Regnskapsrapport Vardø kommune

Transkript

1 Regnskapsrapport Vardø kommune Behandlet av formannskap Behandlet av GOB Behandlet av POHS Behandlet av TNPK Sak til bystyret

2 Innhold Driftsbudsjett... 3 Hovedoversikt... 4 De enkelte enheter... 4 Sykefravær... 5 Ansvarsområder... 5 Pensjon, utgifter til fordeling... 5 Stab... 5 Skole og barnehager... 6 Helse/sosial/pleie/omsorg... 7 Teknisk/næring/plan/kultur... 8 Skatter og rammetilskudd... 9 Renter m.v. og avdrag... 9 Investeringsbudsjett Bystyresaker pr Formannskapsaker pr Saker komite GOB pr Saker komite POHS pr Saker komite TNPK pr Vedlegg til rapporten Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 2

3 Driftsbudsjett Økonomisk oversikt - drift Regnskap pr 3 kv 2014 Reg. budsjett 2014 Forbruk % Brukerbetalinger % Andre salgs- og leieinntekter % Overføringer med krav til motytelse % Rammetilskudd % Andre statlige overføringer % Andre overføringer - - Skatt på inntekt og formue % Eiendomsskatt % Andre direkte og indirekte skatter - - Sum driftsinntekter % Lønnsutgifter % Sosiale utgifter % Kjøp av varer og tj som inngår i tj.produksjon % Kjøp av tjenester som erstatter tj.produksjon % Overføringer % Avskrivninger % Fordelte utgifter % Sum driftsutgifter % Brutto driftsresultat % Renteinntekter og utbytte % Gevinst på finansielle instrumenter (omløpsmidler) - - Mottatte avdrag på utlån % Sum eksterne finansinntekter % Renteutgifter og låneomkostninger % Tap på finansielle instrumenter (omløpsmidler) - - Avdrag på lån % Utlån Sum eksterne finansutgifter % Resultat eksterne finanstransaksjoner % Motpost avskrivninger % Netto driftsresultat % Bruk av tidligere års regnsk.m. mindreforbruk - - Bruk av disposisjonsfond % Bruk av bundne fond % Bruk av likviditetsreserve - Sum bruk av avsetninger % Overført til investeringsregnskapet - - Dekning av tidligere års regnsk.m. merforbruk - - Avsatt til disposisjonsfond % Avsatt til bundne fond % Avsatt til likviditetsreserven - - Sum avsetninger % Regnskapsmessig mer/mindreforbruk Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 3

4 Kroner Hovedoversikt De enkelte enheter pr 3.kv Samlet resultat Pensjon/f elles utg Stab GOB POHS TNPK Regnskap Budsjett Kommentarer Stab meddeler svært stramme budsjettrammer spesielt innen felles IKT. Det kalkuleres med et merforbruk på om lag 0,5 mill kroner Grunnskole og barnehage (GOB) vurderer å ha tilstrekkelige budsjettrammer for 2014 Enhet Helse(POHS) vurderer å ha tilstrekkelige rammer for 2014 Teknisk/næring/plan/kultur (TNPK) rapporterer å være innenfor tildelte nettorammer. Finans: Utbytte Varanger Kraft ser ut til å bli 3 mill kroner, mot budsjettert 5 mill kroner. Skatteinngang kalkuleres til å 40 mill kroner, mot budsjettert 41 mill kroner. Samlet behov for budsjettregulering 3 mill kroner Investeringsprosjektene er i tråd med forutsetningene. Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 4

5 Sykefravær ,5 10,4 3.kv ,2 9,4 8, , ,1 0, kv 2.kv 3.kv Egen meldt Legemeldt Sykefravær Ansvarsområder Pensjon, utgifter til fordeling Forbruk 14,2 mill kroner Avsatt 2,0 mill kroner til lønnsregulering. Lønnsoppgjøret vil gjelde fra 1.mai, Er ikke fordelt Avsatt 15,0 mill kroner til pensjonsregulering hvor også utbytte fra Klp er hensyntatt. 3,0 mill kroner i inntekt fra premieavvik. Avsatt kr.0,5 mill kroner til personalforsikring, 37% aktivert Avsatt 1,75 mill kroner til felles IT kostnader og kr til felles opplæring. Avsatt 0,3 mill kroner til tapsavskrivninger. Ingen tapsavskrivninger aktivert i Stab Økonomiavdelingen: Økonomiavdelingen tok i bruk nytt øknonomisystem fra første januar, og ny funksjoner og moduler har blitt innført fortløpende utover året. Dette har vært krevende for de ansatte på avdelingen. Det har gitt utslag i sykefravær. Årsregnskapet for 2013 er avlagt til revisjon. IKT-avdlelingen: Avdelingen er preget av høyt høyt arbeidspress og høyt sykefravær, dette gir utslag i økonomien på avdelingen. Avdelingen holder på med å innføre sammen med pleie og omsorg, elektronisk meldingsutveksling i helsesektoren, nytt hel elektronsk saksbehandlingssytem i administrasjonen og omlegging av domenestruktur internt i kommunen. Sykefravær. Enheten har et sykefravær på 14,6 % pr 30.september 2014 Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 5

6 Økonomisk situasjon. Pr 30. september 2014 har stab ett merforbruk på rundt en million kroner. Dette forventes å reduseres til rundt kr innen utgangen av året, dette grunnet tiltak som er i verksatt. Det er EDB felleskostnader og øknomiavdelingen som står for merforbruket. Lønn for enheten er på plan. Tiltak. Det ble inført innkjøpstopp i hele enheten. Skole og barnehager v/ enhetsleder Børge Martinussen Enheten for grunnskole og barnehage viser et total rammer for enheten kr ,- forbruk kr ,-, som utgjør % pr III kvartal- Enheten vil kunne opprettholde alle tilbud innenfor tildelte rammer Lønnsoppgjøret 2014 er ikke regulert inn i budsjett. Sykefravær for enheten, pr 30. september: %, kortidsfravær 1.4 % Utgifter/mindre inntekter utenfor dekning: Elever i andre skoler kan gi mer forbruk, på ca kr ,-. Utgifter til vikarer høyere enn budsjett Pga. sykefravær kr ,- Mer inntekter: Inntekter for sykelønnsrefusjoner er høyere enn budsjett, ca ,-. Delere av sykelønnsrefusjon ikke regnskapsført pr 30. september. Konklusjon Ut fra dagens kjente forutsetninger ansees regnskapet for enheten grunnskole og barnehage å være i rute iht. vedtatt budsjett. Vardø barnehage Vardø barnehage har budsjett på kr ,- og har pr 30. september et forbruk på kr ,- et forbruk som utgjør %. Tilskudd til Sentrum barnehage er iht. vedtak. Vardø barnehage har relativt høyt langtids sykefravær. Kostnader til vikar er høyere enn budsjettert. Samtidig er sykelønnsrefusjoner høyere enn budsjettert. Alle som har søkt om barnehageplass innenfor søknadsfristen , og som oppfyller lovkravet med født før har fått plass i barnehage i kommunen, det er ingen venteliste på barnehageplass. Sykefravær i Vardø barnehage: 26.7 %, kortidsfravær 1.5 % Konklusjon Ut fra dagens kjente forutsetninger ansees regnskapet på Vardø barnehage å være i rute iht. vedtatt budsjett. Vardø kulturskole Vardø kulturskole har nedgang i etterspørsel etter kulturskoletilbud, dette gjelder vår 2014 og høst elever med plass høsten 2014 er 64. Vardø kulturskole har prøvd innsalg av musikkudervisning til voksne elever. Tilbud pluss dirigenttjenester leves av kulturskolen Konklusjon Ut fra dagens kjente forutsetninger ansees regnskapet på Vardø kulturskole å være i rute iht. vedtatt budsjett. Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 6

7 Vardø skole Vardø skole har 184 elever fordelt på 11 klasse, Elever på SFO er 13. Vardø skole gir tilbud om grunnskoleopplæring, spesialundervisning, leksehjelp, kantine, SFO og voksenopplæring med tilbud om norskopplæring og språktrening. Vardø skole, med SFO og kantine har et budsjett på kr ,- og har pr 30. september et forbruk på kr ,-. Dette utgjør et forbruk på %. Det som er ett usikkerhetsmoment er elever i andre skoler som gjennom enkeltvedtak på spesialundervisning kan utløse merkostnad for Vardø kommune med ca kr ,- Konklusjon Ut fra dagens kjente forutsetninger ansees regnskapet på Vardø skole å være i rute iht. vedtatt budsjett, eventuelle overskridelse innenfor ansvarsområder vil bli budsjettregulert. Helse/sosial/pleie/omsorg v/ enhetsleder Bård Martinsen Enhet for helse og sosial, pleie og omsorg har en total ramme på kr ,- et forbruk på kr ,-, som utgjør 80,17 % pr 3 kvartal. Sykelønnsrefusjon på rundt kr ,- som tillhører 3 kvartal er ikke inntektsført og refusjon resurskrevende tjenester på rundt kr ,- tillhører 3 kvartal blir inntektsført i desember. Enheten vil kunne opprettholde alle tilbud innenfor tildelte rammer Lønnsoppgjøret for 2014 er ikke regulert inn i budsjettet. Sykefravær for enheten pr : 7,4 % Forbruk pr : kr Forbruk pr : kr Differanse kr Konklusjon Ut i fra dagens kjente forutsetninger anses regnskapet for enheten helse og sosial, pleie og omsorg å være i rute iht. vedtatt budsjett. Utfordringen til enheten Bygget sykehjemmet. Det er lekkasjer på taket til sykehjemmet. Dersom det viser seg at det er mer omfattende reparasjon en det som kommer fram av pristilbudet, så har ikke enheten budsjetterte midler til dette. Barnvernet har utfordring med tiltaksarbeid og kapasitet på grunn av ubesatt stilling. Få besatt fagstilling ved psykiatritjenesten. Stilling har vært lyst ut 5 ganger uten at noen er blitt tilsatt. Få besatt stillingen som leder ved barneverntjenesten, stillingen har vært lyst ut 4 ganger. Tilbakemeldinger fra legetjenesten er at det har vært flere tvangsinnleggelser i perioden januar til september når ledig stilling ved psykiatritjenesten ikke har vært besatt. Ubesatte stillnger ved psykiatritjenesten og barneverntjenesten fører til stor sårbarhet ved tjenestene ved fravær. Bilparken til hjemmetjenesten begynner å bli gammel og trenger mer vedlikehold. Vernet bo tilbud har utfordringer i forhold til bruker. Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 7

8 Utfordringer vedrørende it ved sykehjemmet og hjemmetjenesten og ved innføringer av nye datasystemer. Sykefravær ved legekontoret. Positivt for enheten Enheten produserer de tjenestene som de skal. Enheten har kjempe dyktige medarbeidere som står på for å levere gode tjenester til sine brukere. Det er stabil legedekning, alle legestillingene er besatt med fast ansatte. Skoletilbud til bruker av vernet bo tilbud er kommet i gang. Ekstern veiledning og grundig utredning vedrørende bruker i vernet bo tilbud er kommet i gang. Stilling på PPT er besatt. Lavt sykefravær ved sykehjemmet og hjemmetjenesten med henholdsvis 5 % og 7,2 %. Teknisk/næring/plan/kultur v/enhetsleder Reidulf Ervik Totalt ansatte: 28 Sykefravær i enheten pr.30.09: 11,9 % Tjenesteproduksjon Tekniske tjenester (Vei og gatebelysning, parker og plener, oppmåling og byggesak) Vintervedlikehold er noe høyere enn budsjettert dette må tas inn ved budsjettregulering innen enheten. Vann, avløp og renovasjon Fungerer tilfredstillende. Det er søkt om prinsippgodkjenning for endring av vannkilde og behandlingsmåte. Brann og feietjeneste Overforbruk brann, lønn feier er belastes brann, denne vil juster Innføring av nytt nødnett er startet, prosjektleder for Vardø har deltatt i flere planleggingsmøter TVS Området består av 2 ansatte, ved sykdom vil tjenesterproduksjon reduseres. Fordeling TVS utføres ved årets slutt Næring Det er behandlet 11 tildelingssaker i TNPK Kultur Basseng, bibliotek, kommunale anlegg. Mye resurser er brukt til drift av flerbrukshuset med basseng siden åpningen. Tilfredstillende ungdomsklubb er ennå ikke på plass, det arbeides med løsning. Økonomi Den økonomiske situasjonen innenfor enheten er tilfredstillende og innenfor budsjett. Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 8

9 Kroner kroner Skatter og rammetilskudd pr kv Skatt på inntekt og formue Eiendoms skatt Statlige rammetils kudd Øvrige gen stats tilskudd Regnskap Budsjett Renter m.v. og avdrag Avdrag Renter m.v Regnskap Budsjett Investeringsbudsjett 2014 Flerbrukshus m/badeanlegg Opprinnelig kostnadsramme 151,0 mill kroner og tidligere bevilgning til digital kino 0,5 mill kroner ( inkluderer påløpte kostnader på ca 12 mill fra tidligere planlegging i tilknytning til Velferdshuset) Byggestart var 19.juli Entreprenør Bjørn Bygg.Planlagt ferdigstilt 1.mar Anlegget ble formelt overtatt 2.april I budsjett 2014 bevilget bystyret 2,0 mill til inventar og utstyr (foreslått av brukergrupper) 1,9 mill til prisstigning for utsatt byggestart med 2 mndr 0,3 mill til arkeologiske undersøkelser 1,7 mill til digital kino Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 9

10 Veglys N.Langgt (syd) Kostnadsramme 0,6 mill kroner Konkuranseutsatt gjennom Varanger Kraft Prosjektet nær ferdigstilt, regnes avsluttet innen utgangen av oktober 2014 Utskifting av veglys i Strandgaten og Nordre Langgate vil da sluttført Anbudsdokumenter utarbeidet, anbud innhentet etter utlysning i Doffin. Rehabilitering kirke Kostnadsramme 5 mill kroner Omfatter tak,fasader,inngangsparti, luker klokketårn og vinduer. Det er foretatt en tilstandsvurdering av kirken. Tilstandsvurdering er oversendt menighetsrådet som er anmodet å tiltaksplan vurdert av bispedømmet mht på foreslåtte løsninger. Svar foreligger ikke. Kostnadsberegnet til ca mill kroner. Husbanken har innvilget rentekompensasjon for et lån på 19 mill kroner. Realistisk oppstart på prosjektet Manglende bevilgning ca 10 mill kroner Rehabilitering rådhus ventilasjon,tilrettelegging for bibliotek og 3.etg for stab Kostnadsramme 6,0 mill kroner. Formannskapet har godkjent at midlene omdisponeres til fasader og vinduer Tidligere bevilget 2,0 mill kroner til rehabilitering tak. Kulturminnefondet har innvilget 0,6 mill kroner til taket. Tilstandsvurdering gjennomført som grunnlag for prisinnhenting. Ved utlysning flerbrukshus var opsjon på rådhus en del av kontrakt. Det tas sikte på katodisk beskyttelse av fasader. Planlagt oppstart oktober Nytt kunstgress Russevika Kostnadsramme 2,5 mill kroner Prosjektet sluttført. Estimert kostnad 2,3 mill kroner Sparebanken 1 Nord Norge har gitt tilskudd på 0,5 mill og Frank Mohn 0,6 mill. Det er videre søkt om tilskudd fra spillemidler. Avslått i 2014, ny søknad sendes inn i 2015 Forberede konsekvensutredning, molo indre havn Vardø og utfylling Østervågen Kostnadsramme 0,4 mill kroner Forundersøkelser igangsatt for å avklare hvilke forberedelser som må gjøres for å kunne gjennomføre konsekvensutredning Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 10

11 Bystyresaker pr Saksnr Tittel Status 1/14 Styrking av levekår i Vardø - bst sak 12/12 A/UA 2/14 Reservasjonsrett leger A 3/14 Uttalelser Kerak kvota A 4/14 Kystaksjonen A 5/14 Foredrag om storting, hvordan få best samhandling med storting og A regjering i framtiden 6/14 Prosjekt utviklings- og samordningsprosjekt i Vardø kommune A (Vardøprosjektet) 7/14 Kommunalplan strategi A 8/14 Pensjonsordning for folkevalgte A 9/14 Årsmelding 2013 Vardø havn kf A 10/14 Årsregnskap 2013 Vardø havn kf A 11/14 Årsmelding 2013 for Vardø kommune A 12/14 Årsregnskap 2013 Vardø kommune A 13/14 Plan for selskapskontroll A 14/14 Tilstandsrapport for grunnskolen i Vardø 2013/ 2014 A 18/14 Fastsettelse av valgdag for kommunestyre- og fylkestingsvalg 2015 A 19/14 Valg av medlemmer til valgstyret kommune- og fylkestingsvalget 2015 i A Vardø kommune 20/14 Styrking av levekår i Vardø kommune oppnevning av styringsgruppe A A sak avsluttet INST innstilling til bystyret UA- sak under arbeid BU- behandling utsatt Formannskapsaker pr Saksnr Tittel Status 1/14 Valg av setteordfører for tidsrommet A 2/14 Møteplan 2014 for formannskap og bystyre 1.halvår A 3/14 Valg av settevaraordfører i ordførers sykefravær A 4/14 Søknad om fritak - politiske verv arnt helge s. johansen A 5/14 Årsbudsjett 2015 og økonomiplan A 6/14 Uttalelse i forbindelse med kerak kvota INST 7/14 Uttalelse om kystaksjonen INST 8/14 Reguleringspremie Vardø havn kf søknad om frafallelse A 9/14 Årsbudsjett 2014 og økonomiplan Vardø kommune A omdisponering av investeringsmidler rådhus 10/14 Pensjonsordning for folkevalgte INST 11/14 Eierskap til flyttebussen på svartnes A 12/14 Revidering vedtekter for ungdomsrådet i Vardø kommune A/UA 13/14 Status investeringsprosjekter 2014 Vardø kommune A 14/14 Foreløpige billett og utleiepriser flerbrukshuset A 15/14 Prosjekt utviklings- og samordningsprosjekt i Vardø kommune INST (Vardøprosjektet) 16/14 Kommunalplan strategi med tilbakemeldinger fra komiteer INST 17/14 Årsmelding 2013 for Vardø kommune INST 18/14 Årsregnskap 2013 Vardø kommune INST 19/14 Valg av sette ordfører i perioden 23.juni til 8 juli A 20/14 Helikopterbase til Vardø A Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 11

12 21/14 Fullmakt til å representere Vardø kommune på eiermøtet i Varanger kraft A /14 Kulturarv og utvikling A 23/14 Finnmark kommunerevisjon iks i Vardø A 24/14 Ekstraordinære skjønnsmidler 70-årsmarkering av frigjøringen av finnmark A 25/14 Møteplan 2.halvår 2014 for formannskap og bystyre A 26/14 Plan for selskapskontroll Vardø kommune INST 27/14 Fastsettelse av valgdag for kommunestyre- og fylkestingsvalg 2015 INST 28/14 Valg av medlemmer til valgstyret kommune- og fylkestingsvalget 2015 i INST Vardø kommune 29/14 Lønns- og arbeidsvilkår A/UA 30/14 Oppnevning arbeidsutvalg gjennomgang delegasjonsreglement for Vardø A/UA kommune A sak avsluttet INST innstilling til bystyret UA- sak under arbeid BU- behandling utsatt Saker komite GOB pr Saksnr Tittel Status 1/14 Kommunal planstrategi A/UT 2/14 Styrking av levekår i Vardø kommune A/UT 3/14 Skolerute 2014/2015 A 4/14 Årsmelding 2013 for grunnskole og barnehage A/UT 5/14 Budsjettregulering GOB A 6/14 Avstemming av tilskudd Sentrum barnehage regnskap 2013 A 7/14 Tilstandsrapport for grunnskolen i Vardø 2013/2014 A/INST A sak avsluttet INST innstilling til bystyret UA- sak under arbeid BU- behandling utsatt UT- Uttalelse Saker komite POHS pr Saksnr Tittel Status 1/14 Kommunal planstrategi A/UT 2/14 Reservasjonsrett leger INST 3/14 Søknad på midler til stilling i barnevernet A 4/14 Styrking av levekår i Vardø kommune A/UT 5/14 Tilskudd til kommuner foreldrestøttende tiltak 2014 A 6/14 Årsmelding 2013 enhet helse/sosial pleie og omsorg A/UT A sak avsluttet INST innstilling til bystyret UA- sak under arbeid BU- behandling utsatt UT- Uttalelse Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 12

13 Saker komite TNPK pr Saksnr Tittel Status 1/14 Næringsfondet - søknad om tilskudd A 2/14 Møtekalender tnpk 2014 A 3/14 Tildeling næringsfondet 2014 A 4/14 Kommunalplan strategi A 5/14 Køknad til næringsfondet A 6/14 Kulturarv og utvikling A 7/14 Søknad næringsfondet gullfest 2014 A 8/14 Næringsfondet - søknad om tilskudd A 9/14 Yukigassen A 10/14 Vardø blues og rockeklubb - søknad om arrangørstøtte 2014 A 11/14 Referat forhåndskonferanse nybygg nordre berggate 41 A 12/14 Næringsfondet - søknad om tilskudd A 13/14 Blues vintermørket - barneblues 2014 A 14/14 Avtale Vardø kommune Vardø næringsforening/ Vardø innovasjon Fsk sak 15/14 Kulturprisen 2013 A 16/14 Søknad om midler vake 2014 A 17/14 Søknad om midler vake 2014 UA 18/14 Søknad om konsesjon ved overtaking av fast eigedom A 19/14 Begjæring om oppdeling i eierseksjoner A 20/14 Årsmelding 2013 tnpk A 21/14 Vegadresseprosjekt A 22/14 Styrking av levekår i Vardø kommune A 23/14 Næringsfondet - søknad om tilskudd A A sak avsluttet INST innstilling til bystyret UA- sak under arbeid BU- behandling utsatt UT- Uttalelse Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 13

14 Vedlegg til rapporten Målekort Vardø.pdf Vardø kommune pr 3 kv 2014 Side 14