Korreksjon feilbudsjettering 2014 Utg. red Økning fylkesmidler Innt. økn Videreført tilskudd 5,5 stillinger barnevern Innt. økn

25 Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Styrking helsestasjonstjenesten Utg. økn Innsparingstiltak Nedbemanning barnevern Utg. red Nedbemanning avd.leder fam.hus Utg. red Nedbemanning forebyggende Utg. red Nedbemanning fritidsklubber Utg. red Nedbemanning ungdomsarbeid Utg. red Innsparing utredningssaker psykolog Utg. red Ny ramme Det er en reduksjon i lønnsjusteringene som følge av videreført statlig finansiering av to nye stillinger i Stillingene og finansieringen var ikke budsjettert i Overføringer er mva-kompensasjonsinntekter overført fra finansområdet. Budsjettet er justert i forhold til vedtak til enkeltbarn jfr. særlovgivning og forventede nye barn/barn som blir voksne. Kjøreutgifter er underbudsjettert for 2014, og justeres for alle avdelinger. Økning i utbetaling til Romerike Krisesenter IKS skyldes økte utgifter som følge av nye lokaler. Den reelle økning basert på forventet regnskapstall 2014 er på 0,4 mill. Utgifter til det interkommunale krisesenteret er underbudsjettert for 2014 med 0,5 mill. Staten har økt satsene for egenandel institusjon. Nye tiltak til ressurskrevende barn reduseres til faktisk utgift. Kommunen har fått tilsagn fra fylkesmannen om videreføring av øremerket tilskudd til 5,5 stillinger fra fylkesmannen. Styrking av helsestasjonstjeneste jfr. nasjonale føringer. Tjenesten styrkes med en person med 3 årig høyskoleutdanning med helsefaglig bakgrunn og relevant videreutdanning. Fritidsklubbtilbudet inkludert etter skoletid-tilbudet foreslås nedlagt fra Midlene på 0,25 mill. brukes til oppsøkende miljørettede tiltak til enkeltgrupper/enkeltbarn/-unge. Forebyggende avdeling slås sammen med helsestasjonsavdelingen fra og avdelingene får en felles avdelingsleder. Barneverntjenesten skal delta i KS effektiviseringsnettverk og det skal utarbeides en fullstendig tjenesteanalyse med fokus på ressursbruk og tjenestekvalitet. 25

26 5.6 Helse og bistand Helse og bistand tilbyr tjenester til innbyggere innen folkehelse, somatikk, rus, psykiatri og til personer med funksjonsnedsettelser. Tjenestene tilbys til alle aldersgrupper og arbeidet utføres i hjemmet, på institusjon, dagsenter/aktivitetssenter, arbeidsplass, barnehage/skole eller i kommunale lokale. Avdeling Antall årsverk Antall brukere Folkehelse, fysio- og ergoterapi 23,3 Ca 1000 i fysio/ergo - Glabakk aktivitetssenter Ca 1200 Gladbakk - Frivilligsentral Flere tusen i - Ambulerende servicevaktmester Frivilligsentralens tiltak/møteplasser - Frisklivssentral Ca 7500 oppdrag for - Dagavdeling servicevaktmester Ca 230 Friskliv Dagavdelingen 15 plasser pr dag Aktivitet og bistand - 8 boliger - BOA - VTA Avlastning - Fagerhøy - Helge Neumannsvei 7 Rus og psykisk helse (voksne) - Solsiden brukerstyrte senter 75,1 43 brukere i bolig 33 faste plasser BOA Ca 20 eksterne brukere BOA 43 VTA plasser 18,6 13 plasser/rom fordelt på ca 15 brukere Ca 45 i private hjem Ca 5 privat institusjon 11,4 Ca 570 rus/psyk Ca 2650 besøk Solsiden/Drop In Ambulerende miljøarbeid 26,9 Ca 130 Virksomhetsleder 1,0 Totalt antall 156,3 Måltavle Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 92 % Medarbeidertilfredshet 4,5 26

27 Endringer i driften Helse og bistand Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter (demensdagsenter) Skader/tilpasning leiligheter Utg. økn Økning utgift til overgrepsmottak Utg. økn Endring ressurskrevende tjenester Utg. red Reduksjon tilskudd ressurskrevende tjenester Innt. red Økning tilskudd frivilligsentral Innt. økn Økning fastlønnstilskudd fysioterapi Innt. økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Økning Varig Tilrettelagte Arbeidsplasser Utg. økn Ny bolig funksjonshemmede Utg. økn Vernepleier økning 20 % til 100% Utg. økn Innsparingstiltak Nedleggelse frisklivssentral Utg. red Redusert kjøp av institusjonsplass rus/psyk Utg. red Nedbemanning BOA Utg. red Nedbemanning 0,3 årsverk fordelt på boliger Utg. red Flytting avlastning fra søndag og helligdager til hverdager Utg. red Redusert kjøp av institusjon barn/unge Utg. red Reduksjon rus/psyk i bolig Utg. red Ny ramme Endringen på lønnsområdet består av årseffekt av innsparingstiltak i 2014, korrigering av engangsinnsparing i økonomisk rapport 1 samt ordinær lønnsvekst. Dagavdelingen, med 1,9 årsverk, overføres fra Helse og bistand til Vilberg kompetansesenter for å effektivisere drift og muligheter innenfor utvikling av demens dagsenter. Det er søkt statlig tilskudd til formålet. Øvrige overføringer er mva-kompensasjonsinntekter overført fra finansområdet. I noen tilfeller må virksomheten dekke skader på eller tilpasning av leiligheter når ikke bruker dekker selv/kan lastes. Økning av utgifter til overgrepsmottak på Ullevål. Endring av brukere særlig ressurskrevende tjenester. Det forutsettes flere brukere, men med lavere tjenestebehov. Dette påvirker både utgifter og tilskudd til ressurskrevende tjenester. Tilskudd til frivilligsentral forventes økt. Økning i fastlønnstilskuddet til fysioterapeuter fra staten. Midler til bemanning av bolig for utviklingshemmede.. 27

28 Økning av budsjettet til VTA-plasser med 0,2 mill. vil medføre 5,5 nye plasser dersom staten innvilger sin andel. Øke deltids vernepleier stilling til 100 %. Avvikling av Frisklivssentralen. Tiltaket er ikke lovpålagt. Etter etablering av Helge Neumanns vei 7 til avlastning har kommunen nå større muligheter til å tilpasse tiltakene, og flere bruker kan tilbys tjenester innenfor budsjettets rammer. I påvente av ny bolig brukes ressursene til ambulerende miljøarbeid. Helse og bistand skal i 2015 vurdere alternativer til privat avlasting. 28

29 5.7 Hjemmebaserte tjenester Hjemmebaserte tjenester yter pleie- og omsorgstjenester til hjemmeboende i alle aldre med bistandsbehov på grunn av sykdom og/eller funksjonsnedsettelse. Avdeling Antall årsverk Brukere Hjemmesykepleie distrikt 1 (sør) 32,1 536 Hjemmesykepleie distrikt 2 (nord) 28,5 Praktisk bistand/matombringing 7,0 275 Virksomhetsleder, avdelingsledere, 5,0 merkantil funksjon, hjemmehjelpskoordinator Kreftkoordinator 1,0 Trygghetsalarm 200 Totalt 73,6 *) Antall brukere av hjemmesykepleie varierer mye i løpet av året (etter antall nye vedtak og antall vedtak som endres/avsluttes). Tall inkl. alle brukere som har/har hatt tjenester i perioden Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 83 % 88 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Hjemmebaserte tjenester Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Omsorgslønn økt antall vedtak Utg. økn Økning avlastning natt Utg. økn Økt forbruk medisinsk forbrukmateriell Utg. økn Innkjøp arbeidstøy Utg. økn Vask av arbeidstøy Utg. økn Multidoser - ny rammeavtale Utg. red Økning tilskudd ressurskrevende tjenester Innt. økn Refusjon multidoser Helfo Innt. økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Innsatsteam Utg. økn Styrking av hjemmetjenesten (nattsykepleie) Utg. økn Koordinator ny sone Utg. økn Innsparingstiltak/økte inntekter Reduksjon kursbudsjett Utg. red Reduksjon konsulenttjenester Utg. red

30 Avvikling hjemmehjelpskoordinator. Utg. red Avvikle seniortiltak 15 % red. arbeidstid Utg. red Trygghetsalarmer - økning inntekt Innt. økn Ny ramme Reduksjonen i lønnsutgifter skyldes årseffekt av innsparinger i 2014 i tillegg til reduksjon i utgifter til brukerstyrt personlig assistent p.g.a. færre vedtak. Omsorgslønn har vært underbudsjettert i flere år. Budsjettøkning i samsvar med antall vedtak. Avlastning på natt i hjemmet til ressurskrevende bruker. Økt forbruk medisinsk forbruksmateriell.. Pålegg fra arbeidstilsynet om kjøp og vask av arbeidstøy. Ny rammeavtale for multidoser gir kostnadsreduksjon. Økning i tilskudd til ressurskrevende tjenester. Refusjon multidoser fra Helfo. Som nytt tiltak i samsvar med målsetting om reduksjon i kjøp av sykehjemsplasser, foreslås etablering av innsatsteam. Innsatsteam er en rask og intensiv hjelp til pasienter som har hatt opphold på sykehus/sykehjem (i hovedsak), og har behov for støtte og innsats i en overgangsfase i hjemmet for å gjenvinne funksjon for å mestre dagliglivet igjen. Innsatsteamet består av sykepleier, fysioterapeut og ergoterapeut. Teamet skal jobbe i turnus på dag/kveld/helg. Styrking av antall sykepleiere. Inndeling av distrikt 1 i to soner med felles avdelingsleder og to stillinger som koordinatorer med ansvar for pasientflyt, arbeidslister/vedtak og bemanning per sone. Redusert budsjett kursvirksomhet. Redusert bruk av konsulenttjenester. Endring av regler for sykemeldingsoppfølging. Avvikling av stilling av stilling som hjemmehjelpskoordinator. Reduksjon av vikarutgifter som følge av avvikling av seniortiltak. Økning av egenbetaling trygghetsalarm fra kr 251 til kr 290 per måned samt innføring av engangsgebyr for installering på kr 750 og gebyr ved flytting på kr

31 5.8 Vilberg kompetansesenter for helse og omsorg Avdeling Antall årsverk Antall plasser Sykehjem Pålsejordet 24,3 26 Vilberg bosenter 16,9 46 Legevakt 6,8 Administrasjon 7,5 Totalt 163,5 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 88 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Vilberg kompetansesenter helse og omsorg Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Bemanning ekstraplasser Utg. økn Vikarer ved helligdagsfri faste ansatte Utg. økn Helligdagstillegg Utg. økn Økt bemanning Vilberg bosenter Utg. økn Økning medisinsk forbruksmateriell Utg. økn Ny rammeavtale skyss kommunale brukere Utg. økn Prisøkning produksjon mat Utg. økn Drift av KAD-senger Utg. økn Bortfall av refusjon på ressurskrevende tjenester Innt. red Kantine nedlagt Innt. red Reduksjon salg automat Innt. red Redusert salg hjemmeboende Innt. red Tilskudd staten KAD-senger Innt. økn Økning tilretteleggingstilskudd Innt. økn Økning matsalg dagavd/pålsejordet Innt. økn Konsekvensjustert ramme Innsparingstiltak Reduksjon pleiefaktor Pålsejordet. Utg. red Innsparing turnus Vilberg bosenter Utg. red Gjennomgå ledelselsstruktur Utg.red Ny ramme

32 Reduksjonen på lønnsområdet skyldes i hovedsak en korrigering av at tiltaket 10 korttidsplasser på Vilberg bosenter ikke er blitt iverksatt i 2014, samt engangsjustering av avvikling Helge Neumannsveg 7 jf Økonomisk rapport 1. Dagavdelingen, med 1,9 årsverk, overføres fra Helse og bistand til Vilberg kompetansesenter. Økning av antall sykehjemsplasser som driftes fra 123 til 130. Underbudsjettert helligdagstillegg. Økt bemanning Vilberg bosenter. Samhandlingsreformen har medført økte utgifter spesialernæring. Ny rammeavtale transport dagavdeling. Prisøkning matgass og rengjøringsmidler. Drift av KAD (kommunal akutt døgnplasser) senger. Kantinen på Vilberg kompetansesenter er stengt og budsjetterte inntekter nullstilt Inntekter fra salg automat var overbudsjettert i Inntekter salg hjemmeboende har vært overbudsjettert. Mange hjemmeboende velger andre middagsløsninger. Bortfall av refusjonsinntekter ressurskrevende tjenester. Matsalg til Pålsejordet/dagavdelingen har vært for lavt budsjettert. Pleiefaktoren på Pålsejordet foreslås redusert fra 0,91 til 0,83. Mindre innsparing i turnus Vilberg bosenter innenfor rammen av en økt grunnbemanning. Innen skal sykehjemmets lederstruktur evalueres med bakgrunn i ressursbruk. 32

33 5.9 NAV NAV leverer både statlige og kommunale tjenester innenfor områder knyttet til arbeid, helse, pensjon og familieområdet Årsverk 2015 Antall Kommunale årsverk 13,3 Kommunale prosjektstillinger ut ,0 Totalt 15,3 Tjenesteområder Antall Økonomisk sosialhjelp 600 Oppfølging av flyktninger 90 Kvalifiseringsprogrammet 20 Disponeringsavtaler 50 Gjeldsrådgivning 300 Resultatmål Status Mål Langtidsklienter totalt Deltakere i Kvalifiseringsprogrammet Unge < 24 år som mottar stønad i kortere eller lengre tid Medarbeidertilfredshet 4,5 Arbeidsnærvær 95 % Endringer i driften NAV Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Økning sosialhjelp p.g.a. befolkningsvekst Utg. økn Langtidsledighet ungdom Utg. økn Økt arbeidsrettet oppfølging Utg. økn Vekst statlige, normerte satser - livsopphold Utg. økn Økt arbeidsledighet, økt ant brukere Utg. økn Økte utgifter livsopphold Utg. økn Gjengs leie kommunale boliger Utg. økn Økte leiepriser privat marked Utg. økn Økte boutgifter Utg. økn Økte leiekostnader lokaler Saga II Utg. økn Konsekvensjustert ramme

34 Innsparingstiltak/økte inntekter Fryse normerte, veiledende statlige satser Utg. red Reduksjon sosialhjelp Utg. red Korttidssatser Utg. red Lavere satser for hjemmeboende unge Utg. red Reduksjon av antall langtidsklienter Utg. red Reduksjon sats fra barn nr. 5 Utg. red Ny ramme Økningen i lønnsjusteringer skyldes årseffekt av to nye prosjektmedarbeidere som startet medio Mva - kompensasjonsinntekter er overført fra finansområdet har vært underbudsjettert, jfr. Økonomisk rapport 2, spesielt i forhold til utgifter til livsopphold og boutgifter for klientene. Disse to kostnadselementene var budsjettert med ca 15,8 mill.kr. i 2014, mens de reelle kostnadene i 2013 var 21,7 mill. Det foreslås å ikke prisjustere satsene til økonomisk sosialhjelp. Senere justering vurderes det enkelte år. Tettere oppfølging og skjerpet krav for arbeidsledige sosialhjelpssøkere. Ungdomsteam er opprettet ved videregående skoler for å hindre frafall. Redusere stønadssatser for hjemmeboende unge. Brukere over 25 år skal ha fokus i 2015, spesielt langtidsbrukere som mottar økonomisk sosialhjelp i mer enn 6 måneder. Reduserte utbetalinger for familier med mer enn 5 barn Kultur Virksomheten har ansvar for bibliotekdrift, kulturskole og Råholt Bad. I tillegg har de samarbeid med lag/foreninger, samt kirke og trossamfunn (teknisk budsjett). Virksomheten er ansvarlig søknad om spillemidler. Avdeling Antall årsverk Brukere/elever Bibliotek 5, Kulturskole/DKS elevplasser Råholt bad Administrasjon (virksomhetsleder, 3 idrettskonsulent, rådgiver) Totalt 31,3 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 95 % Medarbeidertilfredshet 4,5 34

35 Kultur Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Gjennomføring av 17. mai i Eidsvoll Utg. økn Utlånsordning for e-bøker Utg. økn Regional transportordning organisert av fylket Utg. økn Indeksregulering Akershusmuseet iht avtale Utg. økn Langset idrettshall Utg. økn Helårsvirkning Panorama Utg. økn Kirken lønnsøkning Kirkelig fellesråd Utg. økn Økning andre trossamfunn Utg. økn Grunnlovsjubileet avsluttes Utg. red Inventar Søndre Samfund helårsvirkning Utg. red Korreksjon bruk av Mjøsreguleringsfondet Innt. økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Leie administrasjonskontor kirken Utg. økn Kirken trosopplæring 20 % stilling Utg. økn Fondsbygging idrettsanlegg Utg. økn Innsparingstiltak/økte inntekter Vakanse kulturskole Utg. red Nedleggelse Søndre samfund Utg. red Kafesalg - Råholt Bad Innt. økn Billettsalg - Råholt Bad Innt. økn Elevkontingent kulturskolen Innt. økn Ny ramme Årseffekt av innsparinger i 2014 har medført en reduksjon av lønnsbudsjettet for planperioden Budsjett for kirken og andre trossamfunn er overført til virksomhet for Kultur. Gjennomføring av 17. mai i Eidsvoll på nivå med 2013-budsjettet. Avtale om utlånsordning for e-bøker forhandlet fram av fylkesbiblioteket og er en ordning for alle kommuner i Akershus. Fylkesbiblioteket har betalt etableringskostnader mens bibliotekene må betale drift og vedlikehold. Regional transportordning organisert av fylket. Transportkostnadene har økt kraftig grunnet ordning med at bøker kan leveres andre steder enn der de ble utlånt. Det legges opp til samme vaktordning i idrettshallen på Langset skole som i Eidsvollhallen og Råholthallen hvor idrettslag står for vaktholdet. Det vil bli noe lavere aktivitet i 2015 som er det første driftsåret. Stipulerte tall da vaktordning må utarbeides. Årseffekt av vedtak i 2014 om avvikling av kinodrift Panorama. Årlig lønnsvekst Kirkelig fellesråd. Økt tilskudd til Kirkelig fellesråd medfører også økning til andre trossamfunn. Midler til Grunnlovsjubileet videreføres ikke. 35

36 Inventar Søndre Samfunn. Bruk av Mjøsreguleringsfondet til Eidsvoll Verk som kulturelt fyrtårn og opplevelsesarena. Det ligger inne bruk av fond på kr. 0,4 mill i 2014, dette justeres til 0,5 mill. i i henhold til vedtak i kommunestyret. Innspill fra Kirkelig fellesråd om økt leie til administrasjonskontor for Fellesrådet i Vormaveien. Innspill fra Kirkelig fellesråd om ny 100 % stilling til trosopplæring. 20 % av stillingen dekkes av Fellesrådet (Eidsvoll kommune) og 80 % dekkes av staten. Midler til fondsbygging/kommunal egenandel idrettsanlegg som benyttes ved søknad om spillemidler. Det settes ikke inn vikar for lærer som har permisjon tom. 31/7-15. Undervisning organiseres i større grupper i permisjonsperioden Søndre samfunn nedlegges fra Aktivitetene flyttes til andre lokaler. Ressursene fra bibliotekfilalen flyttes til hovedbiblioteket for å gi økt åpningstid, jfr. også krav i ny biblioteklov om bibliotek som møteplass. Råholt ungdomsskole benyttes til lokale lag og foreninger. Økt inntjening på billetter Råholt Bad. Økt inntjening på kiosksalg Råholt Bad. Innføring av årlig prisjustering slik at man i større grad sikrer en jevn økning framfor store økninger enkelte år. Dette vil kunne medføre større forutsigbarhet av elevmassen i kulturskolen. 36

37 5.10 Kommunal drift Virksomheten har ansvar for kommunens grøntområde, veg, renovasjon, vann og avløp. Avdeling Antall årsverk Brukere Vann Avløp Drift Renovasjon 1, Septik 1, Totalt 42 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 96,5 % 97 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Kommunal drift Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Korreksjon selvkostfond renovasjon Utg. økn Nye kontrakter og innføring av mva. Utg. økn Endring ØRB - Beredskap/forebyggende Utg. økn Endring ØRB - Feier Utg. red Avviklet leie toaletter Sundet Utg. red Innsparinger/endringer avløp Utg. red Korreksjon avsetning selvkostfond Utg. red Korreksjon selvkostfond avløp Utg. red Innsparinger/endringer vann Utg. red Korreksjon selvkostfond feier Innt. red Korreksjon selvkostfond vann Innt. endr Økning gebyrinntekter vann Innt. økn Gebyrer feiing Innt. økn Økning gebyrinntekter renovasjon Innt. økn Økning gebyrinntekter avløp Innt. økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Krav i vanndirektiv - prosjektleder Innt. økn Fellesovervåkning Hurdalsvassdraget/Vorma Innt. økn Krav i vanndirektiv/endring gebyrinntekt Innt. økn Innsparingstiltak Innsparinger vegdrift Utg. red Innsparinger veglys Utg. red Innsparinger Grønt/drift Utg. red Innsparing septikinnhenting egenregi Utg. red

38 Ny ramme De fleste av utgiftsreduksjonene skyldes at kommunal drift bygger fond innen selvkostområdene der det vil komme store investeringer. Dette gjør at en slipper å få store økninger i de kommunale gebyrene ut til abonnentene i kommunen i forbindelse med investeringen. Krav i vannforskriften gjør at det må ansettes en prosjektleder for opprydding i spedt avløp for å få dette ferdig før tidsfristen som er i år % av alle spredte avløpsanlegg er av en slik tilstand at de vil få et pålegg om oppgradering/utskifting. Vannforskriften setter krav om en endret overvåkning enn hva som hav vært tidligere. Det kreves nå spesiell kompetanse for å overvåke de vassdrag som har en tilstandsklasse som ikke er tilfredsstillende etter de krav som er satt i vannforskriften. Dette er kompetanse som må kjøpes inn. Prøvetakingen blir administrert igjennom Hurdalsjøen og Vorma vannområde. Det er forventet en innsparing i veglysdrift som følge av oppgraderinger som er foretatt på veglysene i kommunene. Dette er i et ledd av en vedtatt oppgraderingsplan i kommunen. Eidsvoll kommune tar over innsamling av septik, dette er en oppgave vi handterer bedre i egen regi enn ved leie av entreprenør. Innsparingen vil komme i form av reduksjon i en 50 % administrativ stilling der operatør av septikbilen selv lager kjøre ruter samt legger data inn i kommunens systemer. Videre vil avdeling avløp leie inn denne bilen til å forestå tømming av slam fra kommunes avløpsanlegg. Dette er forventet å gi en innsparing på o,4 mill fra år 2016 Innsparing i vegdrift og grønt vil gi en dårligere kvalitet på de tjenester kommunen utfører. Kommunal drift tar i tillegg over flere veger og gangveger hvert år som de drifter, dette vil kreve en enda mer effektiv organisasjon. 38

39 5.11 Kommunal forvaltning Virksomheten har ansvaret for kommuneplanlegging, reguleringsplaner, konsekvensutredninger, bygge- og delesaksbehandling, seksjonering, kart- og delingsforretninger, adressering, matrikkel, kommunens kartverk, kommunens GIS-system, meglerhenvendelser, naturvernloven, jordloven, konsesjonsloven, landbruk, skogbruk, viltforvaltning og veterinærvakt. Avdeling Antall årsverk Plan og byggesak 10,7 Landbruk og geodata 8,25 Virksomhetsleder og stab 2 Totalt 20,95 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 95 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Kommunal forvaltning Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Utfasing næringslivslån utlån Utg. red Utfasing næringslivslån bruk av fond Innt. red Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Bygningssjef Utg. økn Innsparingstiltak/økte inntekter Si opp felles tilsyn Utg. red Salg av tømmer Innt. økn Økte gebyrinntekter 100 % selvkost Innt. økn Ny ramme Fagområdene plan og byggesak er omfattende og det foreslås derfor å opprette en planavdeling med egen avdelingsleder, samt en egen byggesaksavdeling med egen avdelingsleder (bygningssjef). Den nye bygningssjefstillingen finansieres over selvkostområdet byggesaksbehandling. 39

40 5.12 Eiendomsforvaltningen Eiendomsforvaltningen har ansvaret for oppfølging av forvaltning, drift, vedlikehold og utvikling av den kommunale eiendomsmassen, herunder 350 utleieboliger. Virksomheten har ansvaret for kjøp og salg av grunneiendom og bygg/boliger, samt for inn- og utleie av boliger, kontorlokaler og annen nødvendig bygningsmasse for kommunen. Virksomheten har byggherre- og prosjektleder ansvaret for investeringsprosjekt vedtatt av kommunestyret. Avdeling Antall årsverk Prosjekt 4 Vedlikehold 7 Drift 16 Renhold 51,65 ENØK 0,5 Brann 1 Bolig 2 Virksomhetsleder/administrasjon 2 Totalt 84,15 Resultatmål Status 2014 Mål 2015 Arbeidsnærvær 90 % Medarbeidertilfredshet 4,5 Eiendomsforvaltningen Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Overføring mellom virksomheter Utvidelse Bønsmoen barnehage/nedleggelse Råholt barnehage Merkostnader drift ved 2000 m2 på RUSK Utg. økn Merkostnader drift nye Langset skole Utg. økn Merkostnader drift Råholt bad Utg. økn Renhold økt areal renseanlegget Utg. økn Feilbudsjettert husleie 2014 Utg. økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Drift Bønsmoen bhg/nedleggelse Råholt bhg Leieinntekter rus/psyk/pu-leiligheter Innsparingstiltak/økte inntekter Økn husleieinnt. gjengs leie Innt. økn Overgang til klor Råholt bad Utg. red Avvikle drift ved Eidsvoll Verk skole Utg. red

41 Avvikle drift ved Finstad skole Utg. red Avvikle drift ved Søndre samfunn Utg. red Redusert bemanning renhold Utg. red Ny ramme

42 5.13 Felles inntekter og utgifter Felles inntekter og utgifter Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Lønnsjusteringer Endring premieavvik Utg. økn Sentral lønnsreserve Utg. økn Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Sentral pott Utg. økn Ny ramme Opprette sentral pott for kommunen som kan benyttes ved eventuelle budsjetteringer. 42

43 5.14 Finans Finans Handlingsplan Endringer ift budsjett 2014 Konsekvensjusteringer Revidert budsjett Overføring mellom virksomheter Økning skatteinntekter Innt. økn Økning rammetilskudd Innt. økn Korr rentekompensasjon Utg. økn Renteendring Utg. økn Nullstill avsetning fond Innt. økn Egenandel KLP Utg. økn Nullstill bruk av fond 2014RB Innt. red Korr feilbudsj.mva-kompinnt. Innt. red Konsekvensjustert ramme Nye tiltak Renter nye lån Utg. økn Økning minimumsavdrag Utg. økn Saldering avsetning til fond Utg. økn Saldering bruk av fond Innt. økn Sum nye tiltak Ny ramme

44 6 Investeringsprogrammet i planperioden nr Investeringstiltak (tall i 1000) Rev budsj 2014 Tidsforskj Egenkapitalinnskudd KLP Skole 2 Bønsmoen skole Ny barneskole Langset skole Kjøp av tomt Rom eiendom Langset skole Råholt barneskole - sfo Råholt barneskole -sfo. Utstyr og inventar Råholt u skole kulturdel utstyr og inventar Utvidelse Råholt ungdomsskole Råholt ungdomsskole utstyr og inventar Vilberg barneskole Vilberg ungdomsskole Vilberg ungdomsskole utstyr og inventar Ås skole sfo og klasserom Ås skole utstyr og inventar Lekeapparater skole Dal skole rammebevilgning HMS skoler (start 2014) Barnehager 16 Bønsmoen barnehage utvidelse Råholtbråtan barnehage utvidelse Stensby barnehage vognskjul Økt barnehagekapasitet Ås-området Lekeapparater barnehager Pleie og omsorg 21 Inventar sykehjemsrom Legevakt med kad-senger Utstyr pleie og omsorg 616 samhandlingsreformen Boliger 23 Bolig rus psykiatri Fagerhøy fløy A oppgradering av hybler Fagerhøy. nye boliger funksjonshemmede Nye boeheter funksjonshemmede Ramme oppgradering av boliger Balkongrekkverk Råholt bosenter Råholt bosenter omsorgsboliger Hjemmebaserte tjenester 30 Brennsmork garderobeløsning 450 hjemmetjenesten 31 Pasientjournal på mobil

45 Kirker og gravplasser 32 Råholt kirke lynavleder Råholt kirke kobbertekking av tårnet Langset kirke Lynavleder Eidsvoll kirke Kirketårn Feiring kirke elektrisk opplukk tårnluker Kirkelig fellesråd brannsikkert arkivskap Tilskudd utstyr kirkegårdene Eidsvoll gravplass- søppelkromprimator Råholt gravplass - søppelkomprimator Råholt gravplass kjøp av tomt for utvidelse Samferdsel og dammer 35 Bønsdalen bru Gater i Sundet Maskiner veg Oppgradering dammer Rammebevilgning opprustning av kommunale veger 40 Trolldalen skole - gangvei Vegsystem Myrer Dam Øvre Holsjø Eiendom 43 Brannsikring og SD anlegg Inngangspartier i offentlige bygg Områdeplan med utyggingsavtale for Lundsjordet 46 Råholt svømmeanlegg unntatt utleiearealer etg 47 Utkjøp av brakker Dal skole HMS-tiltak offentlige bygg Maskiner og utstyr Bord og stoler kommunestyresalen Selvkost 51 Bil til tømming av slamavskillere Biler/ Maskiner avløp Biler/ Maskiner vannverk Nyanlegg saneringsplan avløp Tærudåsen nytt høydebasseng Oppgradering av driftsovervåkning Oppgradering av Feiring og Minnesund RA Tisjøen VBA fullrensing Ramme for oppgradering av avløpsnettet Ramme for oppgradering av pumpestasjoner 61 Ramme for oppgradering av vannledningsnettet 62 Ramme for oppgradering av veglyset

46 63 Ramme for opprustning bruer/kulverter m.m 64 Ramme for trafikksikkerhet Rehabilitering Feiring RA Rehabilitiering renseanlegg Bårlidalen Rehabiltering av pumpestasjon i Bønsdalen 68 Reservevann Skilting/adressering av veger P Utstyr byggesak og oppmåling Sum investeringer Finansiering 71 Overføringer fra fylkeskommune Trafikksikkerhetstiltak/ Aksjon skoleveg 72 Momskompensasjon investeringer Salg av eiendom Spillemidler Bruk av lån Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond (fond for tidligere avsatt mva komp) 78 Overføring fra driftsregnskapet (egenkapitalinnskudd KLP) 79 Startlån Avdrag formidlingslån Bruk av formidlingslån Mottatte avdrag på utlån Sum finansiering

47 Prosjektnavn 1. Egenkapitalinnskudd KLP Kommunal Landspensjonskasse har varslet at ordningen med å kalle inn egenkapitalinnskudd hvert år vil fortsette. Skole 2. Bønsmoen skole Nye investeringer ved Bønsmoen skole har sammenheng med foreslåtte nedleggelse av Eidsvoll Verk skole. Forslaget innebærer 7 nye klasserom slik at det blir en full 3 parallell skole, musikkrom og personalrom. Totalramme for prosjektet 49 mill. 3. Ny barneskole Langset Skolen tas i bruk fra Noe utvendige arbeider gjenstår samt riving av nåværende Langset barneskole. 4. Kjøp av tomt Rom eiendom Langset skole Skjønnsak pågår for å skaffe tomt til idrettsanlegg på Langset. 5. Råholt barneskole - sfo Tilbygg SFO. Fjerne brakker og spare leieutgifter til disse. I tillegg fjerne kommunalt eide brakker som ble satt opp midlertidig i Tiltaket vil bidra til å samle SFO som i dag er lokalisert to steder. Prosjekts totalramme er kr. 20 mill. med oppstart i Råholt barneskole -sfo. Utstyr og inventar Nødvendige midler til inventar og utstyr til planlagt tilbygg. 7. Råholt u skole kulturdel utstyr og inventar Inventar til kulturskolen. 8. Utvidelse Råholt ungdomsskole Tilbygget er igangsatt. Resterende midler for å fullfinansiere prosjektet slik at ombygging av eksisterende bygg og uteanlegg kan ferdigstilles. 9. Råholt ungdomsskole utstyr og inventar Nødvendig utstyr og inventar i nybygg og ombygd areal. 10. Vilberg barneskole Ny skole med gymsal. Kostnadsanslaget er beregnet på ny skole i Trolldalen med to gymsaler og 550 elever. Det forutsettes en nærmere utredning av lokalisering, herunder en løsning med rehabilitering og tilbygg på nåværende skole. Innkjøp av inventar og utstyr planlegges når ny skole står ferdig. Prosjektet strekker seg til 2019 med siste bevilgning dette året. Totalramme inkludert inventar 260 mill. 11. Vilberg ungdomsskole Det forutsettes rehabilitering og utvidelse på nåværende tomt. Tiltaket haster på grunn av pålegg fra arbeidstilsynet. Totalramme inkludert inventar kr 200 mill. 12. Ås skole sfo og klasserom Det forutsettes å bygge to nye klasserom og nye arealer til sfo slik at skolen får to fulle paralleller. Totalramme inkludert inventar kr 17,1 mill. 13. Lekeapparater skole Årlig sum som benyttes der behovet er størst basert på kontroll og tilsyn. 47

48 14. Dal skole rammebevilgning Skolen er bygd med åpne trinnarealer. Ombygging for å tette igjen åpningene med glassfelt. Prosjektet er under avslutning. 15. HMS skoler (start 2004) Prosjektet som ivaretar HMS tiltak ved skoler; herunder solavskjerming m.m. Barnehager 16. Bønsmoen barnehage utvidelse Prosjektet er under avslutning. 17. Råholtbråtan barnehage utvidelse Etablering av 4-5 nye avdelinger i tilknytning til eksisterende barnehage. Dekker behov for nye plasser fra 2017/2018. Totalramme 35 mill. 18. Stensby barnehage vognskjul Vognskjul for barnevogner. 19. Økt barnehagekapasitet Ås-området Det etablereres ny barnehage nær Ås skole med 8-9 avdelinger. Brensmork barnehage legges ned ved ferdigstillelse. Totalramme 76 mill. 20. Lekeapparater barnehager Årlig sum som benyttes der behovet er størst basert på kontroll og tilsyn. Pleie og omsorg 21. Inventar sykehjemsrom Private møbler skal ikke benyttes på sykehjemmet. Institusjonsmøbler må anskaffes. 22. Legevakt med KAD-senger Øyeblikkelig hjelp døgn (ØHD) med 3 KAD senger (kommunale akutte døgnplasser) etableres i lokaler i tilknytning til Vilberg kompetansesenter for helse og omsorg. Totalramme 12 mill. Boliger 23. Bolig rus psykiatri 14 boenheter for psykisk syke og rusavhengige og personalbase etableres på egen tomt ved Grueknausen. Det kan påregnes tilskudd fra Husbanken, anslagsvis med kr. 11,5 mill etter ferdigstillelse. Prosjektets totalramme kr 32 mill. 24. Fagerhøy fløy A oppgradering av hybler Oppgradering og brukertilpasning i eksisterende bygg. Totalramme 0,6 mill. 25. Fagerhøy. Nye boliger funksjonshemmede Det etableres 8 enheter og personalbase. Kan påregne tilskudd fra Husbanken med anslagsvis kr. 6,5 mill. Totalramme 23 mill. 26. Nye boenheter funksjonshemmede Det planlegges boenheter med personalbase. Det vil bli en nærmere vurdering på om noen av enhetene skal omgjøres til selveier på et senere tidspunkt. 48

49 27. Ramme oppgradering av boliger Prosjekt for oppgradering av eksisterende boliger i Nordlivegen og Vestenga. 28. Balkongrekkverk Råholt bosenter Oppgradering av dagens rekkverk med vedlikeholdsfritt rekkverk. Prosjektet hadde oppstart i Prosjektet ferdigstilles tidlig i Råholt bosenter omsorgsboliger Bygging av flere omsorgsboliger. Oppstart av prosjektering i Hjemmebaserte tjenester 30. Brennsmork garderobeløsning hjemmetjenesten Pålegg fra arbeidstilsynet. Prosjekts totalramme kr Pasientjournal på mobil Det anskaffes komplette mobilløsninger med CosDoc (pasientadministrasjonssystem) til hjemmetjenesten. 10 enheter m/programvare. Kirker og gravplasser 32. Oppgraderinger og påkostninger Eidsvoll kirkes og Råholt kirkes kirketårn (kobbertekking). Feiring kirke har behov for elektrisk åpner av tårnluker. På Langset og Råholt kirke etableres lynavleder. 33. Anskaffelser Maskiner/ utstyr til kirkegårdene, brannsikkert arkivskap til kirkelig fellesråd. Søppelkomprimator til gravplassene i Eidsvoll og Råholt. 34. Råholt gravplass kjøp av tomt for utvidelse Befolkningsvekst krever større plass på gravplassen i Råholt. Samferdsel og dammer 35. Bønsdalen bru Forsterkning av landkar og pilarer. Prosjektsummen er et grovt anslag. 36. Gater i Sundet Midler for å gjennomføre vedtatt reguleringsplan. 37. Maskiner veg Kjøp av høvel i For 2016 er det satt opp investeringer til brøyteutstyr og i 2017 skal det etter planen byttes en brøytebil. 38. Oppgradering dammer Pålegg fra NVE om oppgradering. 39. Rammebevilgning opprustning av kommunale veger I henhold til vedtatt oppgraderingsplan. 40. Trolldalen skole gangvei Ny gangvei dersom Vilberg barneskole plasseres i Trolldalen. Antatt kostnad 35 mill. 41. Vegsystem Myrer Reguleringsplan må revideres. Tiltak for å bedre adkomst til private oppsittere. 49

50 42. Dam Øvre Holsjø Bygging av ny demning. Ferdigstillelse i Eiendom 43. Brannsikring og SD anlegg Brannsikring av bygg og investering i anlegg for Sentral driftskontroll (SD). Prosjektet forutsetter årlig bevilgning. 44. Inngangspartier i offentlige bygg Ombygging med renholdssoner i inngangspartier. Sees i sammenheng med innsparinger på renhold. Årlig bevilgning. 45. Områdeplan med utyggingsavtale for Lundsjordet Nødvendige midler for å utvikle området for salg. 46. Råholt svømmeanlegg unntatt utleiearealer 2.etg Gjenstående arbeider og utbedringer. Tilpasninger. 47. Utkjøp av brakker Dal Skole Dal skole leier brakker. Leiekontrakten har en klausul som innebærer at kommunen kan kjøpe ut brakkene i Behovet for bruk av disse eksisterer fortsatt. 48. HMS-tiltak offentlige bygg Utbedringer av eksisterende bygg for å tilfredsstille HMS krav. Årlig ramme kr Maskiner og utstyr Investeringsmidler til nødvendig oppgradering av maskiner og ustyr. 50. Bord og stoler kommunestyresalen Ombygging podiet i kommunestyresalen for å oppfylle reglene for universell utforming. Behov for tilleggsbevilgning i 2015 kr Totalramme for ombygging av podiet kr. 0,335 mill Selvkost 51. Bil til tømming av slamavskillere Bil for tømming av slamavskillere. Pris 1,950 mill. 52. Biler/ maskiner avløp Traktor og henger. En kombinert suge/spylebil er under bestilling for levering i Biler/ maskiner vannverk Mannskapsbil i 2015 og ny kranbil i Nyanlegg saneringsplan avløp Nytt anlegg for å tilfredsstille krav i henhold til vannforskriften i nye områder uten kommunalt avløp i dag. 55. Tærudåsen nytt høydebasseng Fjerning av 30 års gammelt basseng og bygging av større basseng. Oppstart av prosjektering i Oppgradering av driftsovervåkning Driftsovervåkningsprogrammet overvåker alle vann og avløpssystemer. Årlige nødvendige investeringer. 57. Oppgradering av Feiring og Minnesund RA Begge avløpsrenseanleggene har passert 30 år og det er behov for å oppgradere forbehandlingen i anleggene. 50

51 58. Tisjøen VBA fullrensing Oppgradering av nåværende anlegg til fullrensing. Tisjøen vannbehandlingsanlegg (VBA) er kostnadsberegnet i et forprosjekt og vil bli detaljprosjektert i Ramme for oppgradering av avløpsnettet Stort behov for oppgradering av gammelt avløpsnett med hensyn på driftsforstyrrelser som tilbakeslag til abonnenter og innlekk av fremmedvann. 60. Ramme for oppgradering av pumpestasjoner Program for kontinuerlig oppgradering av pumpestasjoner. Oppgradering og utbygging av utrangerte avløpspumpestasjoner. 61. Ramme for oppgradering av vannledningsnettet Oppgradering av vannledningsnettet i henhold til handlingsplan i Hovedplan for vannforsyning. 62. Ramme for oppgradering av veglyset Aktivitetsplan for veglys opprettholdes. ENOVAs støtte forutsetter oppgradering med energibesparelse. Det er lagt inn energibesparelse i driftsbudsjettet. 63. Ramme for opprustning bruer/kulverter m.m 15 bruer/kulverter med et stort oppgraderingsbehov. 64. Ramme for trafikksikkerhet Planlagte tiltak for 2015 er fortau langs Råholtgutua, fartsdempende tiltak Råholtvegen, fysisk stenging av Bønsmovegen, og 1.etappe av veglys langs Sundbyvegen på strekningen Tærudvegen Frankens. 65. Rehabilitering Feiring RA Nedslitt anlegg med stort behov for oppgradering. 66. Rehabilitering renseanlegg Bårlidalen Ferdigstilling av anlegget som idriftsettes 1/ Rehabilitering av pumpestasjon i Bønsdalen Behov for oppgradering av anlegg som pumper avløp fra Sørbygda til Bårlidalen. 68. Reservevann Krav om etablering av reservevann. Prosjektet er grovt kostnadsberegnet i et forprosjekt. Usikre økonomiske anslag. 69. Skilting/adressering av veger Adresseprosjekt. Veger skal ha navn og adressenummer. Midler til kjøp av skilt og sokler samt oppsetting av vegnavnskiltene. 70. Utstyr byggesak og oppmåling Innkjøp av måle- og beregningsutstyr. Finansiering 71. Trafikksikkerhetstiltak/ Aksjon skoleveg Tilskudd fra fylkeskommunen som bidrag til trafikksikkerhetstiltak. Støtten pr. år avhenger av hvilke prosjekter vi søker om og kostnadene på disse. 72. Momskompensasjon investeringer Merverdiavgiftskompensasjonen fra investeringer vil i sin helhet regnes som inntekter knyttet til investeringsprosjekter og budsjetteres i investeringsregnskapet. 73. Salg av eiendom Følgende eiendommer vil bli forsøkt solgt: 51

52 Feiring kommunelokale Feiring aldershjem «Feiring betjeningsbolig» - Flesvikvegen 9 «Ospetun» - Flesvikvegen 1 Stenshol barnehage Tiendeboflaen 2 tomter Gruehagan 2 tomter Finstad 8 tomter Holhagan, Feiring Eiendommene vurderes som noe tunge å selge. Årsakene til dette er blant annet reguleringsforhold, beliggenhet og tilstand på byggene. 74. Spillemidler Tildeling av Spillemidler er usikkert mht. tilsagnsår, når delutbetaling av 80 % skjer og når sluttutbetaling som forutsetter et sluttregnskap fra kommunen sin side, vil skje. Inntekter på spillemidler er ikke inntektsført i handlingsplanen. Praksis vil bli endret for handlingsplan Spillemidler vi har fått tilsagn om: Langset skole flerbruksflate Råholt Ungdomsskole kulturbygg Råholt svømmeanlegg (Råholt Bad) Spillemidler vi søker om: Råholthallen idrettsgolvet Langset skole Skateanlegg 75. Bruk av lån Bruk av lån til finansiering av investeringer. 76. Bruk av disposisjonsfond K-sak 37/04 vedtok å sette av penger ved salg av Langset kommunelokale til bygging av ny skole på Langset. Avkastningen av fondet benyttes til samme formål og utgjør ca. kr Bruk av ubundne investeringsfond (fond for tidligere avsatt mva komp) Bruken av ubundne investeringsfond kommer fra avsetninger fra mvainvesteringer foregående år. 78. Overføring fra driftsregnskapet (egenkapitalinnskudd KLP) Egenkapitalinnskuddet KLP kan ikke finansieres med lån og det overføres dermed tilsvarende beløp fra driftsregnskapet for å dekke dette. 79. Startlån Rammen for opptak av startlån til videreformidling settes til kr. 30 mill årlig. Erfaringer fra de siste år viser at det er stor etterspørsel etter slike lån. Ordningen finansieres ved avdrag og renter på videreformidling. 52

53 Vedlegg 7 Tallbudsjett 53

54 7.1.1 Økonomisk oversikt drift ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Just budsj Foreløpig HP 2014 Budsjett Foreløpig HP Foreløpig HP DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kom tj.pr Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tj.pr Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne fin.trans Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidl.års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidl. års regnskapsm. merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk

55 7.1.2 Rammer per tjenesteområde Virksomhet Regnskap 2013 Revidert bud 2014 Budsjett 2015 Øk.plan 2016 Øk.plan 2017 Øk.plan 2018 Politisk ledelse Sentraladministrasjonen Sentrale forvaltningsområder Oppvekst sør Oppvekst nord Familiens hus Helsehuset Hjemmebaserte tjenester Vilberg kompetansesenter for helse og omsorg NAV Barnehage Skole Kultur Kommunal drift Kommunal forvaltning Brann og redning Eiendomsforvaltning Felles inntekter og utgifter AØR Finans

56 Budsjettskjema 1A Budsjettskjema 1A - driftsregnskapet Just budsj 2014 Budsjett 2015 Foreløpig HP 2016 Foreløpig HP 2017 Foreløpig HP 2018 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte/indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Merverdiavgiftskompensasjon Sum frie disponible inntekter NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån Sum netto finansinntekter/-utgifter NETTO AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Sum netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 56

57 7.1.3 Økonomisk oversikt investering Økonomisk oversikt investering Just budsj 2014 Budsjett 2015 Foreløpig HP 2016 Foreløpig HP 2017 Foreløpig HP 2018 INVESTERINGSINNTEKTER Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Overføringer med krav til motytelse Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekterog utbytte Sum inntekter INVESTERINGSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter 449 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon 128 Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum utgifter FINANSUTGIFTER Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsetninger til ubundne investeringsfond Avsetninger til bundne fond Avsetninger til likviditetsreserve Sum finansieringstransaksjoner Finansieringsbehov FINANSUTGIFTER Bruk av lån Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponert Overføringer fra driftsregnskapet Bruk av disposisjonsfond -72 Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum finansiering Udekket / udisponert 57

58 Budsjettskjema 2A Investeringsregnskapet Budsjettskjema 2A - investeringsregnskapet Just budsj 2014 Budsjett 2015 Foreløpig HP 2016 Foreløpig HP 2017 Foreløpig HP 2018 FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Finansiert slik: Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsregnskapet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert 58

59 7.1.4 Hovedoversikt anskaffelse og anvendelse 2013 Just budsj 2014 Budsjett 2015 Foreløpig HP 2016 Foreløpig HP 2017 Foreløpig HP 2018 Anskaffelse av midler Inntekter driftsdel (kontoklasse 1) Inntekter investeringsdel (kontoklasse 0) Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler Anvendelse av midler Utgifter driftsdel (kontoklasse 1) Utgifter investeringsdel (kontoklasse 0) Utbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital Avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger Bruk av avsetninger Til avsetning senere år -686 Netto avsetninger Utvikling i netto lånegjeld Utvikling i netto lånegjeld Inngående balanse Avdrag Låneopptak Utgående balanse

60 7.1.6 Hovedoversikt drift per virksomhet ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Politisk ledelse DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 21 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

61 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Sentraladministrasjonen DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 217 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte -310 Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 2 Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond -201 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond 937 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 937 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

62 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Sentrale forvaltningsfunksjoner DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger 37 Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger 1 Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter 1 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 1 Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond -292 Bruk av bundne fond -568 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -860 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond 52 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 52 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

63 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Barnehage DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond -238 Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -238 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

64 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Skole DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

65 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Familiens hus DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer -8 Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 29 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond 363 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 363 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

66 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Helse og bistand DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer -203 Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 292 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond -555 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -555 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond 324 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 324 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

67 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Hjemmebaserte tjenester DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter -4 Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer -391 Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 21 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond -10 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -10 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

68 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Vilberg kompetansesenter for helse og omsorg DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer -256 Andre overføringer -150 Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 752 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond -319 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -319 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond 31 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger 31 Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

69 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT NAV DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger -4 Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte -4 Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner 87 Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond -6 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger -6 Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

70 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Kulturhuset DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 126 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond -731 Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond 65 Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

71 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Kommunal drift DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

72 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Kommunal forvaltning DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer -5 Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger 36 Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån 244 Sum eksterne finansutgifter 244 Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond 41 Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

73 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Eiendomsforvaltning DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer Inntekts- og formuesskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

74 ØKONOMISK OVERSIKT - DRIFT Finans DRIFTSINNTEKTER Regnskap Rev.bud. Budsjett HP HP HP Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelser Rammetilskudd fra staten Andre statlige overføringer Andre overføringer -620 Inntekts- og formuesskatt Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens tjenesteproduksjon 305 Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringer 111 Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter og låneomkostninger Tap finansielle instrumenter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finansieringstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat AVSETNINGER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk

75 8 Dekningsgrader selvkost VAR Gebyrgrunnlag vann Gebyrgrunnlag avløp 75

76 Gebyrgrunnlag renovasjon Gebyrgrunnlag septik 76

77 Utvikling selvkostfond 77

78 8.1 Husbankens virkemidler Dette vedlegget erstatter egen boligsosial handlingsplan, og danner grunnlaget for Husbankens rammebevilgning og støtte til tiltak og investering i kommunen. Kapitlet viser oversikt over status, behov, målgrupper, tiltak og investeringer for innbyggere med særskilte behov for boliger. Kommunens bruk av Husbankens låne- og tilskuddsordninger Startlån Startlånets formål er at det skal bidra til gode løsninger for varig vanskeligstilte på boligmarkedet, slik at disse kan få et trygt og godt boforhold. Som varig vanskeligstilt regnes husstander som verken nå, eller senere vil kunne få finansiert bolig på annen måte enn ved bistand fra kommunen. Startlån er derfor en av kommunens viktigste virkemidler for å hjelpe til å skaffe eller beholde egen eid bolig. Kommunens vilkår for videre utlån skal ligge innenfor valgmulighetene Husbanken tilbyr sine kunder vedrørende rentevilkår, avdragstid og annuitets- eller serielån. Det tilbys fastrenteavtaler på henholdsvis 3, 5, 10 og 20 år. Husbanken tillater et påslag på deres rentevilkår med inntil 0,25 %. Påslaget skal ikke overstige kommunens reelle kostnader med administrering av startlånet. Eidsvoll kommune benytter et påslag på 0,25 % på Husbankens til enhver tid gjeldende rentesatser. Nye regler fra Finanstilsynet vedrørende bankers utlånspraksis fra , har gitt nye utfordringer for personer uten egenkapital som skal etablere seg på boligmarkedet. Videre har Kommunal- og regionaldepartementet sendt på høring et forslag om å endre Forskrift om startlån fra Husbanken. Regjeringen ønsker at startlånet skal rettes mer mot de med langvarige bolig- og finansieringsproblemer. Forskriftsendringen kommer som et resultat av boligmeldingen, her varsles også at det skal åpnes for startlån med 50 års nedbetalingstid i særlige tilfeller. Inntil ny forskrift er vedtatt, gjelder fortsatt eksisterende forskrift; FOR nr Husbanken har på bakgrunn av kommende forskriftsendring påbegynt en «utfasing» blant de eksisterende målgrupper for startlån. Endringene er likevel ikke særlig kjent i søkermassen, og det gis i høyere grad avslag pga. at søkere ikke faller inn i målgruppen for startlån. Målgrupper for startlån - Enslige forsørgere - Økonomisk vanskeligstilte husstander - Barnefamilier - Personer med nedsattfunksjonsevne - Flyktninger - Personer med oppholdstillatelse på humanitært grunnlag Startlån er en behovsprøvd låneordning. Eidsvoll kommune utbetalte i ,- i startlån. Av antall søknader i 2012 ble 51 innvilget og 79 avslått i hovedsak grunnet manglende betjeningsevne eller at søker ikke falt inn under prioritert gruppe. Finanstilsynet skjerpet bankenes utlånspraksis fra Dette har gitt noe økning i antall søknader. Det har så langt ikke forekommet større tap på startlån, og svært få av eksisterende låntakere innebærer tapsrisiko i dagens markedsverdi. Løpetid på inntil 30 år for startlån benyttes i tilfeller av fullfinansiering fra kommunen. Det foreslås opptak av startlån med en ramme på 30 millioner kroner pr. år i planperioden. 78

79 2012, status Startlån Boligtilskudd Antall søknader Innvilget og utbetalt Gyldige lånetilsagn 4 Avslag Totalt Totalt låneopptak fra husbanken 30 mill. Boligtilskudd til etablering og tilrettelegging av bolig Boligtilskudd skal bidra til å skaffe egnede boliger til vanskeligstilte på boligmarkedet. Tildeling fra kommunen gjøres etter en økonomisk behovsprøving. Det blir lagt vekt på om husstandens situasjon er av varig karakter. Ved tilskudd til tilpasning/tilrettelegging skal det legges spesielt vekt på om noen i husstanden har behov for spesialtilpasning for å kunne bli boende i boligen over tid. Tilsagnsrammen for boligtilskudd er sterkt begrenset i størrelse sammenliknet med rammen for startlån. Målrettet bruk av tilskuddene er derfor viktig. Kommuner som i søknad angir og dokumenterer hvilke utfordringer de har på det boligsosiale området, vil bli prioritert ved fordeling av tilskuddet. Nedskrivingstiden for boligtilskudd til etablering ble økt fra 10 til 20 år i 2009, dvs. at også boligtilskudd til etablering for enkeltpersoner avskrives med 5 % pr. fullført år fra utbetalingsdatoen. Tilskuddene benyttes til å anskaffe/kjøpe, eller tilpasse bolig for gruppene funksjonshemmede, flyktninger og andre økonomisk vanskeligstilte. Tilskuddene er sterkt behovsprøvd. Tildelinger fra Husbanken i 2012 er kr ,-, fordelt med ,- i boligtilskudd til etablering og ,- i boligtilskudd til tilrettelegging av bolig. Tatt i betraktning dagens stigende boligpriser og tildelt ramme av boligtilskudd, gjør det utfordrende å etablere mer enn ca.5 stk. økonomisk/sosialt vanskeligstilte husstander innenfor tildelte midler. Eidsvoll kommune har behov for større tildelinger fra Husbanken mht. boligtilskudd til etablering. 79

80 8.2 Ordinære innlån 80

Statsbudsjettet 2015 i hovedtrekk

Statsbudsjettet 2015 i hovedtrekk Statsbudsjettet 2015 i hovedtrekk Redusert skatteinngang 2014 svakere vekst i norsk økonomi Ny informasjon om skatteinngangen viser at kommunesektorens skatteinntekter vil kunne bli 0,9 mrd. kroner lavere

Detaljer

8 5 1 1 0 0-2 5 1 0 sjett 2 2 d u Eidsvoll lan B kommune sp g lin d an H Rådmannens grunnlagsdokument 3. november 2014, revidert 10.

8 5 1 1 0 0-2 5 1 0 sjett 2 2 d u Eidsvoll lan B kommune sp g lin d an H Rådmannens grunnlagsdokument 3. november 2014, revidert 10. Handlingsplan 2015-2018 Budsjett 2015 Eidsvoll kommune 3. november 2014, revidert 10. november 2014 2 INNHOLD 1 INNLEDNING... 4 1.1 FORKLARINGER TIL HANDLINGSPLANMODELLEN... FEIL! BOKMERKE ER IKKE DEFINERT.

Detaljer

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen. NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter

Detaljer

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd

Detaljer

Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt

Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158

Detaljer

Houvudoversikter Budsjett Flora kommune

Houvudoversikter Budsjett Flora kommune Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd

Detaljer

Statsbudsjettet Det økonomiske opplegget for kommunesektoren. Kommunal- og moderniseringsdepartementet

Statsbudsjettet Det økonomiske opplegget for kommunesektoren. Kommunal- og moderniseringsdepartementet Statsbudsjettet 2015 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Levende lokaldemokrati Kommunereform: Mer makt og myndighet lokalt Forutsigbar og god kommuneøkonomi 2 En balansert økonomisk politikk

Detaljer

Brutto driftsresultat

Brutto driftsresultat Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.

En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet

Detaljer

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd

Detaljer

Fritidsklubben opprettholdes (ramme familiens hus) 5 253 253 253 Jurist/kommuneadvokat realiseres ikke (ramme -393-788 -788-788

Fritidsklubben opprettholdes (ramme familiens hus) 5 253 253 253 Jurist/kommuneadvokat realiseres ikke (ramme -393-788 -788-788 Saksprotokoll i Formannskapet - 25.11.2014 Behandling Av 13 representanter var 12 til stede. Rådmannen opplyste om at det er en feil i saksframlegget. Det står «Konkurranseutsetting av revisjonstjenester

Detaljer

Økonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling

Økonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003 Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286 Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse

Detaljer

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

Økonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter

Økonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd

Detaljer

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Rådmannens forslag til Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Flesberg kommune, 6. novemer 2014 Plansystemet Befolkningsutvikling 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Endring Endring 1.7.

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 25. februar 2013 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15

Detaljer

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett

Detaljer

Hovudoversikter Budsjett 2017

Hovudoversikter Budsjett 2017 Hovudoversikter Budsjett 2017 Økonomisk oversikt - drift Rekneskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 38 993 38 285 38 087 Andre salgs- og leieinntekter 100 745 101 955 105

Detaljer

Rådmannens budsjettframlegg. Formannskapsmøtet

Rådmannens budsjettframlegg. Formannskapsmøtet Rådmannens budsjettframlegg Formannskapsmøtet 26.10.17 Fra Statsbudsjettet 2018 Skatteanslaget for 2017 økes med nærmere 4 mrd kr for kommunesektoren. Dette har for øvrig Klæbu kommune forskuttert ved

Detaljer

Økonomiforum Hell

Økonomiforum Hell Økonomiforum Hell 07.06.2018 Rammebetingelser i statsbudsjett 2018 Negativ realvekst i alle tre kommunene 3,0 % 2,5 % 2,0 % Frie inntekter 2018 1,5 % Mindre handlingsrom 1,0 % 0,5 % 0,0 % Namsos Fosnes

Detaljer

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell:

Rådmannens innstilling: ::: Sett inn rådmannens innstilling under denne linja 1. Budsjettet for 2015 justeres i tråd med følgende tabell: Arkivsaksnr.: 15/137-1 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg BUDSJETTJUSTERINGER 2015-BUDSJETTET: INNARBEIDELSE AV STORTINGETS ENDELIGE BUDSJETTVEDTAK Hjemmel: Budsjettforskriften Rådmannens

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT STATUS. Strategikonferansen 26. oktober 2017

KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT STATUS. Strategikonferansen 26. oktober 2017 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT 2018-2021 - STATUS Strategikonferansen 26. oktober 2017 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT - DEFINISJON Konsekvensjustert budsjett 2018 er prislappen for å drive Skaun kommune på samme

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap

Detaljer

Kommunestyrets vedtak Økonomiplan

Kommunestyrets vedtak Økonomiplan 1 INNHOLD INNHOLD... 2 1. INNLEDNING:... 5 1.2 Prosess:... 5 1.3 Organisasjon:... 5 1.3.2 Politisk struktur: (Org.kart)... 5 1.3.3 Administrativ struktur: (Org kart)... 5 2. RAMMEBETINGELSER... 8 2.2 Befolkningsutvikling...

Detaljer

9 6 1 1 0 0-2 6 1 0 sjett 2 2 d u Eidsvoll lan B kommune sp g lin d an H Rådmannens grunnlagsdokument datert 5.11.2015

9 6 1 1 0 0-2 6 1 0 sjett 2 2 d u Eidsvoll lan B kommune sp g lin d an H Rådmannens grunnlagsdokument datert 5.11.2015 Handlingsplan 2016-2019 Budsjett 2016 Eidsvoll kommune Rådmannens grunnlagsdokument datert 5.11.2015 Side 2 INNHOLD 1 INNLEDNING...4 1.1 FORKLARINGER TIL HANDLINGSPLANMODELLEN...4 1.2 BUDSJETTERINGSPRINSIPP...4

Detaljer

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede

Detaljer

Handlingsplan

Handlingsplan Arkivsak-dok. 18/03264-1 Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet 2015-2019 07.06.2018 Bystyret 2015-2019 21.06.2018 Handlingsplan 2019-2022 Innstillingssak. Medsaksbehandlere:

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/ Aud Norunn Strand

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/ Aud Norunn Strand SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 10/1748 151 Aud Norunn Strand STATSBUDSJETTET 2011 - VIRKNING FOR MODUM RÅDMANNENS FORSLAG: Saken tas til orientering Vedlegg: Ingen Saksopplysninger:

Detaljer

Forslag til statsbudsjett Kommunal- og moderniseringsdepartementet

Forslag til statsbudsjett Kommunal- og moderniseringsdepartementet Forslag til statsbudsjett 2015 Levende lokaldemokrati Kommunereform: Mer makt og myndighet lokalt Forutsigbar og god kommuneøkonomi 2 Balansert økonomisk politikk Trygge arbeidsplasser, sikre velferden

Detaljer

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre

Detaljer

Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter

Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 7. mars 2019 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte 12. mars 2019 mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2020 1 Sammendrag I forbindelse

Detaljer

Økonomiplan 2015-2018. Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF

Økonomiplan 2015-2018. Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF Økonomiplan 2015-2018 Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF Innholdsfortegnelse Organisasjon... 1 Innledning... 2 Drift og innvestering... 3 Budsjettet... 4 Oppsett budsjett... 5 Oppsummering... 6 1 1

Detaljer

1. tertial Kommunestyret

1. tertial Kommunestyret Kommunestyret 13.06.2018 Innhold Befolkningsutvikling... 3 Sykefravær... 4 Økonomi... 5 2 litvikling Befolkningsutvikling Pr. 01.04.2018 består Rælingens befolkning av 17 919 innbyggere. Veksten første

Detaljer

Brutto driftsresultat

Brutto driftsresultat Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1 kroner Regnskap 2018 DRIFTSINNTEKTER Budsjett hittil budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger -3 760 326-3 583 832-10 745 303-3 839 899 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Rådmannens budsjettforslag for 2015 1. Innledning Budsjettundersøkelsen er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til rådmenn i et utvalg av kommuner.

Detaljer

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp

Detaljer

Økonomiplan Årsbudsjett 2019

Økonomiplan Årsbudsjett 2019 Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på

Detaljer

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151 Sør-Odal kommune Handlingsplan med økonomiplan 2019-2022 Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet 04.12.2018 069/18 Kommunestyret Saksanv.: Frank Hauge Saksbeh.: Arkiv: FE - 151 Arkivsaknr 18/1792-10 1.

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 3. mars 2014 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Årsbudsjett 2012 DEL II

Årsbudsjett 2012 DEL II Årsbudsjett 2012 DEL II Innhold Generelle forutsetninger for årsbudsjettet 51 Årsbudsjett drift 2012 53 Årsbudsjett investeringer 2012 55 Øvrige obligatoriske skjemaer 57 Vest-Agder fylkeskommune 50 Generelle

Detaljer

Statsbudsjettet Det økonomiske opplegget for kommunesektoren

Statsbudsjettet Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Statsbudsjettet 2015 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Levende lokaldemokrati Kommunereform: Mer makt og myndighet lokalt Forutsigbar og god kommuneøkonomi En balansert økonomisk politikk -

Detaljer

Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014

Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt

Detaljer

Finanskomite 24. januar 2018

Finanskomite 24. januar 2018 Finanskomite 24. januar 2018 KOSTRA HOVEDTALL 2016 side 1 Plan møter finanskomiteen 24.jan 31.jan 07.feb 14.feb 28.feb 07.mar 14.mar 21.mar 04.apr 11.apr 18.apr 25.apr 02.mai 09.mai 23.mai 30.mai 22.aug

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger

Detaljer

Regnskap Resultat levert til revisjonen

Regnskap Resultat levert til revisjonen 2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2

Detaljer

Rådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018

Rådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Rådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Økonomisjef Toril V. Sakshaug Rådmann Trude Andresen 1.11.17 Endring rundt oss = vi må endre oss Øvre Eiker har besluttet

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639 BUDSJETT 2017 - MODUM BOLIGEIENDOM KF Styreformannens innstilling Budsjett 2017 for Modum Boligeiendom KF vedtas slik det fremgår

Detaljer

Foto: Jan Hansen. Årsbudsjett 2015 og. økonomiplan

Foto: Jan Hansen. Årsbudsjett 2015 og. økonomiplan Foto: Jan Hansen Årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015 2018 Frie inntekter Frie inntekter består av rammetilskudd, skatteinntekter og andre ikke øremerkede statlige tilskudd. Dette er hovedfinansieringskilden

Detaljer

Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013

Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013 Saksprotokoll i Formannskapet - 27.11.2012 Behandling Av 13 representanter var 13 til stede. Forslag fra SP: Handlingsplan 2013-2016 Budsjett 2013 Tilleggsforslag fra SP Tall: antall tusen kroner Versjon

Detaljer

Regnskap Note. Brukerbetalinger

Regnskap Note. Brukerbetalinger 10 Årsregnskap 10.1 Årsregnskap Vedlegg: Årsregnskap for Rennesøy kommune med noter (pdf) (http://arsrapport.rennesoy.kommune.no/wpcontent/uploads/sites/15/2018/03/urevidert-arsregnskap--med-noter.pdf)

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett

Detaljer

Tjeldsund kommune. Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: Tid: 12:30 14:00

Tjeldsund kommune. Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: Tid: 12:30 14:00 Tjeldsund kommune Møteinnkalling Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: 31.10.2016 Tid: 12:30 14:00 Forfall meldes til sentraladministrasjonen, på telefon 76 91 91 00 eller

Detaljer

Handlingsprogram. Med budsjett og økonomiplan

Handlingsprogram. Med budsjett og økonomiplan Handlingsprogram Med budsjett og økonomiplan 2018-2021 Aller først: Handlingsprogrammet er framtidsrettet Summer av 2000 Summer av 2001 Summer av 2002 Summer av 2003 Summer av 2004 Summer av 2005 Summer

Detaljer

Handlingsprogram 2015-2018

Handlingsprogram 2015-2018 Handlingsprogram 2015-2018 HP-seminar for komiteene April 2014 Agenda 1. Foreløpige rammebetingelser og økonomisk opplegg 2. Status og sentrale utfordringer for tjenesteområdet 3. Fremdriftsplan for HP-prosessen

Detaljer

LEIRFJORD KOMMUNE BUDSJETT DRIFT OG INVESTERING - ADMINISTRASJONSSJEFENS INNSTILLING

LEIRFJORD KOMMUNE BUDSJETT DRIFT OG INVESTERING - ADMINISTRASJONSSJEFENS INNSTILLING LEIRFJORD KOMMUNE BUDSJETT 2018 DRIFT OG INVESTERING ADMINISTRASJONSSJEFENS INNSTILLING Administrasjonssjefens innstilling budsjett 2018 drift og investering 2 INNHOLDSFORTEGNELSE Drift Hovedoversikt pr

Detaljer

Kommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan

Kommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan Kommunestyre 1. november 2010 Rådmannens forslag til årsbudsjett 2011 Økonomiplan 2012-2014 Statsbudsjett Deflator 2,8 % Mindre andel av finansieringen av kommunene skal skje via skatt. Det kommunale skatteøret

Detaljer

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015 Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

Detaljer

RAMMER FOR NY PLANPERIODEN 2015 2018 Politisk og administrativ styring Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018

RAMMER FOR NY PLANPERIODEN 2015 2018 Politisk og administrativ styring Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2014 2015 2016 2017 2018 RAMMER FOR NY PLANPERIODEN 2015 2018 Politisk og administrativ styring 2014 2015 2016 2017 2018 Opprinnelig budsjett 2014 44236 44236 44236 44236 44236 Adm. endring: Klar ferdig gå prosjektet - bidrar

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018 Handlings- og økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Formannskap 18. oktober 2017 Agenda 1. Prosess og involvering hittil 2. Forslag til statsbudsjett 2018 3. Finansutgifter - investeringsnivået 2018-2021

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017 Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288

Detaljer

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF 1. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF 31.03.2013 Side 2 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse... 3 1. kvartal 2014... 4 Driftsregnskapet... 4 Investeringsregnskapet... 5 Drift og vedlikehold... 6 Renhold...

Detaljer

Budsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag. Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014

Budsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag. Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014 Budsjettundersøkelse 2015 rådmannens forslag Basert på et utvalg på 78 kommuner 5. desember 2014 Budsjettundersøkelse tre runder Spørreundersøkelse rettet mot rådmenn, sendt undersøkelsen til 150 kommuner.

Detaljer

Statsbudsjettet 2014

Statsbudsjettet 2014 Statsbudsjettet 2014 Kommuneøkonomien Prop. 1 S (2013 2014) Regjeringen Stoltenberg Kommuneøkonomien 2013 Skatteanslaget er oppjustert med 1,8 mrd. i statsbudsjettet Lønnsveksten anslås til 3½ pst. (som

Detaljer

Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS. Østfold, 17. oktober 2013

Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS. Østfold, 17. oktober 2013 Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS Østfold, 17. oktober 2013 Norsk økonomi har utviklet seg klart bedre enn handelspartnernes 2 Oljen gjør Norge til annerledeslandet Krise i Europa og USA har gitt

Detaljer

Beskrivelse Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Budsjett 2021

Beskrivelse Regnskap 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Budsjett 2020 Budsjett 2021 erbetalinger Saltdal Budsjettrapport: Saltdal: Rådmannens forslag til økonomiplan 20182021 Fellestjenester salgs og leieinntekter 432 000 372 000 372 000 372 000 372 000 372 000 med krav til motytelse

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

Vedtatt budsjett 2010

Vedtatt budsjett 2010 Budsjettskjema 1A 2010 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Ordinært rammetilskudd 1) -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662

Detaljer

BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899

BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode

Detaljer

Norsk økonomi og kommunene. Per Richard Johansen, 13/10-14

Norsk økonomi og kommunene. Per Richard Johansen, 13/10-14 Norsk økonomi og kommunene Per Richard Johansen, 13/10-14 Høy aktivitet i oljesektoren, mer bruk av oljepenger og lave renter skjøv Norge ut av finanskrisa 2 Ny utfordring for norsk økonomi oljeprisen

Detaljer

1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter

1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 5. mars 2018 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2019 1 Sammendrag I forbindelse med 1. konsultasjonsmøte

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2017 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2016 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2016 forbr% 10 Grunnskole 158 649 156 998 1 651 291 770 54,4 % -611

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.

Detaljer

Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN

Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN 1. Innledning Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal

Detaljer

Økonomiinfo 3/2014: Statsbudsjettet 2015 og det økonomiske opplegget for kommunene

Økonomiinfo 3/2014: Statsbudsjettet 2015 og det økonomiske opplegget for kommunene Saksbehandler Telefon Vår dato Vår ref. Arkivkode Asle Tjeldflåt 77 64 20 45 08.10.2014 2014/3063-12 Deres dato Deres ref. Alle kommunene i Troms Økonomiinfo 3/2014: Statsbudsjettet 2015 og det økonomiske

Detaljer

Statsbudsjettet Det økonomiske opplegget for kommunesektoren. Kommunal- og regionaldepartementet

Statsbudsjettet Det økonomiske opplegget for kommunesektoren. Kommunal- og regionaldepartementet Statsbudsjettet 2012 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren Europa økonomisk krise Statsgjelden vokser Svak økonomisk vekst Budsjettinnstramminger Norge er godt stilt, men vi berøres Konkurranseutsatte

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 1 2. mars 2015 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2016 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Fylkesmannen i Oslo og Akershus. Tor Håkon Skomsvold -

Fylkesmannen i Oslo og Akershus. Tor Håkon Skomsvold - Informasjon om statsbudsjettforslaget for 2015 Tor Håkon Skomsvold - samordningsstaben 1 Levende lokaldemokrati Kommunereform: Mer makt og myndighet lokalt Forutsigbar og god kommuneøkonomi 2 En balansert

Detaljer

Norsk økonomi går bedre

Norsk økonomi går bedre Norsk økonomi går bedre Oljeprisen er god Kronen styrker seg Arbeidsledigheten er lav og synkende Det er vekst i privat sektor Renten er på vei opp Konsekvens Oljepengebruken og veksten over offentlige

Detaljer

Handlings- og økonomiplan på nett. 25. oktober 2018 En kort innføring

Handlings- og økonomiplan på nett. 25. oktober 2018 En kort innføring Handlings- og økonomiplan på nett 25. oktober 2018 En kort innføring Naviger deg fram eller bruk søkefeltet Kapittel Naviger i kapittelet fra menyen og scroll nedover for å lese Klikk på + tegnet for å

Detaljer