Ledelseskommentarer årsregnskapet Lovisenberg diakonale høgskole. Institusjonens form. Formål

Transkript

1 l LDH har som formål å tilby utdanning og forskning i samsvar med offentlige krav, Lovisenberggt. 15 B, 0456 Oslo, Telefon , Faks Org.nr Lovisenberg diakonale høgskole AS (LDH) er en privat, diakonal utdanningsinstitusjon. høgskolens verd igrunnlag og samfunnets behov. pedagogisk FoU-virksomhet av høy kvalitet i tråd med høgskolens profil kompetanse innenfor eiers forskjellige virksomheter på Campus Lovisenberg utdanne samfunnsengasjerte, verdibevisste sykepleiere med høy faglig kompetanse ha et aktivt og robustforskningsmiljø der det drives klinisk rettet sykepleiefaglig og være en synlig og etterspurt aktør i verdi- ogfagdebatt i det offentlige rom være en kvalitetsorientert organisasjon som legger til rette for et godt lærings- og tilby et bachelorprogram i sykepleie som har tydelig klinisk relevans tilby masterstudier alene og i samarbeid med andre som svarer til samfunnets styrke høgskolens FoU-virksomhet ogformidlingen av denne styrke den offentlige formidlingen av LDH5 faglige og verdimessige profil og videre utvikle relevante samarbeidsrelasjoner nasjonalt og internasjonalt utfra aktivt bidra til samspillfor å skape god synergi av de muligheter som ligger helsefag med nærhet til praksisfeltet og blikkforglobale helserelaterte problemstillinger. høgskolens verdiprojil og programportefølje Det er et overordnet målfor LDH å styrke sin posisjon som et attraktivt studiested og en behov og høgskolens verdigrunnlag og faglige satsningsområder etterspurt samarbeidspartner gjennom å: arbeidsmiljøfor studenter og ansatte LDH skal: LDH ønsker å være en nytenkende diakonal utdanningsinstitusjon innenfor sykepleie og Formål Diakonissehuset Lovisenberg som er en privat ideell stiftelse. LDH er en akkreditert høyskole og et aksjeselskap som er 100 % eiet av Stiftelsen Institusjonens form Lovisenberg diakonale høgskole Ledelseskommentarer årsregnskapet 2013 DIAKONALE HØGSKOLE LOVISENBERG

2 86025 LOVISENBERG DAKONALE HØGSKOLE Foreløpig årsregnskap 2013 Det foreløpige årsregnskapet for 2013 er utarbeidet etter regnskapslovens bestemmelser. Endelig årsregnskap for 2013 vil bli behandlet av høgskolestyret Tabellen under er en oppstihing over budsjett 2014, budsjett 2013, foreløpig årsregnskap 2013 og regnskapet for tall i 1000 kroner Foreløpig Budsjett Budsjett regnskap Regnskap Driftsinntekter Semesteravgifter studieprogram & Statstilskudd Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter D rifts kostn ader Lønnskostnader, refusjon sykep. mv Sosiale kostnader (pensjon, aga mv) Andre personalkostnader Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansposter Renteinntekter Rentekostnader Resultat finansposter Resultat før skatt Skattekostnad Årsresultat Lovisenberggt. 15 B, 0456 Oslo, Telefon , Faks Org.nr

3 ( DIAKONALE HØGSKOLE Vesentlige endringer i resultat- og balanseposter i forhold til tidligere årsregn skap Resultatposter Årsresultatet for 2013 viser et foreløpig underskudd på mot et overskudd på i økningen i statstilskudd skyldes dels virkningen av økningen med 10 studieplasser for studiet bachelor i sykepleie i 2012 og dels en økning studiepoengproduksjonen. LDH tok i bruk nytt Ferdighetssenter (øvingsavdeling) i januar 2013 og nytt høyskolebygg i august Hovedårsaken til et noe dårligere resultat enn budsjett er høyere kostnader enn budsjettert knyttet til prosjektarbeid, utstyr, innflytting og ibruktakelse av nytt Ferdighetssenter og høgskolebygg. I tillegg er det utført ombygginger i eksisterende bygg spesielt relatert til undervisningslokalene for å gjøre disse bedre egnet som læringsarena for studentene og at de fremstår som en del av en helhet med nybygget, spesielt i forhold til det nye biblioteket i nybygget. To store auditorier er bygget om for å ha samme audiovisuell løsning som auditoriene i nybygget og Ferdighetssenteret. Balanseposter økningen i varige driftsmidler fra 2012 til 2013 skyldes i all hovedsak investering i møbler og utstyr til nytt høgskolebygg og oppgradering av eksisterende bygg. Kontantstrøm Årets foreløpige underskudd på kr gir en reduksjon i høgskolens kontantstrøm for Som følge av investeringer (se punkt under) har høgskolens likviditet blitt redusert med 2,2 millioner. Høgskolen har likevel en god og forutsigbar likviditet. Vesentlige avvik mellom resultatbudsj ett og resultatregnskap Årsresultatet for 2013 viser et foreløpig underskudd på mot et budsjettert resultat på 0. Driftsin n tekter Sum driftsinntekter viser et positivt avvik mot budsjett på 1,2 millioner. økte inntekter knyttet til semesteravgifter utgjør hovedårsaken. Lovisenberggt. 15 B, 0456 Oslo, Telefon , Faks Org.nr

4 I LOVISENBERG DIAKONALE HØGSKOLE Driftskostn ader Sum driftsinntekter viser et negativt avvik mot budsjett på 2,0 millioner. Hovedårsaken er å finne innenfor posten Andre driftskostnader. Som nevnt i foregående punkt har LDH tatt i bruk nytt Ferdighetssenter og nytt høgskolebygg i løpet av For å oppnå en best mulig arena både for studenter og ansatte har LDH valgt å belaste resultatet med noe høyere kostnader enn budsjettert. Det er også gjennomført prosjekter som ikke har vært budsjettert. Blant annet omfatter dette innføring av nytt økonomisystem, nye nettsider for høgskolen (ldh.no) og oppgradering av timeplansystemet som gjør det enkelt for studenter å bestille grupperom og senger på Ferdighetssenteret for øving. Det er ledelsens vurdering at det økonomiske løftet som er foretatt i 2013 er en investering som vil gi LDH gevinster i årene fremover. Gjennomføringen av budsjettet med vekt på prioriterte mål og aktiviteter i tilskuddsbrevet, herunder søkningen til akkrediterte studier LDHs aktivitetskrav til akkrediterte studier er oppfylt på bachelor i sykepleie. Søkningen til bachelor i sykepleie er god og antall kandidater som hadde LDH som sitt førstevalg økte med 11 % i Aktivitetskrav for ABIOK-utdanningene er innfridd, når studiepoengproduksjon innen Videreutdanning i operasjonssykepleie, og Masterstudium i avansert klinisk sykepleie (med spesialiisering innen intensivsykepleie og allmennsykepleie) sees under ett. Masterstudiet ble akkreditert av NOKUT De første studentene startet et såkalt tilpasset løp i januar Første ordinære opptak var august 2013 og opptaksprosessen er i henhold til plan. Det er en forventet variasjon i studiepoengproduksjon i perioden med overgang mellom utdanningsløp. Gjennomførte investeringer i perioden og planlagte investeringer i senere perioder Som nevnt i foregående punkter har LDH tatt i bruk nytt Ferdighetssenter og nytt høgskolebygg i LDHs eier, Stiftelsen Diakonissehuset Lovisenberg, har investert 150 millioner i disse byggene inkludert moderne audiovisuelt utstyr uten at husleien for LDH har økt. Høgskolen har i 2013 investert 3,8 millioner i møbler og utstyr til nytt høgskolebygg og oppgradering av eksisterende bygg. Investeringene er gjort for å skape et bedre læringsmiljø for studentene. I 2014 vil investeringsnivået reduseres vesentlig i forhold til 2012 og I hovedsak vil det omfatte investeringer knyttet til utstyr for fullskala simulering i Ferdighetssenteret, og møbler og utstyr til oppgradering av kantine for studentene i eksisterende høgskolebygg. Lovisenberggt. 15 B, 0456 Oslo, Telefon , Faks Org.nr

5 I LOVISENBERG DIAKONALE HØGSKOLE Trender og utvikling i inntekter og sentrale kostnader LDH forventer ingen vesentlige endringer i høgskolens inntektssituasjon i 2014 og fremover ut over det som følger av økt antall tildelte studieplasser, samt en moderat økning i studiepoeng- og forskriingsproduksjon. Etter 2 år med aktiviteter knyttet til modernisering av IKT og lokaler, forventes 2014 å bli etter mer normalår rent kostnadsmessig. LDH er tilfreds med at utviklingen av statlige økonomiske rammebetingelser gir forutsigbarhet ift daglig drift. Vi viser for øvrig til søknad om statstilskudd til videreutdanning i nyfødtsykepleie hvor vi påpeker at denne ikke har rammefinansiering som videreutdanning i barnesykepleie (ABIOK). Redegjørelse for det økonomiske forholdet mellom eier Stiftelsen Diakonissehuset Lovisenberg og Lovisenberg diakonale høgskole Husleie Bygningene som LDH benytter til sin virksomhet eies av LHDs eier Stiftelsen Diakonissehuset Lovisenberg. LDH betaler leie for å kunne benytte disse lokalene i henhold til en bruksrettsavtale. Kostnader til strøm, fjernvarme, kommunale skatter og avgifter, og renhold faktureres etter faktiske kostnader i henhold til en fordelingsnøkkel basert på bygningsareale. Vaktmestertjen ester LDH kjøper vaktmestertjenester fra eier til en fast pris per år. Tjenesten omfatter både bygningene og utearealene. Administrative tjenester LDH kjøper tjenester fra eier knyttet til økonomi, lønn og sentralbord. IKT-tjenester LDH kjøper tjenester fra eier knyttet til IKT-infrastruktur, brukerstøtte og prosj ektstøtte. Alle overnevnte tjenester er regulert gjennom skriftlige avtaler. Rutiner for overføring av konsernbidrag Det foreligger ingen slik rutine da overføring av konsernbidrag ikke er aktuelt. Omtale av eventuelle planlagte organisatoriske endringer som antas å ville påvirke virksomhetens rettslige eller økonomiske stilling Det er ikke planlagt organisatoriske endringer som antas å påvirke LDHs rettslige eller økonomiske stilling i vesentlig grad. Lovisenberggt. 15 B, 0456 Oslo, Telefon , Faks Org.nr

6 ( DIAKONALE HØGSKOLE Disponering av eventuelt overskudd Overskudd legges til LDHs egenkapital. Oslo, Lars Mathisen Rektor Hallgeir Lien Høgskoledirektør Vidar Haukeland Styreleder Lovisenberggt. 15 B, 0456 Oslo, Telefon , Faks Org.nr