Prospekt. Verdipapirfondet Eika Obligasjon. Fondets stiftelsesdato: 30. mai Organisasjonsnummer: B etegnelse: Obligasjonsfond

Transkript

1 Prospekt Verdipapirfondet Eika Obligasjon Fondets stiftelsesdato: 30. mai 2006 Organisasjonsnummer: B etegnelse: Obligasjonsfond

2 1. FORMÅL Eika Obligasjon er et obligasjonsfond som investerer i rentebærende verdipapirer med en gjenværende løpetid på inntil 10 år. Fondet vil ha en modifisert durasjon mellom 1 og 5 år. Fondets finansielle målsetning er over tid å gi andelseier best mulig avkastning etter kostnader i forhold til fondets risiko. 2. INVESTERINGER Fondets referanseindeks er ST4X. Eika Kapitalforvaltning som forvalter fondet, har et aktivt investeringsmål. Fondets avkastning kan av den grunn avvike fra referanseindeksens avkastning. Fondets midler investeres i stats-, fylkeskommune- og kommunepapirer samt seniorlån utstedt av norske finansinstitusjoner. Fondet kan kun investere i eiendeler med risikovekt inntil 50 % ved beregning av finansinstitusjoners eller pensjonskassers kapitaldekning. Gjennomsnittlig risikovekt for fondets finansielle instrumenter blir beregnet ved vektet gjennomsnittlig BIS risikovekt basert på markedsverdi, og finnes på selskapets nettsider eika.no per utgangen av hver måned. Fondets innehav kan oversendes andelseier på forespørsel, Fondets investeringsstrategi er dessuten å benytte aktivaallokering (timing /allokering), og velge enkeltpapirer (seleksjon / alfa-forvaltning) i marked / land. At fondet benytter aktivaallokering betyr i obligasjonsmarkedet at fondet vil tilpasse varigheten og swapeksponering relativt til benchmark. I forhold til å velge enkeltpapirer betyr dette at fondet skal representere en godt diversifisert implementering av swapeksponering. Disse strategiene er komplementære. Den førstnevnte strategien bidrar med hoveddelen av den relative risikoen mot referanseindeksen i fondet over tid. Fondets midler kan i tillegg til innskudd i kredittinstitusjon plasseres i finansielle instrument som omsettelige verdipapirer, verdipapirfondsandeler og pengemarkedsinstrumenter. Inntil 10 % av fondets forvaltningskapital kan investeres i unoterte verdipapir. Fondet er et UCITS-fond som følger plasseringsreglene i vpfl. kapittel 6, og tilhørende forskrift, samt bestemmelsene om tegning og innløsning i vpfl 4-9 første ledd og 4-12 første ledd. Fondet er klassifisert som Obligasjonsfond 2-4 i henhold til bransjestandard gitt av Verdipapirfondenes Forening. 3. RISIKO Fondets portefølje skal til enhver tid ha en sammensetning som gir en hensiktsmessig spredning av risikoen for tap. Fondets referanseindeks er ST4X (statsobligasjonsindeks med 3 års durasjon). Porteføljens durasjon medfører at fondet har middels rentefølsomhet. Endringer i markedsrenten samt endringer i markedets oppfatning av kredittverdighet vil ha effekt på fondets kursutvikling. Fondet er et obligasjonsfond og kjennetegnes typisk av relativt lav svingningsrisiko (volatilitet). Fondets risikoprofil er angitt nærmere i fondets Nøkkelinformasjon (KIID).

3 4. VEDTEKTER Vedtektene for verdipapirfondet Eika Obligasjon kan fås vederlagsfritt ved henvendelse til forvaltningsselskapet samt på forvaltningsselskapets nettsider eika.no. Vedtektene er inntatt som vedlegg til fondets prospekt. 5. REGNSKAP Fondet følger et normalt regnskapsår og regnskapet avsluttes pr hvert år. 6. FONDETS REVISOR Navn: Deloitte AS, Andresse: Dronning Eufemias gate 14, 0191 Oslo Hovedvirksomhet: Revisjonsvirksomhet Organisasjonsnummer: FONDETS DEPOTMOTTAKER Navn: DNB Bank ASA Besøksadresse: Dronning Eufemias gate 30, 0191 Oslo Postadresse: Postboks 1600, Sentrum 0021 OSLO Hovedvirksomhet: Bank Organisasjonsnr.: FONDETS ANDELSEIERREGISTER Andelseierregisteret føres av: Navn: Besøksadresse: Parkveien 61, 0254 OSLO Postadresse: Postboks 2349 Solli, 0201 OSLO Organisasjonsnr.: HVA KARAKTERISERER EN VERDIPAPIRFONDSANDEL? En verdipapirfondsandel karakteristika: "Hver andelseier har en ideell part i verdipapirfondet som svarer til vedkommendes andel av samlede utstedte fondsandeler. En andelseier har ikke rett til å forlange deling eller oppløsning av verdipapirfondet. Driften av et verdipapirfond utøves av et forvaltningsselskap som treffer alle

4 disposisjoner over fondet. Utover andelsinnskuddet er andelseierne ikke ansvarlig for fondets forpliktelser. Andelseier plikter ikke å gjøre ytterligere innskudd i fondet." 10. AVVIKLING/OVERFØRING TIL ANDRE Forvaltningen av fondet kan overføres til andre fondsforvaltningsselskap eller avvikles i henhold til bestemmelser gitt i verdipapirfondsloven 4-2. Forvaltningsselskapet kan søke om å avvikle et verdipapirfond, avviklingen krever tillatelse fra Finanstilsynet i henhold til bestemmelser gitt i verdipapirfondsloven INFORMASJON TIL FONDETS ANDELSEIERE Opplysninger om andelsverdien offentliggjøres normalt hver børsdag via Oslo Børs ASA til en rekke norske aviserog nettsteder. Fondsrapporter: Revidert årsregnskap og årsberetning avlegges og offentliggjøres innen utløpet av februar året etter regnskapsåret. Ved halvårsskiftet avlegges delårsrapport med porteføljeoversikt for fondet. Halvårsrapporten offentliggjøres senest to måneder etter periodens utløp. Samtlige periodiske rapporter finnes på selskapets nettsider eika.no. Beholdningsoversikter: VPS sender i løpet av januar ut årsoppgaver til bruk ved selvangivelsen. Andelseiere som har innløst sine andeler i løpet av fjoråret, vil motta en egen realisasjonsoppgave fra VPS innen utgangen av februar påfølgende år. Informasjon om andelseiers beholdning i fondet, verdi og avkastning i perioden, sendes pr utløpet av hvert halvår. Informasjon oversendes av VPS innen en måned etter periodens utløp. 12. HVORDAN BEREGNES ANDELSVERDIEN? Grunnlaget for beregningen av verdien av andelene er markedsverdien av verdipapirporteføljen tillagt verdien av fondets likvider og øvrige fordringer, påløpte ikke forfalte inntekter fratrukket gjeld og påløpte ikkeforfalte kostnader. Andelsverdien skal kunngjøres minimum 1 gang i uken, normalt hver børsdag. Kunngjøringen skal skje gjennom Oslo Børs Informasjon. 13. SALGSSTEDER Fondsandeler vil bli solgt gjennom forvaltningsselskapet, i tillegg til en rekke autoriserte distributører over hele landet Oppdatert liste over autoriserte distributører finnes på selskapets nettsider eika.no.

5 14. GJELDENDE SKATTEREGLER Informasjonen gitt nedenfor er ikke uttømmende og nedenfor innebærer ingen skatterådgivning. Eksisterende og potensielle andelseiere bør konsultere egne skatterådgivere i forhold til beskatning av sine investeringer i fondet. Regler og praksis på skatterettens område er under stadig utvikling og vil være gjenstand for endringer i fremtiden. Våre rentefond utdeler fondets skattepliktige overskudd til andelseierne som er registrert i fondets andelseierregister pr. 31. desember som hovedregel i form av kontant betaling. Skatteregler for fondet: Fondets netto inntekter, unntatt urealiserte kursgevinster, beskattes med 27 %. Fondet får fradrag for utdeling til andelseiere. Fondet vil normalt ikke betale skatt, da det normalt ikke har positivt skattemessig resultat etter utdelinger. Andelseiere skattemessig hjemmehørende i Norge, både fysiske og juridiske personer: Utdeling fra rentefond skattlegges som kapitalinntekt med 27 %. Kursgevinst ved realisasjon vil beskattes med 27%. Tap er fradragsberettiget. Realisasjon av andeler skal behandles etter først inn, først ut prinsippet. Flytting mellom fond blir ansett som en realisasjon av andelen. Kursverdien av andel i rentefond inngår i beregningsgrunnlag for beskatning av formue med 100 % av markedsverdien pr. 31. desember hvert år. Dette gjelder kun for andelseiere som er skattepliktige for formue. Utenlandske andelseiere: Det foretas ingen markedsføring av fondet utover Norges grenser. 15. FONDETS AVKASTNING 10,0 % 8,5 % Historisk avkastning pr ,0 % 6,0 % 4,4 % 5,0 % 5,3 % 5,3 % 4,6 % 4,0 % 3,3 % 3,1 % 2,0 % 0,0 % -0,2 % -0,1 % -2,0 % Siste 6 mnd.

6 Annualisert avkastning pr ,0 % 4,7 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Siste 5 år Historisk avkastning er ingen garanti for fremtidig avkastning. Fondets avkastning vil være avhengig av bl.a. markedets utvikling, fondets risikoprofil, provisjoner og forvaltningsselskapets dyktighet som forvalter. Avkastningen kan variere betydelig innenfor et år og den realiserte gevinst eller tap ved å investere i fondsandeler vil avhenge av de eksakte tidspunktene for kjøp og salg. Avkastningshistorikken inkluderer ikke oppstartsåret dersom dette ikke er et helt år 16. TEGNING OG INNLØSNING AV ANDELER Tegning av andeler skjer ved at det gis en engangsfullmakt til direkte eller via en autorisert distributør om å belaste kundens/ andelseierens konto eller overføres fondets bankkonto. Antall kjøpte andeler beregnes til den tegningskurs som fastsettes den dagen pengene valuteres fondets bankkonto. Innløsning av andeler skjer normalt til fondets kurs beregnet ved første verdifastsettelse av fondet etter at forvaltningsselskapet eller autorisert distributør har mottatt skriftlig signert melding om innløsning sammen med kopi av legitimasjon. Innløsningsanmodninger mottatt før kl skal normalt gis kurs beregnet ved verdifastsettelse av fondet samme dag. Utbetaling skjer normalt fra forvaltningsselskapet innen 3 bankdager etter innløsningsdag, og senest innen 14 dager etter mottatt krav om innløsning, ref vpfl Ved stengning av børs eller ved lignende forhold kan forvaltningsselskapet i samråd med Finanstilsynet suspendere innløsningsretten. I henhold til vpfl 4-12 kan man også i unntakstilfeller, når hensynet til andelseierne tilsier det, utsette verdiberegningen og utbetalingen av innløsningskravet helt eller delvis etter tillatelse gitt av Finanstilsynet. Bekreftelse på tegning og innløsning av andeler sendes andelseieren fra Verdipapirsentralen (VPS) så snart transaksjonen er gjennomført i henhold til verdipapirfondsforskriften Andelene i fondet registreres i Verdipapirsentralen, Biskop Gunnerus' gate 14 A, 0185 Oslo.

7 17. FORVALTNINGSSELSKAPETS PROVISJONER Forvaltningsgodtgjørelse: Inntil 0,20 % p.a. Tegningsgebyr: 0,0 % Innløsningsgebyr: 0,0 % Bytte av fond: 0,0 % Forvaltningsselskapet skal ha forvaltningsgodtgjørelse som ikke fordeles likt på hver andel. Differensieringen er basert på antall andeler den enkelte andelseier har i fondet. De første andelene gir ingen rabatt på forvaltningsgodtgjørelsen. Det betyr at forvaltningsgodtgjørelsen for andelene fra og med 1 til og med utgjør 0,20 prosent pro anno. Andeler fra og med og videre mot uendelig gis en rabatt på 0,05 prosentpoeng pro anno av forvaltningsgodtgjørelsen på 0,20 prosent pro anno. Det betyr at forvaltningsgodtgjørelsen for andelene fra og med og videre mot uendelig utgjør 0,15 prosent pro anno. Rabatten som følge av differensieringen refunderes andelseierne kvartalsvis i form av utstedelse av nye andeler i fondet. Forvaltningsselskapet kan plassere verdipapirfondets midler i underfond som belastes med forvaltningsgodtgjørelse som utgjør maksimalt 0,2 prosent pro anno. Forvaltningsgodtgjørelsen som belastes underfondene vil komme i tillegg til forvaltningsgodtgjørelse, angitt ovenfor. Eventuell returprovisjon mottar fra et forvaltningsselskap eller tilsvarende for et underfond, anses som forvaltningsgodtgjørelse for. Returprovisjonen skal i så fall inkluderes i forvaltningsgodtgjørelsen som belastes hovedfondet, angitt ovenfor på maksimalt 0,2 prosent pro anno. Forvaltningsgodtgjørelsen avregnes kvartalsvis. 18. KOSTNADER SOM BELASTES FONDET Forvaltningsgodtgjørelsen skal dekke alle kostnader ved verdipapirfondsforvaltningen. Likevel kan transaksjonskostnader knyttet til fondets plasseringer, betaling av skatt, renter på evt. låneopptak i hht vpfl 6-10 og ekstraordinære kostnader som er nødvendige for å ivareta andelseiernes interesser, belastes fondet. Sistnevnte kostnader kan kun belastes fondet etter vedtak i forvaltningsselskapets styre hvor et flertall av de andelseiervalgte styremedlemmene stemmer for en slik beslutning. Det vil i tillegg påløpe transaksjonsdrevne kostnader i underfondene. 19. MINSTEBELØP VED TEGNING Første kursdag: 13. november 2006 Hver andel i fondet er pålydende Kr ,- Minsteinnskudd: Kr ,- Minsteinnskudd spareavtale: Kr ,- Ved tegning via Eika Kapitalforvaltnings pensjonsordninger er det ingen beløpsgrenser i tilknytning til tegning av fondsandeler.

8 20. ANGRERETT Angrerett ved fjernsalg i henhold til angrerettloven av 21. desember 2000 gjelder ikke ved kjøp av andeler i verdipapirfond. 21. TVISTELØSNINGSORGAN Eika Kapitalforvaltning er tilsluttet Finansklagenemda. 22. VERDIPAPIRFOND FORVALTET AV EIKA KAPITALFORVALTNING AS Eika Alpha Nordisk aksjefond Eika Balansert Internasjonalt kombinasjonsfond Eika Global Globalt aksjefond Eika Norden Nordisk aksjefond Eika Norge Norsk aksjefond Eika Kreditt Andre rentefond Eika Obligasjon Obligasjonsfond 2-4 Eika Pengemarked Pengemarkedsfond Eika Pensjon Internasjonalt kombinasjonsfond Eika Likviditet Pengemarkedsfond Eika Spar Internasjonalt aksjefond Eika Sparebank Pengemarkedsfond Eika Utbytte Bransjefond finans aksjefond

9 23. FORVALTNINGSSELSKAPET Navn: Adresse: Parkveien 61, Postboks 2349 Solli, 0201 OSLO Organisasjonsnr.: Stiftelsesdato: 30. november 1997 Godkjenning: Aksjekapital: Selskapet fikk tillatelse til å drive fondsfondsforvaltning ved Finanstilsynets vedtak av 16. februar Kr ,- fullt innbetalt. Aksjonærer: Selskapet eies100 av Eika Gruppen AS, org.nr Eika Gruppen AS eies av uavhengige sparebanker og OBOS. Styrets leder: Nestleder: Styrets medlemmer: Øivind Solvang Niels Juels Gate OSLO Audun Bø Ingierkollveien Kolbotn Steinar Simonsen Jarveien Jar Selvstendig næringsdrivende Konserndirektør Produkt og Marked Eika Gruppen AS Konserndirektør IT Eika Gruppen AS Alexander Miller Andelseiervalgt Planetveien 10 B Direktør Frontline Corporate Services 0779 Oslo Ltd Kenneth Andersen Søndre vei Nesøya Andelseiervalgt CEO, Home Capital AS Varamedlemmer: Sverre Vigleik Kaarbøe Konserndirektør Økonomi og finans, Smedveien 1 B Eika Gruppen AS 1344 Haslum Kjell Reidar Hannevik Charlotte Andersens V. 9 B 0374 OSLO Juridisk Direktør Eika Gruppen AS Øivind Gaarder Konsernsjef Jernbanepersonalets Ulsvad 31 Bank og Forsikring AS 2770 JAREN (andelseiervalgt) Styrehonorar: Styrets formann kr ,- Styrets medlemmer: kr ,- Varamedlem: kr ,- per møte. Adm. direktør: Bjørn Slåtto Bernt Knudsens vei 55 A, 1152 OSLO Adm. direktør innehar en lønn på kr. 1,9 mill pr. år, samt en variabel godtgjørelse iht forskrift om godtgjørelsesordninger for forvaltningsselskap for verdipapirfond Selskapets revisor Deloitte AS, Dronning Eufemias gate 14, 0191 OSLO

10 Dette prospekt er utarbeidet i henhold til Lov om verdipapirfond og tilhørende forskrift. Styret i bekrefter at opplysninger som fremkommer, så langt de kjenner til, er i samsvar med faktiske forhold, og at det ikke forekommer utelatelser som er av en slik art at de kan endre prospektets betydningsinnhold. Dette prospektet gjelder fra 30. juni 2015 Styret i (sign.)