SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Åge Aashamar, ØKONOMI Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 12/197-1
|
|
- Stina Rød
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Åge Aashamar, ØKONOMI Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 12/197-1 REGNSKAP 2011 Rådmannens forslag til vedtak: ::: Sett inn innstillingen under denne linja 1. Det fremlagte regnskap for 2011 fastsettes som Kragerø kommunes regnskap Merforbruket i driftsregnskapet, kr ,-, er avsatt i regnskapet som udekket merforbruk og må inndekkes i 2012 og Mindreforbruket i investeringsregnskapet, kr , avsettes til ubundet investeringsfond. ::: Sett inn innstillingen over denne linja... Sett inn saksutredningen under hjelpeoverskriftene nedenfor denne linja Kragerø, den Ole Magnus Stensrud Rådmann
2 SAKSOPPLYSNINGER Saken ekspederes til: Telemark kommunerevisjon IKS Fylkesmannen i Telemark Kontrollutvalget Enhetene Som trykte vedlegg følger: Saken og de trykte vedleggene er elektronisk tilgjengelig på Kragerø kommunes hjemmeside. Følgende dokumenter finnes i saksmappen: Bakgrunnen for saken Etter kommunelovens 48 skal kommunestyret vedta årsregnskap etter innstilling fra formannskapet. Vedtaket skal angi disponering av overskudd eller dekning av underskudd. Kontrollutvalget avgir uttalelse til kommunestyret på det avlagte, reviderte regnskapet Saksbeskrivelse Driftsregnskapet viser et regnskapsmessig merforbruk (underskudd) på kr Investeringsregnskapet viser et regnskapsmessig mindreforbruk på kr Andre opplysninger Det er viktig å understreke at den videre drøfting under saksvurdering driftsregnskap og saksvurdering investering er i hovedsak gjort fra en regnskapsteknisk/regnskapsfaglig vinkel hvor avvik mellom budsjetterte beløp og faktiske regnskapstall blir det vesentligste. Det er årsberretningen som gir utfyllende opplysninger om kommunens virke og resultatoppnåelse for øvrig. Andre opplysninger Det er viktig å understreke at den videre drøfting under saksvurdering driftsregnskap og saksvurdering investering er i hovedsak gjort fra en regnskapsteknisk/regnskapsfaglig vinkel hvor avvik mellom budsjetterte beløp og faktiske regnskapstall blir det vesentligste. Det er årsberretningen som gir utfyllende opplysninger om kommunens virke og resultatoppnåelse for øvrig. SAKSVURDERING DRIFTSREGNSKAPET Overskuddsbegrepet i kommunalt regnskap er knyttet til budsjettet ved at man måler overskuddet slik: Budsjett minus regnskap = overskudd/underskudd (mindreforbruk/merforbruk).
3 Med et merforbruk (underskudd) på kr av en omsetning (brutto driftsinntekter) på over 705 mill kr blir det totale budsjettavviket på 2,65 %. Inntektsgrunnlaget. Inntektsgrunnlaget som dannet grunnlaget for enhetenes rammer ble slik i 2011: Regnskap 2011 Budsjett 2011 Mer-/mindreforbruk (-) Rammetilskudd/skatteinntekter Eiendomsskatt Andre generelle statstilskudd etc Sum frie disponible inntekter Netto finansutgifter Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Til fordeling enhetene De netto reduserte inntektene med 0,46 mill kr i forhold til budsjett skyltes i hovedsak: - Skatteanslaget ble fra myndighetene senhøstes varslet øket, men siden Kragerø gikk mot underskudd i 2011 var det ingen grunn til å øke budsjettet med dette. Merinntekten ble på 2,8 mill kr. - Kommunestyrets vedtak om reduserte avdrag/renter på investeringer med 2 mill slo ikke til ettersom det ikke ble iverksatt noe OPS prosjekter eller at investeringsprosjekter ble kansellert. Kommunestyrets antagelse om ytterligere rentenedgang ble innfridd, men oppnådd besparelse var 0,3 mill kr mot kalkulert 1,2 mill kr. Finansinntektene ble noe høyere enn budsjettert. - Inntekten fra netto avsetninger ble 0,7 mill lavere enn budsjettert i hovedsak fordi det ikke lenger var tilstrekkelige fondsavsetninger til å gjennomføre budsjettert bruk. Inntektsgrunnlaget som danner grunnlaget for enhetenes rammer, kr , er fordelt slik det vises i tabellen under: Enhet Regnskap Budsjett Mrk Mer-/mindreforbruk Poltisk virksomhet Tilskudd Administrative felleskostnader Rådmannen Stab og støtte Bygg og areal Barnehage Resultat enheter/områder som har holdt seg innenfor budsjettet 13 Skjærgårdstjenesten Kultur
4 41 Teknisk drift Eiendom Omsorg Helse og rehabilitering Skole Kompetanse og integrering 80 Sosial Resultat enheter/områder som har budsjettoverskridelser Samlet budsjettoverskridelse for enhetene Bygg og areal b (selvkostområdene) Teknisk (selvkost VARF) Resultat selvkostområdene Lønnsjusteringspotten Reduserte tjenestepensjon Salg av tjenester Anbudsutsette tjenester Forventet nedgang sykefravær Ansettelseskontroll Erstatning tapt barndom Resultat områder utenfor enhetene Sum fordelt på enhetene Merforbruk Kommentarer til noen av enhetenes budsjettresultat slik det fremkommer i enhetenes rapportering på 3. tertial til Rådmannen: 1) 40 Bygg og areal Det har vært noe underforbruk på lønn, samtidig som utgiftene til driftsmateriell har vært vesentlig lavere enn budsjettert. Det har også vært noe større gebyrinntekter på konsesjonsog jordlovssaker enn budsjettert. 1b) 40 Bygg og areal selvkost Det har vært få saker knyttet til feltutbygging eller nylig regulerte områder. Likeens er det få saker knyttet til næringsvirksomhet. Gebyrinntektene har derfor blitt vesentlig lavere enn budsjettert. 2) 64) Barnehage
5 Mindreforbruket skyldes i stor grad at barnehagene har fått sykelønnsrefusjon og andre refusjoner som ikke er brukt til vikarer eller andre driftsutgifter. I tillegg har det vært vakante stillinger deler av året. 3) 42 Eiendom Enhetens merforbruk i 2011 er på 0,4 mill. kr, og skyldes flere positive og negative forhold i driften. Dette er bl.a. positivt avvik som følge av leieinntekter på boliger med 0,25 mill. kr, negativt avvik i forhold til leie av lokaler med 0,1 mill. kr, positivt avvik på energi med 0,15 mill. kr, og tapte leieinntekter med 0,2 mill. kr på festekontrakter. Ikke realisert innsparing i 2010 og 2011 på renhold har ført til et negativt avvik på 0,15 mill. kr, og økte utgifter til oppgradering og vedlikehold i en rekke av kommunens bygg har ført til et negativt avvik på 0,37 mill. kr. Dette er blant annet varme- og ventilasjonssystemet på Marienlyst, oppgradering av IKTs lokaler på Tangen, omlegging av vannrør på Kalstad skole, egenandel ved forsikringsskade, og generell oppgradering av el. anlegg i kommunale bygg. 4) 58 Helse og rehabilitering Enheten har et underskudd i 2011 på vel 3 millioner. Dette fordeler seg med 1,2 millioner på legevakta og 1,6 millioner i barnevernet. I tillegg, har vi merforbruk på KVOA og helsestasjonen med rundt 0,5 million på hver. Årsaken til disse forholdene er beskrevet under det enkelte ansvar. Enhetens ramme for 2012 er styrket med om lag 3 millioner, slik at vi nå har en ramme mer i samsvar med enhetens reelle kostnader. Det er likevel grunn til å minne om at enhet for helse og rehabilitering jevnt over driver med minimumsbemanning. Kombinert med at vi i all hovedsak driver lovpålagte tjenester, er driften svært sårbar for økt pågang eller ved eksempelvis sykdom blant ansatte. Dette vil som oftest medføre behov for vikarer. Med høye krav til kompetanse, blir løsningen ofte bruk av beordring og derav overtidsbetaling Legevakta viser et negativt avvik i 2011 på om lag 1,2 mill. Dette knytter seg primært til følgende 4 forhold: - legevakta har i flere år vært underbudsjettert med vel ett årsverk - minimumsbemanning gir utslag i høye kostnader til ekstrahjelp, vikarer og bruk av overtid ved sykdom og svangerskapspermisjoner - vi konstaterer merkostnader knyttet til LAR-utdelingen (Legemiddelassistert rehabilitering). Fratrukket refusjoner, skal LAR-utdelingen i utgangspunktet være inntektsbringende for kommunen, men slik situasjonen er, med behov for eget lokale utenfor legevakta, medfører det behov for ekstra bemanning. Vi ønsker derfor å flytte LAR-utdelingen tilbake til legevakta så fort vi får mer hensiktsmessige lokaler. I påvente av at dette skjer, vil vi nå gå i forhandlinger med sykehuset om at de enten tar LAR-utdelingen midlertidig tilbake, evt. øker refusjonene til kommunen. - Kommunen fikk i 2011 en uventet regning på kr til norsk pasientskadeerstatning. Fakturaen, som var overraskende høy dette året, ble fakturert på legevakta. Budsjettet for legevakta for 2012 er oppjustert og i samsvar med antall årsverk. Videre er det budsjettert med forventet kostnad knyttet til norsk pasientskadeerstatning. Endelig har vi også oppjustert andelen Drangedal kommune bidrar med til den interkommunale legevaktsordningen.
6 5880 KVOA Merforbruk på konto på kr knytter seg til et avlastningstiltak og skulle vært overført til ansvar Overforbruk på konto er knyttet til en særskilt bruker. Dette forholdet avsluttes nå gradvis og erstattes med mindre kostnadskrevende tiltak i Helsestasjonen Helsestasjonen viser et merforbruk i 2011 på kr Dette skyldes særlig 2 forhold: - Om lag er knyttet til oppgradering av fagprogrammet Winmed. Dette for å håndtere kravet til elektronisk meldingsutveksling mellom fastleger og helsestasjon. - Det andre forholdet er knyttet til en feilbudsjettering av statlige refusjoner, der det er kalkulert med en inntekt på kr , mens det reelle tilskuddet har vært på om lag Barnevernet På bakgrunn av anbefalinger fra Telemarksforskning har barnevernet siste tertial hatt særlig fokus på å endre profil og å kvalitetssikre tiltakene, gjennom følgende tiltak: - Klarere rutiner for evaluering av igangsatte tiltak. Barnevernsleder har iverksatt rutiner for tertialgjennomgang med samtlige saksbehandlere, der evaluering av tiltak står sentralt. Formålet er å endre eller avslutte tiltak som ikke fungerer etter hensikten. - Endre profil gjennom spissing av kompetanse. Barnevernet arbeider nå i to team; ett undersøkelsesteam og ett tiltaksteam. - Barnevernet er i løpet av 2011 styrket med 1,3 årsverk + kr i statlig tilskudd til kompetansehevingstiltak. Til tross for at det nå skjer mye positivt i barnevernet, viser årsregnskapet at vi har et overforbruk i barnevernet på drøyt 1,6 millioner. Underbudsjettering av fosterhjem står for brorparten av dette. Foruten at antallet er svært høyt, er kostnadene knyttet til forsterkninger, med årlige kostnader på nær pr tiltak. Budsjettet for 2012 er nå oppjustert i samsvar med det reelle antallet fosterhjem pr d.d. Samtidig arbeides det intenst med å redusere kostnader til det enkelte tiltak. Vi vet også at noen av fosterhjemsplasseringene vil avsluttes i løpet av En annen kostnadsdriver har vært et høyere antall fylkesnemndssaker og ankesaker i inneværende år. En sak i fylkesnemnda kan fort beløpe seg til , hovedsakelig knyttet til advokatsalærer. Dette kommer til syne gjennom høye kostander til konsulenthonorarer. 5) Sosialtjenesten NAV Merforbruket kan i hovedsak tilskrives tilskuddet til Telemark Krisesenter som ikke var budsjettert inn i Fra 2012 er dette innarbeidet i budsjettet. 6) 50 Omsorg Ved 2. tertial 2011 ble det varslet et regnskapsmessig avvik året sett under ett på ca. 3,5 mill. kroner. Som et resultat av dette foreslo rådmannen at rammen skulle styrkes med 2,5 mill. kroner. Sluttregnskapet viser til tross for dette et samlet avvik på 2,79 mill. Hovedforklaringene er følgende:
7 Ekstraordinære tiltak til ressurskrevende brukere (nye og «gamle»). Høyere forbruk av overtid (mangel på tilgjengelige vikarer gir økte kostnader). Høye sykefraværskostnader. Korttidsfravær medfører som oftest inntak av vikar for å sikre en forsvarlig drift, og refusjonsordningen for langtidsfraværet dekker ikke på langt nær de faktiske kostnadene. Egenandel for samarbeidsprosjekt med DPS Vestmar, korttidsplasser for psykisk helse. Kostnader til reparasjon av leasingbiler ved tilbakelevering betydelig høyere enn forutsatt. Inntektstap» på egenbetaling for hjemmetjenester. Inntektsanslaget var for høyt budsjettert. Etterslep/mangel på justering av vedtatt ramme for 2011 (særlig ressurskrevende brukere). Økte kostnader til ferievikarer både egne ansatte og innleide. Innsparingstiltak/mål som ikke ble nådd. 7) 66 Skole 8) 30 Kultur De avvikene som slår mest ut er følgende: Overforbruk Byjubileets arbeid med historieverket på ca. 226, I og med at dette tiltaket føres i driftsregnskapet og at inntektene for salget og sponsorinntekter først kommer senere, vil det nødvendigvis bli overforbruk de første årene. Vesentlig overforbruk på lønnspostene skylles prosjektstillinger som ikke var opprinnelig budsjettert, historieverk (300,000,- mer enn budsjettert), kyststiprosjektet (kr 52,000.-) og innsamlingsaksjon (kr 40,000.-). Utover ovennevnte har enhetsleder budsjettert lønnsutgiftene for kulturskolen ca. 227,000.- for lavt. Enhet for kultur overtok Støttekontakttjenesten fra 1. mai De avsatte budsjettmidler samsvarer langt fra de inngåtte støttekontaktforhold i hht. lovhjemler. Støttekontakt tilbys nå 55 brukere, mens gitte tilsagn egentlig skulle medført et tilbud til hele 105 personer. Dog har det ikke vært mulig å skaffe støttekontakter til disse personene. Likevel er merforbruket på tjenesten hele 460, Også kommende år vil lønnsutgifter for Historieverket forfattere være høyere enn budsjettert, selv om det på samme måte som tidligere vil inndekkes av fremtidig salg. Mer betenkelig er den vesentlige underbudsjettering av støttekontakttjenesten, som altså i 2011 gir et merforbruk på 460, I 2012 er det budsjettet kr , mens behovet er kr ,- hvis det ikke blir engasjert flere støttekontakter enn i dag. Hvis Kragerø kommune skal imøtekomme et tilbud til alle som har krav på dette vil utgiftene bli på hele Enheten arbeider med en omlegging av støttekontakt-tjenesten til mer
8 aktivitetsrettet tilbud med fritidsassistenter. Dette er en meget utfordrende jobb som tar tid. Likevel er det ikke mulig å dekke opp denne store underbudsjetteringen. Netto driftsresultat Netto driftsresultat som over tid bør være 3 %, var negativt med hele 2,9 % i 2011, mot negativt 1,2 % i Dette illustrerer tydelig den utfordringen kommunen står overfor de kommende årene. Et netto driftsresultat på 3 % indikerer et positivt resultat med 21 mill. kr, opp med 15 mill. kr fra årets vedtatte budsjett. De viktigste sider ved saken Av årets merforbruk på 18,7 mill. kr, har det vedtatte budsjett for 2012 en inndekning av dette merforbruket med 1,925 mill. kr og i økonomiplanen ligger videre en inndekning i 2013 på 8,029 mill. kr. Gitt at kommunen holder budsjettet for 2012 og foretar inndekning av 1,925 mill. kr, vil det gjenstå inndekning i 2013 med ytterligere 8,76 mill. kr i tillegg til inndekningen på 8,029 mill. kr som allerede ligger i økonomiplanen for Rådmannen vil nøye analysere det store merforbruket på enhetsnivå i For at kommunen skal ha en mulighet for å gå i balanse i 2013 med en ytterligere innsparing på 8,76 mill. kr, vil det vil være helt essensielt at enhetene holder rammene sine for Baser på rapporteringen pr. 1. tertial 2012, vil kanskje Rådmannen foreslå tiltak som ikke ligger i det vedtatte budsjett for SAKSVURDERING INVESTERINGSREGNSKAPET Samlede investeringer i anleggsmidler beløp seg i 2011 til 82,9 mill. kr mot 90,8 mill. kr i Tertialrapportene i 2011 omtaler investeringsprosjektene. I regnskapssaken drøftes bare hvorledes de budsjettmessige overskridelsene skal dekkes inn. Prosjekter som er ferdig og avsluttet vil bli drøftet/evaluert i 1. tertialrapport Følgende prosjekter har manglende finansiering (overskridelser) ved avslutningen av investeringsregnskapet for 2012: Prosjek t nr Prosjekt Overskridelser 2011 (manglende budsjettmessig finansiering pr 2011)
9 007 Startlån Digital kino Renovering Munchen (kunstskole) Utskriftssystem printere Brøyteskjer vintervedlikehold EPC investeringer Rehabilitering Læringssenter Egenkapitalinnskudd KLP Siritun barnehage Avløp skjærgården Rehabilitering Bybrua Inventar og utstyr Læringssenteret Aksjer Kragerø Energi Holding AS Orgel Skåtøy kirke Sum overskridelser Investeringsregnskapet 2011 har følgende inntekter: Prosjek Prosjekt Inntekter 2011 t nr 802 Mva komp (40 %) tilbakeført til finansiering av investeringsregnskapet /712 Korrigert ovf. til KKF pga. må komp Salg Skarbo skole /702 Salg tomter Refusjonsinntekter (tomter) /233 Endelig resultat de nye skolene (tippemidler kostnader) Salg av kartdata Sum inntekter til finansiering av investeringer Inntektene på 13,5 mill. kr dekker overskridelsene på 7,5 mill. kr. Differansen kr er udisponert i investeringsregnskapet. Rådmannen vil foreslå at dette beløpet, kr ,- avsettes til ubundet investeringsfond. Prosjekter med overskridelser vil bli behandlet i tertialrapport investeringer pr Forslag til løsning 1. Det fremlagte regnskap for 2011 fastsettes som Kragerø kommunes regnskap Merforbruket i driftsregnskapet, kr ,-, er avsatt i regnskapet som udekket merforbruk og må inndekkes i 2012 og Mindreforbruket i investeringsregnskapet, kr , avsettes til ubundet investeringsfond.
10 KONSEKVENSER Økonomiske konsekvenser I vedtatt økonomiplan er det budsjettert inndekning av merforbruket med 1,925 mill. kr i 2012 og 8,029 mill. kr i Resterende beløp som foreløpig ikke budsjettert inndekket, kr 8,795 mill. kr, må søkes inndekket senest i budsjettvedtaket for Administrative konsekvenser Næringsmessige konsekvenser Miljømessige konsekvenser Andre konsekvenser... Sett inn saksutredningen over denne linja
SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Åge Aashamar, ØKONOMI Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 12/
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Åge Aashamar, ØKONOMI Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 12/15468-1 TERTIALRAPPORT DRIFT 2. TERTIAL 2012 Rådmannens forslag til vedtak: 1 Skatt på eiendom reduseres med kr 100 000. 2
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerØKONOMIUTVALGETS BEHANDLING AV BUDSJETTGRUNNLAGET FOR
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Åge Aashamar, ØKONOMI Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 09/955-4 ØKONOMIUTVALGETS BEHANDLING AV BUDSJETTGRUNNLAGET FOR 2010-2013 Rådmannens forslag til vedtak: 1. Økonomiutvalget legger
DetaljerVedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014
Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Tertialrapporten viser et regnskapsmessig merforbruk på 12,9 mill.
Arkiv: Arkivsaksnr: 2015/1780-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 2. tertial 2015 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett
DetaljerSaksframlegg. 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer.
Saksframlegg ÅRSREGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2007 Arkivsaksnr.: 08/16927 Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å bruke 145,7 mill kr av lånefondet til dekning av utgifter til investeringer. 2. Bystyret
DetaljerFormannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14
LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE
DetaljerJusteringer til vedtatt økonomiplan
Justeringer til vedtatt økonomiplan 2017-2020 Justering av vedtak 16/71 Justering av vedtatt økonomiplan 2017-2020,jfr sak 16/71 Formannskapets forslag av 23.11.16 Side 1 Endringer i vedtatt økonomiplan
DetaljerFredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst
Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning
DetaljerÅrsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt
Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158
DetaljerÅrsregnskap Resultat
Årsregnskap 2018 Resultat Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån)
DetaljerMøteinnkalling. Det vil bli avholdt møter i Valgstyret og Administrasjonsutvalg samme dag. Se egne innkallinger.
Nore og Uvdal kommune Møteinnkalling Saksnr: 28 Utvalg: Møtested: Formannskap Dato: 16.05.2011 Tidspunkt: 13:30 Kommunestyresalen, Rødberg Det vil bli avholdt møter i Valgstyret og Administrasjonsutvalg
DetaljerGÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE
GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 203 449 201 305 2 144 278 428 73,1 % 3 391
DetaljerSaksframlegg. Arkiv: K Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet /11 Kommunestyret /11
Saksframlegg REGNSKAP 2010 FOR RINDAL KOMMUNE Arkivsaknr: Saksbehandler: 11/372 Harry Figenschau Arkiv: K1-210 Saksgang: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 27.04.2011 016/11 Kommunestyret 04.05.2011 018/11
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 8 millioner kroner. Dette er status ut mai, dvs. at vedtak ved behandlingen av 1. tertial
DetaljerSALTEN KONTROLLUTVALGSERVICE Vår dato: Jnr Ark Postboks 54, 8138 Inndyr /
Postboks 54, 8138 Inndyr 13.04.2011 11/246 413 5.1 Medlemmer i Fauske kommunes kontrollutvalg INNKALLING TIL MØTE I KONTROLLUTVALGET Møtedato: Fredag 29. april 2011 kl 09.00 Møtested: Møterom 1. etasje
DetaljerSkjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr
Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19
DetaljerØkonomiplan Årsbudsjett 2019
Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på
DetaljerØkonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017
Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse
DetaljerSaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret
DetaljerMidtre Namdal samkommune
Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Saksmappe: 2015/7912-1 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes kommunestyre Rådmannens
DetaljerBudsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)
Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81
DetaljerØkonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling
Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149
DetaljerNOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE
NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/1782
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 19/1782 SAKEN AVGJØRES AV: Kommunestyret ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2018 Rådmannens innstilling 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap
DetaljerBUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899
BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode
DetaljerRådmannens innstilling: 1. Mer-/mindreforbruk på tjenestestedene i 2016 blir behandlet i henhold til gjeldende økonomireglement.
Arkivsaksnr.: 16/2081 Lnr.: 6795/17 Ark.: 210 Saksbehandler: controller Ann-Kristin Mauseth Disponering av mer-/mindreforbruk tjenestestedene for 2016 Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Mer-/mindreforbruk
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/
Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2017/3115-10 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Revidert økonomiplan 2018-2021 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194
DetaljerRegnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016
Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259
DetaljerDisponering av mer-/mindreforbruk tjenestestedene for 2016
MØTEBOK Arkivsaksnr.: 16/2081-14 Ark.: 210 Sak nr Styre/råd/utvalg: Møtedato: 9/17 Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne 26.04.2017 Saksbehandler: Ann-Kristin Mauseth, controller Disponering av mer-/mindreforbruk
Detaljer1. Det fremlagte årsregnskap vedtas som Vefsn kommunes regnskap for år 2007.
VEFSN KOMMUNE Saksbehandler: Asle Gammelli Tlf: 75 10 11 61 Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 07/349-40 ÅRSREGNSKAP 2007 VEFSN KOMMUNE Rådmannens forslag til vedtak: 1. Det fremlagte årsregnskap vedtas som Vefsn
DetaljerKirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1
Kirkelig fellesråd i Oslo Vedlegg 1 Driftsregnskap Budsjett Avvik Avvik % Linje nr Art nr Navn på hovedgruppe 1 600-659 Brukerbetaling. Salgs-, avgifts- og leieinntekter -4 421-3 200-1 221 38,2 % -2 939
DetaljerSaksgang: Møtedato: Saksbehandler: Saksnr.: Arkiv: Kontrollutvalget i Levanger 240406 Åse Brenden 010/06
LEVANGER KOMMUNE Kontrollutvalget SAK 010/06 LEVANGER KOMMUNES ÅRSREGNSKAP FOR 2005 Saksgang: Møtedato: Saksbehandler: Saksnr.: Arkiv: Kontrollutvalget i Levanger 240406 Åse Brenden 010/06 Det ble lagt
DetaljerSAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG
Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013
DetaljerHOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING
Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett
DetaljerVedlegg Forskriftsrapporter
Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd
DetaljerØkonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT
Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2015
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2015 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2014 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2014 forbr% 10 Grunnskole 153 456 151 841 1 615 278 186 55,2 % 1 143 55,6
DetaljerBUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE
BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Harald Bothner, KULTUR Arkiv: 153 C56 Arkivsaksnr.: 05/
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Harald Bothner, KULTUR Arkiv: 153 C56 Arkivsaksnr.: 05/01108-001 ØKT TILSKUDD TIL BERG - KRAGERØ MUSEUM Rådmannens forslag til vedtak: 1. Kragerø Formannskap finner ikke å kunne
DetaljerFormannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012
Formannskapet 23.02.2012 Kontrollutvalget 24.02.2012 Regnskap 2011 Regnskapsenheten Regnskapsavleggelsen 8 dager forsinket Skyldes Øk volum på bilag Uforutsette hendelser i løpet av 2011 (turnover m.v.
DetaljerVerdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017
Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd
DetaljerMØTEINNKALLING. Formannskapet SAKSLISTE 33/14 14/970 GODKJENNING AV PROTOKOLL - MØTE I FORMANNSKAPET DEN 21.05.2014.
MØTEINNKALLING Formannskapet Sted: Rakkestad Kulturhus, Formanskapssalen Dato: 11.06.2014 Tid: 10:00 SAKSLISTE Saksnr. Arkivsaksnr. Tittel 33/14 14/970 GODKJENNING AV PROTOKOLL - MØTE I FORMANNSKAPET DEN
DetaljerAREMARK KOMMUNE ORGANISASJONS- OG ØKONOMISTABEN Telefon: e-post: 1798 AREMARK
AREMARK KOMMUNE ORGANISASJONS- OG ØKONOMISTABEN Telefon: 69 19 96 00 e-post: post@aremark.kommune.no 1798 AREMARK MØTEINNKALLING Formannskapet innkalles til møte på Rådhuset Torsdag 04.06.2015 kl. 08:00
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ole Bjørn Haug Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 16/4639 BUDSJETT 2017 - MODUM BOLIGEIENDOM KF Styreformannens innstilling Budsjett 2017 for Modum Boligeiendom KF vedtas slik det fremgår
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2017 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2016 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2016 forbr% 10 Grunnskole 158 649 156 998 1 651 291 770 54,4 % -611
DetaljerBudsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2017/6986-6 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg 2018 og handlingsplan 2018-2019 for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Utvalg Utvalgssak
DetaljerHandlingsprogram/økonomiplan og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn
Arkivsaksnr.: 14/1520-6 Arkivnr.: 145 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Handlingsprogram/økonomiplan 2015-2018 og årsbudsjett 2015 til alminnelig ettersyn Hjemmel: Rådmannens innstilling: Rådet
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 119/ Overhalla kommunestyre Overhalla arbeidsmiljøutvalg 3/
Overhalla kommune Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2013/4408-3 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg 2014-2017 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 119/13 02.12.2013 Overhalla kommunestyre
DetaljerSaksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 09/2207-4 Arkivnr.: 210 &14 Saksbehandler: Controller, leder økonomi og personal, Kirsti Nesbakken ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2009 Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning
DetaljerLevanger kommune Møteinnkalling
Levanger kommune Møteinnkalling Utvalg: Levanger formannskap Møtested: Formannskapssalen, Levanger Rådhus Dato: 02.05.2007 Tid: 13:00 Faste medlemmer er med dette kalt inn til møtet. Den som har lovlig
DetaljerRegnskap og årsberetning for Sandefjord kommune og Sandefjord Bredbånd KF
Arkiv: FE-210 Arkivsak: 19/11969-1 Saksbehandler: Inger Lill Smith Dato: 12.04.2019 Saksframlegg Saksnr. Utvalg Møtedato 078/19 Formannskapet 07.05.2019 033/19 Kommunestyret 21.05.2019 Regnskap og årsberetning
DetaljerÅrsregnskap og årsberetning 2011 - kontrollutvalgets uttalelse
Årsregnskap og årsberetning 2011 - kontrollutvalgets uttalelse Saken behandles i Møtedato Saksnr Kontrollutvalget i Skaun kommune 20.04.2012 011/12 Saksbehandler: Sverre B. Midthjell Arkivkode: 216 Arkivsaknr.:
DetaljerBrutto driftsresultat
Økonomisk oversikt - Drift Tall i 1 kroner Regnskap 2018 DRIFTSINNTEKTER Budsjett hittil budsjett 2018 Regnskap 2017 Brukerbetalinger -3 760 326-3 583 832-10 745 303-3 839 899 Andre salgs- og leieinntekter
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/2545. 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2013 godkjennes.
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 14/2545 ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2013 Rådmannens innstilling: 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2013 godkjennes. 2. Det
DetaljerFormannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013
Formannskapet 15.02.2013 Kontrollutvalget 19.02.2013 Regnskap 2012 Harstad kommune Regnskapsresultat 2012 Driftsregnskapet: 0 Investeringsregnskapet: 0 Regnskapsavleggelsen Regnskapet avlagt innen fristen;
DetaljerEn gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.
Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet
DetaljerOslo kommune. Saksframlegg REGNSKAP Arkivsak: Arkivkode: Saksbeh: Stein Vesterkjær
Oslo kommune Saksframlegg Arkivsak: 00420-71 Arkivkode: 120.2 Saksbeh: Stein Vesterkjær Saksgang Møtedato Bydelsutvalget 03.02.2011 Helse- og sosialkomiteen 28.02.2011 REGNSKAP Bakgrunn: I Oslo kommunes
DetaljerÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune
ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var
DetaljerSTYRESAK ØKONOMIRAPPORT NR Sakspapirer ble ettersendt.
Saksbehandler: Erik Slørdal Skjemstad, tlf. 75 51 29 18 Vår dato: Vår referanse: Arkivnr: 18.5.2009 200800026-141 131 Vår referanse må oppgis ved alle henvendelser Deres dato: Deres referanse: STYRESAK
DetaljerØkonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter
Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd
DetaljerRegnskapsrapport etter 2. tertial 2016
Arkiv: 210 Arkivsaksnr: 2016/1835-3 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Regnskapsrapport etter 2. tertial 2016 Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret
DetaljerTjeldsund kommune. Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: Tid: 12:30 14:00
Tjeldsund kommune Møteinnkalling Utvalg: Formannskap Møtested: Kommunestyresalen, Tjeldsund rådhus Dato: 31.10.2016 Tid: 12:30 14:00 Forfall meldes til sentraladministrasjonen, på telefon 76 91 91 00 eller
DetaljerÅrsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8
Årsregnskap 2014 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2014 budsjett budsjett 2013 2014 2014 Driftsinntekter
DetaljerØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.
ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-
DetaljerTILSTANDSRAPPORT SKOLE
Øyer kommune MØTEINNKALLING Rådet for mennesker med nedsatt funksjonsevne mm Fellesmøte med Eldrerådet Møtested: Tingberg - møterom Lågen Møtedato: 14.05.2018 Tid: 13:00-15:00 Mrk tid og møterom Habilitet
DetaljerMØTEINNKALLING Personal- og økonomiutvalget
Sak 23/08 Møte nr. 10/08 MØTEINNKALLING holder møte tirsdag 10.06.2008 kl. 18.00 på Rådhuset. Innkalte til møtet: Funksjon Navn Ordfører Tor Arvid Myrseth KSL Varaordfører Eli Annie Liland SP Medlem Lasse
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144
DetaljerOversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014
Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003
Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer
DetaljerÅs kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.
Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00
Detaljer3. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF
3. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF Innholdsfortegnelse 3. kvartal 2014... Feil! Bokmerke er ikke definert. Driftsregnskapet... 3 Drift og vedlikehold... 4 Renhold... 5 Utleieboliger... 4 Sykefravær...
DetaljerØkonomisk oversikt - drift
Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjølv Eidhammer Arkiv: Arkivsaksnr.: 16/3863 ØKONOMIRAPPORT ANDRE TERTIAL FOR UNDERVISNINGSETATEN
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kjølv Eidhammer Arkiv: Arkivsaksnr.: 16/3863 ØKONOMIRAPPORT ANDRE TERTIAL FOR UNDERVISNINGSETATEN Rådmannens innstilling Økonomirapport andre tertial for undervisningsetaten
DetaljerBudsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286
Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerÅrsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8
Årsregnskap 2015 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Driftsinntekter
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1366
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 16/1366 ÅRSMELDING OG REGNSKAP FOR 2015 Rådmannens innstilling: 1. Modum kommunes årsmelding og regnskap for 2015 godkjennes. 2. Av mindreforbruket
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Kjetil Gulsrud Lundemoen Arkiv: 200 Arkivsaksnr.: 19/4860 ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL UNDERVISNINGSETATEN
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Kjetil Gulsrud Lundemoen Arkiv: 200 Arkivsaksnr.: 19/4860 SAKEN AVGJØRES AV: hovedutvalg for undervisning ØKONOMIRAPPORT 2. TERTIAL 2019 - UNDERVISNINGSETATEN Rådmannens innstilling
DetaljerÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3
ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Arkiv: Arkivsaksnr: 214/212-1 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 1. tertial 214 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett 214
DetaljerHjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning
Arkivsaksnr.: 13/1628-5 Arkivnr.: 210 &14 Saksbehandler: økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre ÅRSMELDING OG REGNSKAP 2013 Hjemmel: Kommuneloven 48 Forskrift om årsregnskap og årsberetning Rådmannens
Detaljer1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF
1. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF 31.03.2013 Side 2 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse... 3 1. kvartal 2014... 4 Driftsregnskapet... 4 Investeringsregnskapet... 5 Drift og vedlikehold... 6 Renhold...
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% Ny prognose Endring forrige mnd 10 Grunnskole 50 216 49
DetaljerKongsvinger kommunes regnskap, årsberetning og årsmelding 2010
KONGSVINGER KOMMUNE SKAL BEHANDLES I Utvalg Møtedato Saksnr Saksbehandler Formannskap 14.06.2011 051/11 KAMO Kommunestyret 23.06.2011 055/11 KAMO Saksansv.: Bernhard Caspari Arkiv:K1-210 : Arkivsaknr.:
DetaljerSaksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre
Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2016/297-12 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/16 29.11.2016 Halsa kommunestyre 15.12.2016 Halsa kommunes
DetaljerØkonomisk resultat Kontrollutvalget 10. mai 2016 v/ fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen
Økonomisk resultat 2015 Kontrollutvalget 10. mai 2016 v/ fylkesrådsleder Per-Gunnar Sveen Regnskap 2015 sammendrag Driftsregnskapet for Hedmark fylkeskommune i 2015 er avsluttet med et regnskapsmessig
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det
DetaljerHouvudoversikter Budsjett Flora kommune
Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd
DetaljerSaksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47
Arkivsaksnr.: 13/868-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per
DetaljerDrammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter
Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DetaljerSaksbehandler: Roar Paulsen Arkiv: Arkivsaksnr.: 08/ Dato:
SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roar Paulsen Arkiv: Arkivsaksnr.: 08/3922-1 Dato: 05.02.08 HØRINGSUTTALELSE: FORSLAG OM MIDLERTIDIG ENDRING I BALANSEKRAVET - ENDRET REGNSKAPSFØRING AV MERVERDIAVGIFTSKOMPENSASJON
DetaljerHERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Liv Hansen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 13/1254
HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Liv Hansen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 13/1254 TERTIALRAPPORT PR. 31.08.13 UTTALELSE FRA RÅDET FOR ELDRE OG FUNKSJONSHEMMEDE Rådmannens innstilling: Saksutredning:
DetaljerSaksframlegg. 5. Bystyret godkjenner rådmannens årsberetning for 2009 (en del av årsrapporten).
Saksframlegg ÅRSOPPGJØRET FOR 2009 Arkivsaksnr.: 10/20386 ::: Sett inn innstillingen under denne linja Forslag til innstilling: 1. Bystyret vedtar å disponere 135 millioner kroner av regnskapsmessig mindreforbruk
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering:
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO BCO-14/1033-4 30016/14 11.04.2014 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 06.05.2014 Stavanger
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Revidering av Verran kommunes driftsbudsjett for 2016
Verran kommune Arkivsak. Nr.: 2016/765-19 Saksbehandler: Elise Dahl,Økonomisjef Ansvarlig leder: Elise Dahl,Økonomisjef Godkjent av: Jacob Br. Almlid,Rådmann Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet
Detaljer