LIERNE KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL

Transkript

1 LIERNE KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL Møtedato: Møtetid: Kl Møtested: Lierne kommune, Lissalen Saker: Sak 007/12 018/12 Av 3 medlemmer møtte 3. Følgende medlemmer møtte: Nils Olav Skjelbred, leder Lars Harbækvold, nestleder Knut Eide, medlem ( Fratrådte møtet kl ) Meldt forfall Andre: Karl Audun Fagerli, rådmann Ottar Bergli, økonomisjef Britt Elin Strand, 1. varamedlem ( Fratrådte møtet kl ) Steven Johansen, KomRev Trøndelag IKS Sigrid Hynne, KomRev Trøndelag IKS ( Fra kl ) Gunnhild Berg, KomSek Trøndelag IKS Merknader: Det var ingen merknader til innkalling og sakliste. Underskrifter Nils Olav Skjelbred Leder Lars Harbækvold

2 SAKLISTE Sak nr. Sakstittel 007/12 Lierne kommunes årsberetning /12 Lierne kommunes årsregnskap /12 Redegjørelse for MSR-prosjekt 010/12 Skatteoppkreverfunksjon /12 Oppfølging av vedtak sak 026/11 og sak 005/12 i kontrollutvalget 012/12 Referatsaker 013/12 Forvaltningsrevisjonsrapport Etiske retningslinjer 014/12 Plan for Forvaltningsrevisjon /12 Plan for Selskapskontroll /12 Forum for kontroll og tilsyn 017/12 Besøk i kommunal avdeling / institusjon 018/12 Kommunale regnskapsprinsipper Eventuelt

3 SAKSGANG / SAKSBEHANDLING SAK 007/12 LIERNE KOMMUNES ÅRSBERETNING FOR Kontrollutvalget finner Lierne kommunes årsberetning informativ og den gir et godt bilde av kommunens virksomhet i Kontrollutvalget tar Lierne kommunes årsberetning for 2011 til orientering. Avstemming Enstemmig Endelig vedtak 1. Kontrollutvalget finner Lierne kommunes årsberetning informativ og den gir et godt bilde av kommunens virksomhet i Kontrollutvalget tar Lierne kommunes årsberetning for 2011 til orientering. SAK 008/12 LIERNE KOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR Det fremlagte forslag til uttalelse vedtas som kontrollutvalgets uttalelse til Lierne kommunes årsregnskap for Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet, for fremleggelse i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet. Avstemming Enstemmig Endelig vedtak 1. Det fremlagte forslag til uttalelse vedtas som kontrollutvalgets uttalelse til Lierne kommunes årsregnskap for Kontrollutvalgets uttalelse sendes kommunestyret, med kopi til formannskapet, for fremleggelse i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet.

4 SAK 009/12 REDEGJØRELSE FOR MSR-PROSJEKTET Kontrollutvalget tar den gitte redegjørelse til orientering Kontrollutvalget tar den gitte redegjørelse til orientering SAK 010/12 SKATTEOPPKREVERFUNKSJON FOR 2011 Referatene tas til orientering 1. Kontrollutvalget tar Skatteoppkreverens årsrapport for skatteregnskapet 2011 til orientering. 2. Kontrollutvalget tar Skatteetatens kontrollrapport 2011 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Lierne kommune til orientering. 3. Saken oversendes kommunestyret. 4. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1) Kommunestyret tar Skatteoppkreverens årsrapport for skatteregnskapet 2011 til orientering. 2) Kommunestyret tar Skatteetatens kontrollrapport 2011 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Lierne kommune til orientering. Forslag i møtet 1. Kontrollutvalget tar Skatteoppkreverens årsrapport for skatteregnskapet 2011 til orientering. 2. Kontrollutvalget tar Skatteetatens kontrollrapport 2011 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Lierne kommune til orientering. 3. Saken oversendes kommunestyret.

5 4. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1) Kommunestyret tar Skatteoppkreverens årsrapport for skatteregnskapet 2011 til orientering. 2) Kommunestyret tar Skatteetatens kontrollrapport 2011 vedrørende skatteoppkreverfunksjonen i Lierne kommune til orientering. SAK 011/12 OPPFØLGING AV VEDTAK SAK 026/11 OG SAK 005/12 I KONTROLLUTVALGET 1. Kontrollutvalget tar den gitte redegjørelse til orientering 2. Kontrollutvalget forutsetter at kommunestyrets vedtak jf. sak 107/11 og sak 9/12 blir fulgt opp. Endelig vedtak 1. Kontrollutvalget tar den gitte redegjørelse til orientering. 2. Kontrollutvalget forutsetter at kommunestyrets vedtak jf. sak 107/11 og sak 9/12 blir fulgt opp. SAK 012/12 REFERATSAKER Referatene tas til orientering Referatene tas til orientering

6 SAK 013/12 FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT ETISKE RETNINGSLINJER 1. Kontrollutvalget slutter seg til rapporten. 2. Kontrollutvalget oversender rapporten til kommunestyret 3. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: Kommunestyret tar rapporten til orientering og ber administrasjonen følge opp revisjonens anbefalinger i rapportens kapittel Kontrollutvalget slutter seg til rapporten. 2. Kontrollutvalget oversender rapporten til kommunestyret 3. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: Kommunestyret tar rapporten til orientering og ber administrasjonen følge opp revisjonens anbefalinger i rapportens kapittel 4.1. SAK 014/12 PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON Kontrollutvalget slutter seg til Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt med følgende prioriteringsrekkefølge: Nr Prosjekt Helse, miljø og sikkerhet (HMS) Kraftfond og næringsfond Samhandlingsreformen Eiendoms-/ boligforvaltning Miljø-/ Arealforvaltning Midt-Skandinavisk Regionsprosjekt (MSR) IKT PPT 2. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret vedtar Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt med følgende prioriteringsrekkefølge:

7 Nr Prosjekt Gjennomføring Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta rulleringer og endringer av planen innenfor planperioden 1. Kontrollutvalget slutter seg til Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt med følgende prioriteringsrekkefølge: Nr Prosjekt 3 Helse, miljø og sikkerhet (HMS) 1 Kraftfond og næringsfond 7 Samhandlingsreformen 2 Eiendoms-/ boligforvaltning 5 Miljø-/ Arealforvaltning 6 Midt-Skandinavisk Regionsprosjekt (MSR) 8 IKT 4 PPT 2. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret vedtar Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt med følgende prioriteringsrekkefølge: Nr Prosjekt Gjennomføring 1 Kraftfond og næringsfond 2 Eiendoms-/ boligforvaltning 3 Helse, miljø og sikkerhet (HMS) 4 PPT 5 Miljø-/ Arealforvaltning 6 Midt-Skandinavisk Regionsprosjekt (MSR) 7 Samhandlingsreformen 8 IKT 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta rulleringer og endringer av planen innenfor planperioden

8 1. Kontrollutvalget slutter seg til Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt med følgende prioriteringsrekkefølge: Nr Prosjekt 3 Helse, miljø og sikkerhet (HMS) 1 Kraftfond og næringsfond 7 Samhandlingsreformen 2 Eiendoms-/ boligforvaltning 5 Miljø-/ Arealforvaltning 6 Midt-Skandinavisk Regionsprosjekt (MSR) 8 IKT 4 PPT 2. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret gjør slikt vedtak: 1. Kommunestyret vedtar Plan for gjennom føring av forvaltningsrevisjonsprosjekt med følgende prioriteringsrekkefølge: Nr Prosjekt Gjennomføring 1 Kraftfond og næringsfond 2 Eiendoms-/ boligforvaltning 3 Helse, miljø og sikkerhet (HMS) 4 PPT 5 Miljø-/ Arealforvaltning 6 Midt-Skandinavisk Regionsprosjekt (MSR) 7 Samhandlingsreformen 8 IKT 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta rulleringer og endringer av planen innenfor planperioden SAK 015/12 PLAN FOR SELSKAPSKONTROLL Kontrollutvalget slutter seg til Plan for selskapskontroll i Lierne kommune med følgende forslag til prioriteringsliste: 1. Lierne Næringsselskap AS 2. Lierne Boligutleie AS 3. Lierne Nasjonalparksenter IKS 2. Eierskapskontroll og eventuelt forvaltningsrevisjon i tilknytning til selskapskontroll utføres av KomRev Trøndelag IKS 3. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret vedtar:

9 1. Kommunestyret vedtar Plan for selskapskontroll i Lierne kommune med følgende prioriteringsliste: 1. Lierne Næringsselskap AS 2. Lierne Boligutleie AS 3. Lierne Nasjonalparksenter IKS 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta endringer i planen i planperioden. 1. Kontrollutvalget slutter seg til Plan for selskapskontroll i Lierne kommune med følgende forslag til prioriteringsliste: 1. Lierne Næringsselskap AS 2. Lierne Boligutleie AS 3. Lierne Nasjonalparksenter IKS 2. Eierskapskontroll og eventuelt forvaltningsrevisjon i tilknytning til selskapskontroll utføres av KomRev Trøndelag IKS 3. Kontrollutvalget innstiller på at kommunestyret vedtar: 1. Kommunestyret vedtar Plan for selskapskontroll i Lierne kommune med følgende prioriteringsliste: 1. Lierne Næringsselskap AS 2. Lierne Boligutleie AS 3. Lierne Nasjonalparksenter IKS 2. Kontrollutvalget gis myndighet til å foreta endringer i planen i planperioden. SAK 016/12 FORUM FOR KONTROLL OG TILSYN 1. Kontrollutvalget tar stilling til om de ønsker å melde seg inn i Forum for kontroll og tilsyn 2. Kontrollutvalgets medlemmer sender påmelding selv til FKT ved eventuell kursdeltakelse 1. Kontrollutvalget vedtar at de ønsker å melde seg inn i Forum for kontroll og tilsyn 2. Kontrollutvalgets medlemmer sender påmelding selv til FKT ved eventuell kursdeltakelse

10 1. Kontrollutvalget vedtar at de ønsker å melde seg inn i Forum for kontroll og tilsyn 2. Kontrollutvalgets medlemmer sender påmelding selv til FKT ved eventuell kursdeltakelse SAK 017/12 BESØK I KOMMUNAL AVDELING / INSTITUSJON Saken legges frem uten innstilling Kontrollutvalget ønsker å besøke plan og utviklingsavdelingen i september Kontrollutvalget ønsker å besøke plan og utviklingsavdelingen i september SAK 018/12 KOMMUNALE REGNSKAPSPRINSIPPER Kontrollutvalget tar den gitte opplæring og informasjon til orientering. Kontrollutvalget tar den gitte opplæring og informasjon til orientering. *************************************************************************** Eventuelt Kontrollutvalgets møte i september starter kl