INNHOLD OM ENVINA 2 FORORD 3 STYRETS BERETNING 5 AVFALLSMENGDER OG GJENVINNING 8 REGNSKAP 11 NOTER 13 REVISJONSBERETNING

Transkript

1 Årsmelding 2009

2 INNHOLD OM ENVINA 2 FORORD 3 STYRETS BERETNING 5 AVFALLSMENGDER OG GJENVINNING 8 REGNSKAP 11 NOTER 13 REVISJONSBERETNING 19 Klæbu kommune - Foto: Frank Strøm 1

3 Selskapet Envina IKS Forord ood 2009 var selskapets 6. driftsår. Selskapet har i løpet av disse årene blitt godt innarbeidet blant innbyggerne og eierkommunenene. Envina IKS er et interkommunalt selskap som utøver kommunens plikter med hensyn til innsamling av avfall og avfallsbehandling. Selskapets visjon: Stor nok til å telle liten nok til å bry seg Vår visjon imøtekommer den rivende utviklingen som bransjen og Envina er en del av. Økt konkurranse, markedstilpasning og effektiviseringskrav vil prege årene som kommer, samtidig som den enkelte abonnent sine rettigheter og plikter skal ivaretas. Envina, skal på vegne av sine eierkommuner, ta samfunnsansvar ved å arbeide målbevisst for å oppnå miljøriktige og økonomiske gunstige løsninger ved innsamling og behandling av avfall. Selskapet har som målsetting å arbeid for at husholdninger og bedrifter i regionene får tilgang på miljøriktige og rimelige avfallsløsninger. Selskapet tar gjennom sitt datterselskap Envina Næring AS, hånd om avfall og avfallstyper som faller utenom kommunens plikter i henhold til lov og forskrift. E VI A IKS Eierkommuner: Melhus, Klæbu og Midtre Gauldal Etableringsår: 2004 Adresse: Idrettsvegen 1, 7224 Melhus Web: Folketall: Abonnenter: Omsetning: 21,8 millioner kr Innsamlede avfallsmengder: tonn Antall ansatte: 16 Årsregnskapet viser et totalt overskudd på kr Dette er fordelt hhv på husholdningsaktiviteten med kr og næring på kr Antall husstander har økt tilsvarende gebyrer med ca kr I tillegg har inntektene på miljøstasjonene for første gang på mange år hatt en liten økning. Imidlertid har varekostnadene økt med ca 20 % og transportkostnaden med ca 27 %. Generelt er selskapet fortsatt tynget av vedlikeholdskostnader på gamle kjøretøy. Som avfallsselskap er vi opptatt av miljø og holdningsskapende arbeid, spesielt blant barn og unge. For å styrke dette arbeidet, har vi startet miljøkonkurranse blant barnehager og barneskoler. Oppgave og form vil variere fra år til år, men hoved-temaet vil være miljø/ kildesortering. Tiltaket ble godt mottatt i nærmiljøet. BruktButikken i Melhus har gjennom året hatt en jevn utvikling og det er opprettet en ny avdeling på Støren. Vi har også åpnet for mottak og salg av brukte møbler på Hofstad leir. Brukthandel er trendy og responsen på butikkene er positiv. BruktButikken har som formål og ivareta Envinas pålagte oppgaver innenfor avfallssektoren. BruktButikken skal i samarbeid med barn, ungdom og organisasjoner i lokalmiljøet fremme bevisste holdninger til ressursbruk i samfunnet gjennom å legge til rette for kildesortering, ombruk og gjenvinning av brukbare gjenstander fra husholdninger i eierkommunene. Målsettingen er å opparbeide et likt tilbud i alle tre kommunene. Envina skal drives etter samfunnsansvarlige prinsipper. Vi har derfor i 2009 videreført engasjementet på internasjonalt samarbeid og kompetanseutvikling gjennom vår andre periode med Fredskorpsutveksling (fullfinansiert av Fredskorpset/ orad). år vår bransje skal konkurrere om kvalifisert arbeidskraft i fremtiden er det viktig at bransjen kan tilby internasjonale prosjekt og opplevelser som kan gi overførbare verdier. Holdningsskapende arbeid lokalt er også en viktig rolle i prosjektet. Vi håper at et slik engasjement vil styrke både omdømme og bedriftskulturen. Målrettet arbeid mellom styret og alle ansatte, med fokus på å styrke kvaliteten og servicen, har gitt svært gode resultater. Kundetilfredsundersøkelse gjennomført av Sentio Research orge, viste at vi er inne på den, iflg. Sentio, eksklusive topp 7-lista over norges ypperste avfallsselskaper. Dette er et resultat vi er meget stolt over! - men vi kan fortsatt bli bedre! år det gjelder husholdningsaktiviteten begynner marginene å bli små, jfr. utgiftsøkningen på varekostnader og transport. Opprettelse av datterselskapet Envina æring AS er et viktig grep for framtidig utvikling av selskapet. Envina er fortsatt i en positiv utvikling. Styret takker våre eiere, kunder og medarbeidere for godt samarbeid i Med gode medarbeideres innsats har våre husholdningskunder, i realiteten, fått redusert sine renovasjonsutgifter hvert eneste år siden oppstarten i For styret Ruth Astrid Mule 2 3

4 Styrets beretning Midtre Gauldal kommune - Foto: K. D. Kosberg (beskåret) 4 Årsmeldingen er styrets årlige rapport til eierne, som er kommunene ved representantskapet. VIRKSOMHETENS FORMÅL OG LOKALISERING Selskapets virksomhet er å ivareta eierkommunenes lovpålagte oppgaver innenfor avfallssektoren, samt å tilby miljøvennlige og effektive avfallstjenester til eierkommunene. Selskapet skal i samarbeid med deltakerkommunene fremme bevisste holdninger til ressursbruk og gjenvinning i samfunnet. Samfunnsansvarlig forretningsdrift står sentralt i selskapets virksomhet. Selskapet opererer i kommunene Klæbu, Melhus og Midtre Gauldal. Hovedkontor for selskapet er i Melhus. EIERFORHOLD OG ORGANISASJON Eierkommunenes rettigheter og ansvar er fordelt slik: Klæbu... 1/3 Melhus... 1/3 Midtre Gauldal... 1/3 STYRE OG REPRESENTANTSKAP Envina er et IKS som eies av tre kommuner med styre og representantskap valgt av eierne. Representantskapet har tre medlemmer: Olav Edvin Heggvold Leder, Midtre Gauldal kommune Jarle J l Martin Gundersen Medlem, Klæbu kommune Erling Bøhle Medlem, Melhus kommune Styret har 4 medlemmer hvorav 1 representant er valgt av og fra de ansatte. Styret består av: - Bjørn Terje Rogstad Styreleder - Stein Roar Strand Nestleder - Ruth Astrid Mule Styremedlem - Rune Malum Styremedlem (ansattrep.) Representantskapet har hatt 2 møter og behandlet 6 saker. Styret har hatt 6 ordinære møter og behandlet 40 saker. De styrende organer har funksjonstid på fire år. PERSONALE OG ARBEIDSMILJØ Ved utgangen av 2009 hadde selskapet 16 årsverk. I tillegg kjøpes det inn driftspersonellressurser, samt drifts- og behandlingstjenester. Det er ikke registrert personskader i Selskapet er medlem i KS Bedrift. Selskapet har pensjonsordninger i KLP i henhold til gjeldende tariffavtaler. Totalt sykefravær i bedriften har vært på 9,2 %. Langtids sykefravær utgjorde 7 %. Kortidsfravær ved bruk av sykemelding og egenmelding var henholdsvis 0,7 % og 1,5 %. Envina IKS har etter det styret kjenner til et godt arbeidsmiljø. Styret vil takke de ansatte for den arbeidsinnsats som er nedlagt for selskapet gjennom i LIKESTILLING Selskapet har som mål å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn og hvor det tas sikte på at det ikke forekommer forskjellsbehandling grunnet kjønn i for eksempel lønn, avansement og rekruttering. Av selskapets 16 ansatte er 5 kvinner. I tillegg har det vært en god balanse mellom kjønnene i forbindelse med bruk av vikarer på driften. Sammensetningen av selskapets styre ivaretar reglene i aksjeloven 20-6 om representasjon av begge kjønn i styret. DRIFT Driften i 2009 har vært preget av en organisasjonsgjennomgang av selskapet for å tilpasse og utvikle organiseringen av selskapet i forhold til rammebetingelsene. Det har derfor i 2009 vært gjennomført flere prosseser for bl.a. å organisere selskapet i forhold til å ivareta huhsoldnings- og næringsaktiviteten etter gjeldene regelverk og retningslinjer på området. Som en konsekvens k av dette er aktiviteter ki i knyttet til næringslivsrenovasjon utskilt til et eget heleid datterselskap, Envina Næring AS. Forøvrig har driften gått ordinært i driftsåret. Fra venstre: Styrets leder Bjørn T. Rogstad, styremedlem Ruth A. Mule, Stein R. Strand og Rune Malum 5

5 ORGANISERING AV SELSKAPET Eierkommunen Klæbu Melhus Midtre Gauldal Kontorfunksjoner Egendrift Representantskap 3 medlemmer Leder: Olav Heggvold Styret 4 medlemmer Leder: Bjørn Rogstad Administrasjon Daglig leder: Per Inge Tung Logistikkleder Bruktbutikk Innsamling/transport Miljøstasjoner j Klageorgan 3 medlemmer Tilknyttede selskaper -Envina Næring AS (100%) -Miljøpartnerne AS (10%) Envina IKS står overfor store invester- inger i årene fremover, og behovet for egenkapital er dermed tilstede. Ved kommende rullering av økonomiplanen vil styret vurdere bruk av selvkostfondet. De deltagende kommuner er ansvarlig for sin andel i selskapet. Årsoppgjøret fremlegges under forutsetning om fortsatt drift. Styret er ikke kjent med forhold som kan ha betydning eller interesse for bedømmingen av selskapet, ut over det som fremkommer i årsregnskapet. Det er ikke inntruffet hendelser etter balansedagen som påvirker bedømmelsen av årsregnskapet. FREMTIDSVURDERINGER Arbeidet med driften av renovasjons- ordningene, både ut fra at husholdningsabonnentene skal ha en så god ordning som mulig og at den skal drives så effektivt som mulig, vil fortsatt ha høyeste prioritet. En hovedutfordring for selskapet de neste årene er å avklare beliggenhet og oppbygging av et nytt hovedanlegg for drift og administrasjonen, og avklare fremtidsutsiktene for Varmbo miljøstasjon som i dag er selskapets hovedstasjon. Styret vil også nevne at selskapet skal kombinere krav til lønnsomhet og effektivitet med krav til kvalitet, dekke allmennhetens behov og drive en samfunnsansvarlig forretningsdrift. Det er ventet at bransjen står foran store strukturendringer også de nærmeste årene. Styret ønsker og forventer at Envina IKS fortsatt skal være en aktiv deltaker og bidragsyter i denne utviklingen. MILJØRAPPORT Transportvirksomheten medfører forurensning av det ytre miljø gjennom eksosutslipp og støy, men faktorene ligger innenfor de verdier som er fastsatt tt for slik transport. Selskapets virksomhet påvirker generelt det ytre miljø svært positivt. Likevel er det viktig å være klar over at vårt mottak av store mengder miljøfarlig avfall kan utgjøre en miljørisiko, hvis dette ikke skjer etter de fastsatte prosedyrer. ANSATTE OG ORGANISASJONER Envina er medlem i Kommunenes Sentralforbund og Avfallsforum Midt- Norge. De ansatte er organisert i Fagforbundet og Tekna. Selskapets styrende organer og administrasjon arbeider innenfor vedtektene og forskrifter gitt av eierkommunene. Envina er organisert etter Lov om interkommunale selskaper. REGNSKAP OG ØKONOMI Renovasjonsselskapet Envina skal drives med selvkost på husholdningsdelen, og kan avsette midler på bundet fond for fremtidige investeringer i og drift. Tjenestene drives etter mål om å finne en optimal balanse mellom miljømessig kvalitet, riktig servicenivå og lavest mulig kostnad for selskapets kunder. Nesten halvparten av selskapets husholdningskunder har valgt en individuelt tilpasset service og på denne måten fått redusert sitt avfallsgebyr. Renovasjonsgebyret har vært på samme nivå de fire siste år. I tillegg skal selskapet ha et tilbud for næringslivet i alle deler av eierkommunene for å utnytte restkapasitet og samproduksjonsfordeler. Regnskapstallene viser et overskudd på kr ,-. ÅRETS RESULTAT OG ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER Totalomsetningen var på kr ,-. Årsresultatet viser et totalt t overskudd på kr ,-. Overskuddet er fordelt på husholdningsvirksomheten med kr ,- og på annen virksomheten med kr ,-. Overskuddet disponeres slik: Overskuddet husholdning på kr ,- settes av på bundet selvkostfond for å styrke selskapets egenkapital til fremtidig drift/investeringer. Overskuddet annen virksomhet på kr ,- settes av i sin helhet for å styrke selskapets egenkapital. Selskapets økonomiske og finansielle stilling beskrives som god. 6 7

6 Avfallsmengder og gjenvinning Tabellen sammenligner de to siste år med oppstartsåret Mengder (tonn): Fraksjon: Leveringssted: Restavfall til forbrenning Heimdal varmesentral, Tr.heim Brennbart grovavfall til sortering Sum energiutnyttelse Energigjenvunnet restavfall fra forbrukere (tonn): Papir til sortering og gjenvinning (tonn): Deponi Hegstadmoen, Trondheim Sum deponi Farlig avfall Veglo Miljøservice Impr. Trevirke Energi Sverige Risikoavfall Ålesund - 0,6 0,3 Sum destruksjon ,6 194,3 2009: tonn 2008: tonn Oppstartsår 2004: tonn 2009: tonn 2008: tonn Oppstartsår 2004: tonn Papir, papp, drikkekartonger Gjenvinning Norske Skog Peterson i Trondheim Norsk Returkartong på Hurum Glass Norsk Glassgjenvinning, Moss Metall Veolia Miljø, Orkanger Tekstiler Fretex, Trondheim Landbruksplast Folldal Gjenvinning Trevirke Energi EE-avfall Wee Recycling AS Sum gjenvinning Hageavfall Kompost - eget anlegg Sum hageavfall Restavfall til deponi (tonn): : tonn * 2008: tonn Oppstartsår 2004: tonn * Eternitt og asbest Sum avfallsmengder , ,3 8 * Eternitt og asbest 9

7 Regnskap 2009 Resultatregnskap Note DRIFTINNEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad 1, Avskriving på varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekteri Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnad NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat 0 0 ORDINÆRT RESULTAT Ekstraordinære poster Ekstraordinær inntekt Netto ekstraordinære poster ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER Midtre Gauldal kommune - Foto: Visuell UB (beskåret) 10 11

8 Balanse pr Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Obligasjoner og andre fordringer Sum anleggsmidler Omløpsmidler Kundefordringer Andre fordringer Fordringer på konsernselskap Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Noter REGNSKAPSPRINSIPPER: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. OMLØPSMIDLER OG KORTSIKTIG GJELD Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regn- skapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. t Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost k t og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). ANLEGGSMIDLER OG LANGSIKTIG GJELD Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. INNTEKSFØRING Salgsinntekter resultatføres i hht opptjeningsprinsippet, når varen er levert eller tjenesten utført. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. SKATT Virksomheten er ikke skattepliktig. Virksomheten er registrert i Foretaksregisteret og er avgiftspliktig for sin virksomhet. PENSJONSFORPLIKTELSER Selskapet er omfattet av kravet om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har en kollektiv pensjonsordning gjennom en forsikringsavtale som oppfyller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsforpliktelsene er finansiert via sikrede ordninger og er ikke balanseført i regnskapet. Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet. SUM GJELD OG EGENKAPITAL

9 NOTE 1 - SALGSINNTEKT Spesifikasjon av resultatregnskap mellom avdeling Næring og avdeling Husholdning: RESULTATREGNSKAP AVD. KOMMUNALT RESULTATREGNSKAP AVD. HUSHOLDNING DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Driftsinntekter RESULTATREGNSKAP MED BUDSJETT DRIFTSINNEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter 2009 Budsjett Salgsinntekter Salgsinntekter Annen salgsinntekt Annen salgsinntekt Sum driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Driftskostnader Varekostnad Varekostnad Lønn Lønn Avskrivinger Avskrivinger Andre driftskostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Sum driftskostnader Salgsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønn Avskriving Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Driftsresultat Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER FINANSINNTEKTER OG FINANASKOSTNADER FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Finansinntekter Annen renteinntekt Annen renteinntekt Annen finansinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Sum finansinntekter Finanskostnader Finanskostnader Annen rentekostnad Annen rentekostnad Sum finanskostnad Sum finanskostnad Netto finansposter Netto finansposter ORDINÆRT RESULTAT ORDINÆRT RESULTAT EKSTRAORDINÆRE POSTER EKSTRAORDINÆRE POSTER 0 0 ÅRSRESULTAT ÅRSRESULTAT Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt 0 Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnad Netto finansposter ORDINÆRT RESULTAT EKSTRAORDINÆRE POSTER ÅRSRESULTAT

10 NOTE 2 - LØNNSKOSTNAD Selskapet har hatt 16 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder Styremedlemmer Revisjonshonorar, som består avbestår av: Revisjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har etablert en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Pensjonsforpliktelser som omfattes av forsikrede ordninger, er ikke balanseført. Forsikrede ordninger omfatter i snitt 16 innmeldte personer. Det er i regnskapsåret innbetalt pensjonspremie for kr ,-. Egenkapitalinnskudd til KLP er oppført som langsiktig fordring i balansen og utgjør kr 8 115,-. NOTE 3 - AVSKRIVNING PÅ VARIGE DRIFTSMIDLER Avskrivningstablå for varige driftsmidler Tomter bygn. Driftsløsøre Maskiner Goodwill Sum og annen fast inventar vertøy og anlegg Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang NOTE 4 BANKINNSKUDD, KONTANTER O.L. Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr og utgjorde pr i fjor kr NOTE 5 - ANNEN EGENKAPITAL Egenkapitalen fordeles med 1/3 på hver av eierkommunene Klæbu, Melhus og Midtre Gauldal. NOTE 6 ØVRIG LANGSIKTIG GJELD Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr i år kr og pr i fjor kr NOTE 7 EKSTRAORDINÆR INNTEKT Ekstraordinær inntekt skriver seg fra oppkjøp av virksomheten vedrørende næringsrenovasjon i selskapet Winsnes Maskin og Transport AS i Kjøpesummen av dette salget ble lavere enn forutsatt i 2008 og det er denne differansen som kommer inn som ekstraordinær inntekt i NOTE 8 FORDRINGER PÅ KONSERNSELSKAP Fordringer og gjeld til konsernselskaper inngår med følgende beløp i regnskapspostene: Fordringer Pr Pr Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning Tilbakeført avskrivning Ekstraord nedskrivninger Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr

11 Klæbu kommune - Foto: Frank Strøm 18 19

12 MILJØMERKET TRYKKSAK Trykt på miljømerket papir KC Knudsen

13 Envina IKS, Idrettsvegen 1, 7224 Melhus Tlf