Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: ØKONOMISK STATUS 2015 OG UTFORDRINGSOMRÅDER
|
|
- Mathias Antonsen
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO MSC-15/ / Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / Stavanger formannskap / ØKONOMISK STATUS 2015 OG UTFORDRINGSOMRÅDER Forslag til vedtak: 1. Orientering om arbeidet med tilpasning av aktivitet til vedtatt budsjett tas til etterretning. 2. Forslag til tiltak for å tilpasse seg et eventuelt lavere inntektsnivå enn budsjettet herunder investeringer, fremmes i forbindelse med tertialsaken. 3. Kjøp av korttids-/rehabiliteringsplasser i Spania fra Bærum kommune avvikles fra og med Sammendrag I vedtatt handlings- og økonomiplan er det forutsatt betydelige omstillinger innenfor de fleste tjenesteområder. I tillegg må virksomheter som har hatt merforbruk i 2014, dekke deler av dette inn i driftsbudsjettet for Tilpasninger til de økonomiske rammene har stor oppmerksomhet i hele organisasjonen i I denne saken redegjøres det for tiltak som er nødvendige for at vedtatt budsjett for 2015 overholdes. Det er flere risikofaktorer/risikoområder på tjenesteområdene slik rådmannen vurderer situasjonen per nå. Flere av virksomhetene har utfordringer med å tilpasse aktivitet til vedtatt budsjettramme for 2015, og de samlede utfordringene beløper seg per nå til kr mill. Dette gjelder hovedsakelig virksomheter som helse- og sosialkontor, hjemmebaserte tjenester, barnevern, sosialhjelp. Rådmannen foreslår nå tiltak både i driften og investeringsbudsjettet for å bremse den negative økonomiske utviklingen. I tillegg er det stor usikkerhet knyttet til utvikling i skatteinntekten. En eventuell nedjustering av skatteinntektene vil rådmannen komme tilbake til når marstallene foreligger. 1
2 ØKONOMISK STATUS 2015 OG UTFORDRINGSOMRÅDER 1. Bakgrunn for saken Etter at Statsbudsjettet for 2015 ble lagt fram i oktober i fjor, har utsiktene for norsk økonomi forverret seg. Med svakere vekstanslag må en forvente lavere skatteinntekter enn det som er lagt til grunn i Statsbudsjettet både når det gjelder nasjonal skatteinngang samt lokal skatteinngang. Dette vil med stor sannsynlighet påvirke næringslivet i Stavangerregionen i større grad enn resten av landet. Det er knyttet stor usikkerhet til utviklingen i sysselsetting, arbeidsledighet og derigjennom innbyggervekst og utvikling i boligmarkedet. I vedtatt handlings- og økonomiplan er det forutsatt betydelige omstillinger innenfor de fleste tjenesteområder. I tillegg må virksomheter som har hatt merforbruk i 2014, dekke deler av dette inn i driftsbudsjettet for Det er flere risikofaktorer innenfor tjenesteområdene som kan medføre at budsjettrammene ikke overholdes slik rådmannen vurderer utviklingen hittil i år. Det er derfor behov for å iverksette tiltak allerede nå for å sikre nødvendige robuste justeringer av kommunens aktivitet. Det legges opp til jevnlig rapportering primært til kommunalutvalget, som finansutvalg, men også til formannskapet slik at den økonomiske situasjonen følges nøye. 2. Økonomisk handlingsrom Årsresultat 2014 og følger for 2015 Den reduserte skatteinngangen i 2014 resulterte i en krevende økonomisk situasjon. Det ble i løpet av året iverksatt en rekke tiltak for å tilpasse aktivitetsnivået til et lavere inntektsnivå. Selv om god økonomistyring og overholdelse av budsjettrammene har blitt vektlagt, så har enkelte tjenesteområder hatt utfordringer med å redusere aktiviteten så raskt som forutsatt. Den kortsiktige omstillingen i 2014 ledet til et negativt netto driftsresultat. Driftsregnskapet er gjort opp med et nullresultat samtidig som planlagte avsetninger til fond er strøket med kr 49,8 mill. Dette gir en mindre robusthet i oppstarten av 2015 enn forutsatt i budsjettet. Stavanger har fremdeles en høyere vekst i driftsutgiftene enn driftsinntektene. I 2014 var veksten i driftsutgiftene ca 2,8 prosentpoeng høyere enn veksten i driftsinntektene. I vedtatt budsjett 2015 snur trenden. Dette innebærer en minimal inntektsvekst på kun 0,8 % fra 2014, samt en reduksjon i kostnadsnivå med -1,5 % for å bidra til å redusere gapet mellom inntekts- og utgiftsveksten. Signaler viser at flere av virksomhetene har utfordringer med å holde vedtatt budsjettramme, og grep må gjøres for å unngå at kostnadsveksten blir større enn inntektsveksten også i Frie inntekter, status per februar 2015 og foreløpige prognoser Per februar 2015 viser akkumulert skatteinngang i Stavanger en vekst på -1,0 % sammenlignet med samme periode i Justert for kjente korreksjoner er den 0,3 %. ASSS-kommunene har en skattevekst på 1,3 % og kommunene i landet har en samlet skattevekst på 1,5 % per februar. Beregnet vekst for kommunene er 5,6 % i Tilsynelatende videreføres vekstnivåene fra 2014 inn i Erfaringene i februar er et fall i skatt per innbygger i Stavanger fra 2014 til 2015, mens veksten er på om lag 0,6 % for innbyggere generelt i kommune-norge. Stavanger kommune har budsjettert med en skattevekst på 4,5 % fra regnskap 2014 og en skatt per innbygger på 143,3 % av landsgjennomsnittet for skatt per innbygger. Nivået er avhengig av både nasjonal og lokal skatteinngang. Dersom nasjonal skatteinngang blir lavere, vil kommunen få høyere inntektsutjevning og dermed lavere frie inntekter. Rådmannen foreslår å avvente marstallene før eventuelle justeringer på inntektssiden gjøres og vil foreta ytterligere vurderinger når marsinngangen er kjent og ved tertialrapporteringen per Lovpålagte og ikke-lovpålagte tjenester 2
3 Kommunens oppgaver framgår dels av kommuneloven, dels av særlovgivningen. Kommunens oppgaver er negativt definert. Det vil si at kommunene kan ta på seg alle oppgaver som ikke lovgivningen eksplisitt har lagt til andre forvaltningsoppgaver. Det er rom for skjønn med hensyn til kvalitet og kostnader knyttet til lovpålagte oppgaver. Lovene formulerer overordnede krav, men regulerer ikke i detalj hvordan kommunen skal løse oppgavene. Kommunen har plikt til å tilby lovpålagte tjenester, men nivået på tjenestene kan vurderes. Tjenestene må imidlertid være faglig forsvarlige. Når det gjelder ikke-lovpålagte tjenester, er det frivillig for kommunen og tilby disse. Kommunen har etter flere lover og forskrifter et ansvar for å sørge for nødvendige tjenester til innbyggerne. Helse- og omsorgstjenesteloven lister opp noen tjenestetyper kommunene må ha, blant annet sykehjem og helsetjenester i hjemmet. Loven fastslår at kommunen har plikt til å sørge for nødvendige tjenester til brukere som har behov for det. Hvilken tjenestetype brukeren skal ha er ikke lovpålagt. Et annet eksempel er opplæringsloven 2-1 som gir barn i grunnskolealder rett og plikt til grunnskoleopplæring. Opplæringsloven med forskrifter angir hvilken kvalitet og standard tilbudet skal ha. Men innenfor rammen av lovverket er det relativt stor frihet til å velge hvordan undervisningen skal organiseres. Det er den enkelte skole som vurderer om skolen skal bruke ressurser på tiltak som for eksempel leseveileder eller regneveileder eller å gi elevene kulturopplevelser, ekstra svømmeopplæring eller leirskoleopphold. Kommunen gir tilskudd til mange frivillige lag og organisasjoner. Tilskuddene er vedtatt gjennom kommunens handlings- og økonomiplan, og mange av tilskuddene er ikke lovpålagte. Det er viktig å understreke at en reduksjon av nivået på ikke-lovpålagt tjeneste kan i noen tilfeller føre til økt behov for andre typer tjenester, og at alle endringer bør vurderes på kortere og lengre sikt for kommunen. Sammenligninger med andre kommuner kan gi et bilde av kostnadsnivået innenfor de ulike lovpålagte tjenestene. Saken viser noen sammenligninger med ASSS i -kommunene. For ytterligere informasjon om Stavanger kommunes tjenestetilbud og kostnadsnivå innenfor lovpålagte og ikkelovpålagte oppgaver vises det til formannskaps sak 202/14. Figuren under viser samlet beregnet utgiftsbehov per innbygger i Stavanger basert på kostnadsnøkkelen i inntektssystemet i perioden fordelt på sektorer. Figuren viser på hvilke sektorer Stavanger har høyt/lavt utgiftsbehov per innbygger. Figuren viser videre utviklingen i Stavangers utgiftsbehov per innbygger sammenliknet med landsgjennomsnittet over tid. Stavangers utgiftsbehov er angitt som en indeksverdi sammenliknet med landsgjennomsnittet som er lik 1,00. Nedgang i indeksverdien for beregnet utgiftsbehov per innbygger fra et år til et annet betyr ikke uten videre at volumet på utgiftsbehovet har gått ned. Hvis kommunen har hatt vekst i folketallet vil en slik vekst isolert sett gi økt utgiftsbehov. I følge beregnet utgiftsbehov er det kun innen barnehage at befolkningssammensetning, sosiale forhold og andre kostnadsforhold gjør Stavanger dyrere å drive enn gjennomsnittskommunen. Av figuren ser man at Stavanger hadde et beregnet utgiftsbehov på 92,6 prosent av landsgjennomsnittet i I saken brukes ASSS-tall fra 2013 da tallene fra 2014 enda ikke er bearbeidet. Det betyr at Stavanger i 2013 hadde et utgiftsbehov per innbygger som var 7,4 prosent lavere enn landsgjennomsnittet. i ASSS Aggregerte Styringsdata for Samarbeidende Storkommuner 3
4 Bedre tjenestetilbud enn ASSS snittet Sammenlikninger med andre kommuner kan gi et bilde av kostnadsnivået innenfor de ulike tjenestene. Stavanger har innenfor de fleste tjenestetilbud relativt god kvalitet sammenlignet med andre kommuner. Figuren under viser Stavanger sine driftsutgifter i forhold til beregnet utgiftsbehov på grunnskole, pleie og omsorg, helsetjenester, sosialhjelp, barnevern og barnehager. Vi har beregnet at utgiftsbehovet til sektorene innenfor inntektssystemet inkludert administrasjon og barnehager i Stavanger utgjorde om lag kroner per innbygger i Stavanger kommunes netto driftsutgifter til de samme sektorene var om lag kroner høyere per innbygger. Stavanger hadde dermed en merutgift i forhold til utgiftsbehovet på om lag 310 mill. kroner. Rådmannen vil framholde at tallene for 2013 viser at Stavanger hadde høye inntekter. Innenfor den relativt høye inntektsrammen har Stavanger prioritert ressursene til de store tjenesteområdene pleie og omsorg, skole og barnehage. Det er avgjørende for videre økonomisk bærekraft at kommunen tilpasser sitt aktivitetsnivå til de økonomiske rammebetingelsene. Lavere økonomiske handlingsrom krever tydelige prioriteringer. De fleste av oppgavene som kommunene utfører er regulerte i form av lover og forskrifter. Det er ofte rom for skjønn med hensyn til kvalitet og kostnader knyttet til 4
5 lovpålagte oppgaver, og det økonomiske handlingsrommet vil måtte kreve en reduksjon både av nivå og kvalitet. Foreløpige tall for 2014 er publisert den 15. mars og vil bli omtalt i årsrapporten. 3. Tjenesteområdene 3.1 Risikofaktorer og foreløpig årsprognose I vedtatt handlings- og økonomiplan er det forutsatt betydelige omstillinger innenfor tjenesteområdene på kr 168 mill. Et generelt effektiviseringskrav erstattet fra tiltaket om stillingsstopp. Mens stillingsstopp fikk konsekvenser kun der det tilfeldigvis ble ledige stillinger, får effektiviseringskravet konsekvenser for arbeidsprosessene i hele kommunen. For virksomhetene innebærer effektiviseringskravet at budsjettet for 2015 allerede er redusert med 0,5 %, mens for sentrale stab og støttefunksjoner er reduksjonen på 3 %. Totalt reduseres budsjettene med ca. kr 30 mill. gjennom dette tiltaket. I tillegg må resultatenhetene dekke inn deler av et eventuelt merforbruk fra 2014 tilsvarende kr 42 mill. Virksomheter som hadde et merforbruk i 2014 vil ved inngangen til 2015 allerede starte et nytt budsjettår med et for høyt driftsnivå. De aktuelle virksomhetene må sette i verk tiltak for både å komme ned på et driftsnivå tilpasset 2014-nivå, tilpasse seg en lavere tildelt ramme for 2015, og nedbetale det overførte merforbruket fra Noen av virksomhetene har utfordringer med å overholde vedtatt budsjettramme i 2015 som summeres til kr mill. dersom justering av aktivitet utover forutsetningene i vedtatt budsjett ikke skjer. De områdene som ikke er omtalt i denne saken vurderes som områder som ved årets slutt vil holde seg innenfor vedtatt budsjettramme for Analysene foretatt på virksomhetsområdene baserer seg i stor grad på avlagt regnskap for 2014 i kombinasjon med regnskapstall per februar 2015 samt den kunnskap rådmannen besitter med hensyn til hvilke tiltak som allerede er igangsatt. Dette blir samlet sett vurdert opp imot vedtatt budsjettramme for Rådmannen har i oppfølgingen av den økonomiske situasjonen sett at det er behov for tiltak som kan styrke den interne samhandlingen som grunnlag for mer effektiv tjenesteproduksjon og tilpasset aktivitet. Samtidig er arbeidet med å definere og tydeliggjøre hvilke indikatorer som kan gi forbedret styringsinformasjon intensivert. Det vil i denne saken, som en begynnelse på dette arbeidet, nevnes noen kostnadsdrivere/indikatorer som vil være vesentlige å følge utviklingen på. Definering av kritiske kostnadsdrivere vil bidra til å kunne avdekke endring i tjenesteproduksjon og aktivitet tidligere og dermed også avdekke de økonomiske konsekvensene raskere. Oppvekst og levekår Barnehage Usikkerhetsfaktoren på barnehageområdet er i all hovedsak relatert til resultatet av barnehageopptaket hvor mange barn som samlet ønsker plass, har rett på plass og får plass. Spesielt gjelder det antall barn født etter 31. august 2014 som tas opp i ikke-kommunale barnehager i og utenfor kommunen. Det er ikke grunnlag for å kostnadsfeste noe på dette tidspunkt. Helse- og sosialkontor (bestiller tjenesten) Kostnadsdriveren på helse- og sosialkontorene er antall bestilte vedtakstimer/vedtaksdøgn o.l. på de respektive tjenestene. Kostnadene er avhengig av nivå og omfang av tjenestene, samt etterspørsel/behov for tjenester. Utgiftene for tradisjonelle hjemmebaserte tjenester viser ved inngangen til 2015 en økning i forhold til 2014, og da særlig innenfor helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende. Etterspørselen etter hjemmebaserte tjenester viser over tid en betydelig variasjon som forklares med nye brukere med omfattende hjelpebehov, økning i antall utskrivningsklare pasienter og sesongbetont økning i sykeligheten. Utskrivningsklare pasienter fra Stavanger Universitets Sykehus med behov for omfattende tjenester er en av hovedforklaringen til økningen. Dersom tjenestenivået per februar videreføres vil det innebære et merforbruk på ca. kr 14 mill. I tillegg vil en videreføring av volum på kjøpte heldøgns boligtjenester fra ekstern leverandør kunne innebære et budsjettavvik på kr 8 mill. i Vedtak tilknyttet pleie i hjemmet og praktisk bistand må reduseres for å tilpasses vedtatte budsjettrammer En tilpasning til rammene vil innebære at nye brukere får 5
6 hverdagsrehabilitering i en kortere periode for deretter å klare seg uten hjelp, og ved at eksisterende brukere får opptrening slik at de selv kan utføre oppgaver de tidligere har fått hjelp til. Eksempler på dette kan være av- og påkledning, matlaging, dusjing og medisindosering. Det kan også dreie seg om å redusere antall tilsynsbesøk hos enkelte brukere og/eller avslutte tjenester brukerne ikke lenger har behov for. Rådmannen vil gjennomføre følgende tiltak for å sikre aktivitet i henhold til vedtatt budsjett: Det skal innføres oppdragsbrev til helse- og sosialkontorene med tydelig måltall og resultatindikatorer. Brukeren skal ha riktige og nødvendige tjenester innenfor den vedtatte budsjettramme. En utgiftskalkulator, for spesifikk kostnadsberegning av vedtak, er under utprøving. Formålet med kalkulatoren er å bevisstgjøre bestillerkontorene i enda større grad på kostnadene knyttet til de ulike tiltakene. Hverdagsrehabilitering skal fra nå være førstevalget for alle nye brukere og for eksisterende brukere med økt hjelpebehov som følge av plutselig funksjonsfall. Eksisterende brukere som det er aktuelt for, skal få opptrening slik at de selv kan utføre oppgaver de tidligere har fått hjelp til. Dette skal bidra til at behov for tjenester reduseres eller bortfaller helt. Videre skal en utvidet bruk av sykepleieklinikken vurderes og iverksettes, både for nye og eksisterende brukere. Dette vil dempe presset på tradisjonell hjemmebaserte tjenester ved at behov for pleie i hjemmet reduseres eller helt bortfaller. Budsjett for avlastning skal legges til grunn for fastsetting av antall avlastningsdøgn som det samlet kan fattes vedtak på pr år pr helse og sosialkontor. Dette vil innebære at avlastningstjenester til den enkelte bruker over tid vil reduseres. Det må samtidig etableres retningslinjer som sikrer en forutsigbarhet i tjenestevolumet for både privat og kommunal leverandør. Hjemmebaserte tjenester (utfører) Kostnadsdriverne i hjemmebaserte tjenester er antall ansatte sett i forhold til bestilte tjenester. Det knyttes foreløpig usikkerhet til hvor mye aktiviteten må reduseres for å tilpasse seg konsekvensene av at helse- og sosialkontorene skal redusere bestillingene av tjenester fra hjemmebaserte tjenester. Utfordringen vil være å tilpasse bemanningen raskt nok til redusert etterspørsel etter tjenester. Innenfor hjemmebaserte tjenester er det i tillegg virksomheter som har med seg et merforbruk fra 2014, samlet kr 10 mill. Foreløpige vurderinger tilsier at det kan bli vanskelig å oppnå tilstrekkelig økonomiske effekt raskt nok av omstillings- og nedbemanningstiltakene til å komme i balanse ved utgangen av året, spesielt innenfor tjenesten pleie i hjemmet. Analysene så langt tilsier at ubalansen kan bli rundt kr 10 mill. ved utgangen av året. Rådmannen vil arbeide videre med å vurdere mulighetene til å iverksette ytterligere tiltak for å oppnå et bedre økonomisk resultat ved utgangen av året. Dette kan blant annet innebære at tiltak for å tilpasse bemanningen til reduserte inntekter må forseres. I tillegg må arbeidet med nye lokaler til Madla og Tjensvoll hjemmebaserte tjenester intensiveres, da dette vil kunne redusere utgiftene i denne virksomheten. NAV Kostnadsdriverne på tjenester fra NAV kontorene er antall personer som mottar stønad, stønadsstørrelse og stønadslengden. Budsjettet til økonomisk sosialhjelp ble styrket med kr 20 mill. i forhold til opprinnelig budsjett Faktisk forbruk i 2014 var kr 27 mill. over opprinnelig budsjett. En videreføring av samme aktivitetsnivå i 2015 vil da medføre et merforbruk på kr 7 mill. Utgiftene til økonomisk sosialhjelp per februar 2015 er lavere enn tilsvarende utgifter per februar Dette er et resultat av NAV-kontorenes systematiske og målrettede arbeid i Dersom dette nivået vedvarer kan NAV kontorene tilpasse utgiftsnivået til vedtatt budsjett. Samtidig er det tidlig på året og erfaringsmessig kan det skje raske svingninger i disse utgiftene, spesielt sett i lys av utviklingen i arbeidsmarkedet. 6
7 Fysio- ergoterapitjenesten Fysio- og ergoterapitjenesten må tilpasse seg en lavere ramme knyttet til omstillingsvedtak i vedtatt handlings- og økonomiplan. Videre er det overført budsjettmidler inn i prosjektet hverdagsrehabilitering i tråd med tidligere vedtak som i realiteten betyr en omfordeling mellom ulike virksomheter. Fysioterapeutstillinger blir delvis finansiert via et statlig fastlønnstilskudd. En reduksjon i antall fysioterapistillinger gir dermed en tapt inntekt i tillegg til redusert ramme. Det totale innsparingskravet for virksomheten innebærer en reduksjon på 6-7 årsverk og vil få konsekvenser for tjenestetilbudet. Konkret innebærer det at færre vil få tjenester fra Fysioergoterapitjenesten, terskelen for å få tjenester vil bli høyere, ventetiden lenger og flere må henvises til avtalefysioterapeuter. En nedbemanningsplan er under utarbeiding, der målet er en bemanningsreduksjon tilsvarende kr 3,5 mill. Barnevern Den administrative delen av barnevernet må tilpasse seg en lavere ramme både knyttet til et for høyt driftsnivå i 2014 og omstillingstiltak i vedtatt handlings- og økonomiplan. Dette vil kreve en grundig gjennomgang for å sikre ivaretakelse av lovkravene knyttet til behandling av barnevernssaker. Dersom driftsnivået per februar fortsetter vil det kunne gå mot et merforbruk på kr 5,2 mill. ved utgangen av Det er skissert tiltak for å redusere bemanningen tilsvarende kr 4 mill. som er det som vurderes realistisk i forhold til naturlig avgang. Rådmannen vil arbeide videre for å finne en løsning for de resterende kr 1,2 mill. Barnevernet er i løpet av de siste årene styrket med til sammen 18 årsverk via statlige øremerkede midler. En forutsetning for denne tildelingen var at kommunene ikke skulle redusere sin egenfinansiering av barnevernet. Nedbemanningen vil skje på en slik måte at det ikke står i strid med forutsetningene for tildeling av øremerket tilskudd. Driftsnivået til klientutgifter var ved utgangen av 2014 kr 6 mill. høyere enn tildelte rammer i Dersom antall klienter og tjenestebehovet opprettholdes vil det kunne oppstå et tilsvarende merforbruk på kr 6 mill. ved utgangen av Det ble i 2014 iverksatt et prosjekt for å få kostnadene til kommunale fosterhjem ned. Regnskapstallene hittil i år viser at dette har hatt effekt. Kostnadene tilknyttet de kommunale fosterhjemmene viser en nedgang fra desember 2014 til januar Dette vil kunne gi en årlig effekt på kr 4 mill. dersom volumet holder seg stabilt. Det er imidlertid stor usikkerhet knyttet til vekst i antall klienter samt at staten har iverksatt innstramming av refusjoner for utgifter til forsterkning av kommunale fosterhjem. Konsekvensene av dette er for tidlig å redegjøre for nå, men kan bety mindreinntekter for kommunen. Rådmannen vil iverksette ytterligere tiltak for å oppnå økonomisk balanse ved utgangen av året. Bymiljø og utbygging Stavanger Eiendom Stavanger eiendom bestiller vedlikehold og lager serviceavtaler med Stavanger Byggdrift KF m.fl. på våren. Da beregnes kostnadene på disse avtalene hvorpå det også settes av en reserve som skal dekke eventuelle merkostnader, inkludert kritiske forhold som måtte dukke opp i løpet av året. Ved å redusere planlagt vedlikehold, og øke reserven til kritiske ikke-planlagte forhold, vil Stavanger Eiendom kunne redusere risikoen for økonomisk ubalanse ved utgangen av Investeringer 4.1 Investeringsbudsjett, muligheter for forskyvninger Vedtatt samlet investeringsbudsjett i økonomiplanperioden utgjør kr 4 mrd. I 2015 utgjør investeringsbudsjettet kr 1,3 mrd. Som en del av egenfinansiering av investeringene er budsjetterte salgsinntekter av egne eiendommer kr 449 mill. i planperioden, hvorav kr 335 mill. i 2015, og utgjør henholdsvis 18,5 % og 47,4 % av egenfinansieringsandel. I 2015 er det vedtatt å overføre kr 119 mill. fra drift i tillegg som egenfinansiering av investeringer, mens det i økonomiplanperioden er 7
8 avsatt kr 924 mill. For å unngå en ytterligere svekkelse av kommunens økonomiske situasjon vil investeringsnivået avhenge av opprettholdelse av egenfinansieringsandelen. Det vurderes som sannsynlig at egenfinansieringen vil svekkes som følge av lavere inntekter. Rådmannen foreslår derfor å starte arbeidet med å vurdere muligheter for forskyving av ulike investeringsprosjekter. En eventuell forskyving vil kunne medføre lavere kapitalkostnader og lavere behov for overføring fra drift til investering, uten å øke kommunen sin gjeldsgrad. Rådmannen vil komme tilbake til mulig forskyving av investeringsprosjekt i tertialrapportering per Korttids- /rehabiliteringsplasser i Spania Stavanger kommune har siden 2002 hatt avtale med Bærum kommune om kjøp av 13 korttids- /rehabiliteringsplasser i Spania. Med bakgrunn i vedtatt Handlings- og økonomiplan skal Spaniaplassene på sikt legges ned. Nedleggelse av plassene fra og med 2016 lå inne som en forutsetning fra rådmannens side i budsjettprosessen. Det viser seg imidlertid at tabellvedtaket i Handlings- og økonomiplanen ved en inkurie ikke er korrigert i forhold til dette. I henhold til tabellvedtaket ligger det inne midler til kjøp av Spaniaplasser også i Kostnaden ved kjøp av de 13 plassene er beregnet til 6 mill. pr. år (driftsrammetabellen linje 167). Stavanger kommune sendte i desember 2014 skriftlig oppsigelse av avtalen, med 12 måneders oppsigelsesfrist. Det vil si at avtalen løper ut 2015, og at plassene legges ned fra og med Rådmannen anbefaler at oppsigelsen av kjøp av korttids-/rehabiliteringsplasser i Spania skal opprettholdes med virkning fra Dersom oppsigelsen opprettholdes vil dette frigjøre kr 6 mill. i Avslutning Rådmannen anser det som nødvendig å arbeide aktivt og langsiktig med omstilling i inneværende planperiode, for å sikre en bærekraftig økonomisk utvikling og opprettholde kommunens økonomiske handlefrihet. I denne saken redegjøres det for tiltak som er nødvendige for at vedtatt budsjett for 2015 overholdes. Rådmannen ser alvorlig på de langsiktige konsekvensene av en svekket økonomisk bærekraft, og for å opprettholde økonomisk handlefrihet for årene som kommer, er det avgjørende at tjenestetilbudet tilpasset vedtatt budsjett for I handlings- og økonomiplan er det allerede lagt til grunn at tjenesteområdene vil ha et omstillingsbehov i planperioden. Rådmannen vil imidlertid presisere at utviklingen i frie inntekter i kombinasjon med nivået på frie disposisjonsfond, trolig vil kreve ytterligere omstilling i perioden. Inger Østensjø rådmann Kristine C. Hernes direktør økonomi Marianne S. Schwerdt saksbehandler Dokumentet er elektronisk godkjent og sendes uten signatur. 8
Hvordan skal vi møte utfordringene
Økonomisk og demografisk utvikling Gode tjenester Høyt investeringsnivå Hvordan skal vi møte utfordringene 2 Disponible inntekter og anvendelse i Stavanger 4 Stavanger bruker kr 110 mill. mer enn landsgjennomsnittet
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering:
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO VBL-15/137-2 57653/15 04.06.2015 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 09.06.2015 Stavanger
DetaljerKommunedirektørens forslag Kortversjon 25. oktober 2019 Handlings- og økonomiplan
Kommunedirektørens forslag Kortversjon 25. oktober 2019 Handlings- og økonomiplan 2020-2023 Politisk behandling av Handlings- og økonomiplan 2020-2023 Formannskapet i Stavanger 28. november Kommunestyret
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: MELDING OM SKATTEINNGANG FOR SEPTEMBER 2014
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO VBL-14/13737-1 91754/14 06.10.2014 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 21.10.2014 Stavanger
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering:
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO BCO-14/1033-4 30016/14 11.04.2014 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 06.05.2014 Stavanger
DetaljerNOTAT TIL POLITISK UTVALG
NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.
DetaljerHandlings- og økonomiplan på nett. 25. oktober 2018 En kort innføring
Handlings- og økonomiplan på nett 25. oktober 2018 En kort innføring Naviger deg fram eller bruk søkefeltet Kapittel Naviger i kapittelet fra menyen og scroll nedover for å lese Klikk på + tegnet for å
Detaljer1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter
1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 1. mars 2017 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2018 1 Sammendrag I forbindelse med 1. konsultasjonsmøte
DetaljerSaksframlegg MELDING OM SKATTEINNGANG FOR APRIL 2015 STAVANGER KOMMUNE. Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering:
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO VBL-15/135-2 47382/15 07.05.2015 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 19.05.2015 Stavanger
DetaljerNOTAT Saksnr.: 2012/1462 Dokumentnr.: 1 Løpenr.: 11237/2012 Dato: Gradering: Klassering: 100
HVALER KOMMUNE Rådmannen NOTAT Saksnr.: 2012/1462 Dokumentnr.: 1 Løpenr.: 11237/2012 Dato: 14.08.2012 Gradering: Klassering: 100 Til: Alle deltakere på kommunestyrets budsjettkonferanse 2012 Fra: Rådmannen
DetaljerDemografisk utvikling og kommunesektorens utgifter
Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 7. mars 2019 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte 12. mars 2019 mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2020 1 Sammendrag I forbindelse
DetaljerPlanrammer og forutsetninger Handlingsprogram Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/
Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram 2018-2021 Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/01620-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Formannskapet 14.06.2017 Rådmannens innstilling: 1. Prosessen med
DetaljerTERTIALRAPPORT KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
TERTIALRAPPORT 1-2019 KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Driftsbudsjettet - budsjettavvik Skatt og rammetilskudd (frie inntekter) I revidert nasjonalbudsjett 2019 har regjeringen oppjustert det
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2017 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 130 899 130 240 659 288
DetaljerØkonomi Plan og utvikling Budsjet Økonomi-drift Anska k f a e f l e se SK-Regnskap Kemner Stein Ivar Rødland
Økonomiavdelingen 1 Dagens tema: Budsjett og økonomistyring 1. Økonomistyring 2. Budsjett 3. Handlings- og økonomiplanprosessen 4. Budsjettrammen til virksomhetsområdene og hver virksomhet 5. Budsjettoppfølgingen
Detaljer1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter
1 Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 5. mars 2018 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2019 1 Sammendrag I forbindelse med 1. konsultasjonsmøte
DetaljerPerspektivmelding
Økonomi- og finansavdelingen Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 12.05.2017 19185/2017 2017/9326 Saksnummer Utvalg Møtedato Bystyret 15.06.2017 Formannskapet 07.06.2017 Perspektivmelding 2018-2027
DetaljerHandlings- og økonomiplan
1 Rådmannens forslag Handlings- og økonomiplan 2019-2022 5. oktober 2018 Rådmann Per Kristian Vareide Utgiftene øker mer enn inntektene Prosentvis endring i driftsinntekter og -utgifter 2008-2017 3 4 Disponible
DetaljerDen økonomiske situasjonen i kommunesektoren
Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2008 I forbindelse med det første konsultasjonsmøtet om statsbudsjettet
DetaljerSAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT
SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter
DetaljerØkonomiplan etter vedtatt statsbudsjett. Formannskapet
Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett Formannskapet 12.12.2017 Rapportering 2017 Rapport for oktober lagt ut på nettsiden den 1.12. Ingen store avvik siden 2.tertialrapport. Korrigert befolkningsutvikling
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/
Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2017/3115-10 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Revidert økonomiplan 2018-2021 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla
DetaljerOppr. prognose 2010 (Bsak 139/09) Skatt 1 616 401 1 822 600 1 761 000 1 720 000 41 000 6,4 %
SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 01152 : : Hilde Vikan Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Bystyret 22.06. 93/10 INNDEKNING AV SKATTESVIKT OG ØKONOMISKE UTSIKTER FOR 2011-2014
DetaljerSAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016
SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Økonomiutvalget Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett
DetaljerHandlings- og økonomiplan med budsjett
Handlings- og økonomiplan med budsjett 2018-2021 Rådmannens forslag FSK 22. november 2017 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2018-2021 del I Budsjettprofil Omstillingsbehov og tiltak i kommunalområdene
DetaljerKommuneøkonomi STOKKE KOMMUNE 1
Kommuneøkonomi Sentrale økonomiske begreper Styringsdokumentene hvordan henger disse sammen? Arbeidet med Økonomiplan og Budsjett 2012 Noen økonomiske størrelser 1 Drift eller investering?: Sentrale begreper
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskapets forslag KST 12. desember 2016 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2017-2020 del I Budsjettprofil Investering Driftsrammer Oppsummering
DetaljerSTYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN
STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Februar 2017
Tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Februar 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% Ny prognose Endring forrige mnd 10 Grunnskole 50 216 49
DetaljerRådmannens forslag 1 Innledning
Handlings- og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag 1 Innledning 2 Tilpasninger for framtidens velferdstjenester Den økonomiske framtiden er fortsatt usikker og regionen står overfor store omstillinger.
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskap 12. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i planperioden
DetaljerSelbu kommune. Saksframlegg. Budsjettrammer Utvalg Utvalgssak Møtedato
Selbu kommune Arkivkode: Arkivsaksnr: 2014/774-1 Saksbehandler: Kolbjørn Ballo Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet 24.06.2014 Budsjettrammer 2015-2017 Rådmannens innstilling Formannskapet
DetaljerSaksutskrift. Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram
Saksutskrift Planrammer og forutsetninger Handlingsprogram 2018-2021 Arkivsak-dok. 17/01620-1 Saksbehandler Emil Schmidt Saksgang Møtedato Saknr 1 Formannskapet 14.06.2017 38/17 Formannskapets behandling
DetaljerSaksgang Møtedato Saknr Underutvalg budsjett og økonomiplan /19
Arkivsak-dok. 19/00008-5 Saksbehandler Ole Stian Søyseth Saksgang Møtedato Saknr Underutvalg budsjett og økonomiplan 18.03.2019 5/19 UTTALELSE OM BUDSJETTVEDTAK I TFK OG FFK Forslag til vedtak/innstilling:
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Kommunestyremøtet 24. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Statsbudsjettet 2017 3. Investeringsnivået i planperioden 4.
DetaljerRådmannens innstilling:
Arkivsaksnr.: 14/1667-8 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II Hjemmel: Arbeidet med Handlingsprogram og Økonomiplan er hjemlet i:
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2017
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2017 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2016 Tjenesteområde Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2016 forbr% 10 Grunnskole 158 649 156 998 1 651 291 770 54,4 % -611
DetaljerBÆRUM KOMMUNE RÅDMANNEN
BÆRUM KOMMUNE RÅDMANNEN Dato: Arkivkode: Bilag nr: Arkivsak ID: J.post ID: 13.03.2017 17/7556 17/60361 Saksbehandler: Knut Skov Pedersen Saksansvarlig: Ove Myrvåg Behandlingsutvalg Møtedato Politisk saksnr.
DetaljerNotat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210
Notat Til: Formannskapet Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 20.03.2013 Sak: 13/624 Arkivnr : 210 RAPPORTERING AV ØKONOMI OG NØKKELTALL I henhold til vedtak i sak om rapportering, følger rapporteringsrapport
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2018
Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2018 Det er stor usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut mai. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk. Det
DetaljerVidere arbeid om alternative løsninger og konsekvenser
SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200802075 : E: 145 : Hilde Vikan Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Formannskapet 08.04.2008 29/08 Bystyret 29.04.2008 ØKONOMISK OMSTILLING
Detaljer(tall i hele tusen) Avvik forbruk institusjonsplasser
Økonomirapportering pr. 31.12 2013 regnskap pr. 31.12 budsjett pr. 31.12 (tall i hele tusen) Avvik Samlet Bydel Ullern 826 759 840 163 13 403 Årsregnskap for 2013 er avsluttet og gjort opp med et regnskapsmessig
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016
MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144
DetaljerFramsikt analyse Økonomisk omstilling i Mandal
Mandal kommune Framsikt analyse Økonomisk omstilling i Mandal Vilhelm Lunde Holme rådgiver i rådmannens stab Tema Om Mandal og våre utfordringer Økonomiplanprosessen og hvordan vi har forbedret denne med
DetaljerHarstad kommune. Regnskap Formannskapet Kontrollutvalget
Formannskapet 15.02.2018 Kontrollutvalget 27.02.2018 Regnskap 2017 Harstad kommune Rådmann Hugo Thode Hansen Økonomisjef John G. Rørnes Regnskapsleder Rita Kristensen Behandling regnskap og årsrapport
DetaljerHandlings- og økonomiplan og budsjett 2017
Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Felles komitemøte 17. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i
DetaljerStatus organisasjonsendringer og økonomitiltak i HSO 1.tertial 2013
Status organisasjonsendringer og økonomitiltak i HSO 1.tertial 2013 HSO-komiteen 4.juni 2013 Eva Milde Grunwald HSO-direktør 06.06.2013 NAV Senter for rusforebygging Psykiske helsetjenester Helsetjenesten
DetaljerÅrsrapport Bedre økonomiske resultater enn forutsatt. Omstilling til framtidens kommune. Tidlig innsats, bedret folkehelse og hverdagsmestring
Årsrapport 2016 Kortversjon 31. mars 2017 Omstilling til framtidens kommune Bedre økonomiske resultater enn forutsatt Tidlig innsats, bedret folkehelse og hverdagsmestring En by i utvikling og endring
DetaljerSaksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Komite Levekår Formannskapet Kommunestyret. Ny behandling saldering driftsbudsjett 2016
STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 145 Arkivsaksnr: 2015/4908-21 Saksbehandler: Roar Størset Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Komite Levekår Formannskapet Kommunestyret Ny behandling saldering driftsbudsjett
DetaljerDrammen kommune Økonomiplan Gode overganger og helhetlige tjenester
Drammen kommune Økonomiplan 2016-2019 Gode overganger og helhetlige tjenester 13.11.2015 1 Programområdene rammeendringer 2016 Programområde Nye tiltak Innsparing P01 Barnehage 0,6-2,0 P02 Oppvekst 3,5
DetaljerLørenskog kommune ØKONOMIDIREKTØR GRETE OLSEN ØSTERENG. TEMA: Lørenskog kommune OMRÅDE: EFFEKTIV ØKONOMISTYRING
Lørenskog kommune PUBLISERT: 30. MAI 2016 ØKONOMIDIREKTØR GRETE OLSEN ØSTERENG TEMA: Lørenskog kommune OMRÅDE: EFFEKTIV ØKONOMISTYRING Tema for presentasjonen Kort info om kommunen / nøkkeltall Kommunens
DetaljerAdministrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl
Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl. 16.00 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig
DetaljerSkyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015
Skyggebudsjett 2016 Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 Skyggebudsjettet er de tre kommunebudsjettene som er slått sammen Ingen endring eller tilpasning, kun summering Utarbeidet av arbeidsgruppe
DetaljerDemografisk utvikling og kommunesektorens utgifter
Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 3. mars 2014 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2015 1 Sammendrag I forbindelse med 1. konsultasjonsmøte
DetaljerDet tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN
Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN 1. Innledning Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre
Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2011/6296-1 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg Økonomirapport med saldering 1. halvår 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes
DetaljerSaksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008
Saksfremlegg Saksnr.: 07/1743-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under
DetaljerREGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som
DetaljerOverhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09
Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering:
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO VBL-14/3283-2 57413/14 06.06.2014 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 10.06.2014 Stavanger
DetaljerTeknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans
Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15
DetaljerLardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015
Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 11/5998 Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Utvalg Møtedato Saksnummer Eldrerådet 29.11.2011
DetaljerKommuneproposisjonen 2019 og RNB Enkeltheter med særskilt relevans for Telemarkskommunene
Kommuneproposisjonen 2019 og RNB 2018 -Enkeltheter med særskilt relevans for Telemarkskommunene Audun Thorstensen, Telemarksforsking Bø hotell 16.05.18 Disposisjon Status 2017 korrigerte frie inntekter
DetaljerNamsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling
Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens
Detaljer1. Den økonomiske situasjonen generelt i Sandnes kommune
1. Den økonomiske situasjonen generelt i Sandnes kommune Sandnes kommune har lave disponible inntekter. Når disponibel inntekt per innbygger varierer mellom kommuner, vil det også variere hvor mye kommunene
DetaljerPRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE
Arkivsak-dok. 12/01168-1 Saksbehandler Jens Arnfinn Brødsjømoen Saksgang Formannskapet Kommunestyret Møtedato PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Rådmannens innstilling 1. Alle omstillingsvedtak
DetaljerUnjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen
Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr
DetaljerOslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg
Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Arkivsak: 201400757 Arkivkode: 120.2 Saksbeh: Marit Klausen Saksgang Møtedato Arbeidsutvalget 22.05.2014 Bydelsutvalget 19.06.2014 ØKONOMISK
DetaljerSaken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre
Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151
DetaljerBudsjettjustering pr april 2013
Budsjettjustering pr april 2013 Tabellen nedenfor viser rådmannens prognose og forslag til budsjettjustering pr virksomhet basert på netto avvik og netto budsjettjustering (minus i avvik er mindreforbruk).
DetaljerSAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Hovedutvalg for oppvekst og kultur har møte. den 27.04.2015 kl. 09:00-16:00. i møterom Formannskapssalen
SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING Hovedutvalg for oppvekst og kultur har møte den 27.04.2015 kl. 09:00-16:00 i møterom Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78 45 51 96 eller Epost: postps@alta.kommune.no
DetaljerHandlingsprogram 2015-2018
Handlingsprogram 2015-2018 HP-seminar for komiteene April 2014 Agenda 1. Foreløpige rammebetingelser og økonomisk opplegg 2. Status og sentrale utfordringer for tjenesteområdet 3. Fremdriftsplan for HP-prosessen
DetaljerMØTEINNKALLING Administrasjonsutvalget
MØTEINNKALLING Møtetid: 04.06.2014 kl. 14:30 Møtested: Rådhuset, møterom Oscarsborg Møtet er åpent for publikum i alle saker med mindre saken er unntatt offentlighet, eller møtet lukkes. Møtedokumenter
DetaljerBÆR U M KOM M U N E RÅDMANNEN
BÆR U M KOM M U N E RÅDMANNEN Dato: Arkivkode: Bilag nr: Arkivsak ID: J.post ID: 27.02.2018 18/5553 18/47089 Saksbehandler: Knut Skov Pedersen Saksansvarlig: Ove Myrvåg Behandlingsutvalg Møtedato Politisk
DetaljerDemografisk utvikling og kommunesektorens utgifter
Demografisk utvikling og kommunesektorens utgifter 29. februar 2016 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet 2017 1 Sammendrag I forbindelse med 1. konsultasjonsmøte
DetaljerEventuelt forfall må meldes snarest på tlf Vararepresentanter møter etter nærmere beskjed.
Møteinnkalling Utvalg: Utvalg for oppvekst og kultur Møtested: Formannskapssal, Rådhuset Dato: 20.11.2009 Tidspunkt: 11:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 72 40 30 00. Vararepresentanter møter
DetaljerSaksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken
Arkivsaksnr.: 17/1366 Lnr.: 12251/17 Ark.: Saksbehandler: controllere Ann-Kristin Mauseth og Kirsti Nesbakken Handlingsregler for finansielle måltall Lovhjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Netto driftsresultat
DetaljerOslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg
Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Arkivsak: 201400761 Arkivkode: 121.3 Saksbeh: Marit Klausen Saksgang Møtedato Arbeidsutvalget 22.05.2014 Bydelsutvalget 19.06.2014 BUDSJETTREVISJON
Detaljer1. tertialrapport 2012
1. tertialrapport 2012 Formannskapet 12. juni 2012 Rådmann Osmund Kaldheim Streik våren 2012 Lovlig arbeidskonflikt startet 24. mai Pr. 4. juni er 1.185 ansatte i streik Tjenestetilbudet er vesentlig redusert
DetaljerFor framstilling av netto driftsresultat, se Økonomisk oversikt drift på regnskapets side 14.
Del 1: Økonomisk resultat (Årsmeldingens obligatoriske del) Etter Forskrift om årsregnskap og årsberetning og kommunal regnskapsstandard skal rådmannen redegjøre for økonomisk stilling og avvik mellom
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: OMSORGSTJENESTEN SPØRSMÅL OM DELTAGELSE I FORSØK MED STATLIG FINANSIERING
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO IHB-15/11363-2 96544/15 21.10.2015 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Eldrerådet 10.11.2015 Innvandrerrådet 11.11.2015
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2017
Regnskap pr. mars -tall i 1000 kr. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2017 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2016 2016 forbr% 10 Grunnskole 77 012 73 435 3 577 288 835
DetaljerMÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2019
Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 8 millioner kroner. Dette er status ut mai, dvs. at vedtak ved behandlingen av 1. tertial
DetaljerHandlingsplan
Arkivsak-dok. 18/03264-1 Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet 2015-2019 07.06.2018 Bystyret 2015-2019 21.06.2018 Handlingsplan 2019-2022 Innstillingssak. Medsaksbehandlere:
Detaljer1. tertial Kommunestyret
Kommunestyret 13.06.2018 Innhold Befolkningsutvikling... 3 Sykefravær... 4 Økonomi... 5 2 litvikling Befolkningsutvikling Pr. 01.04.2018 består Rælingens befolkning av 17 919 innbyggere. Veksten første
DetaljerLevanger kommune Rådmannen Budsjett 2019 Økonomiplan Rådmannens presentasjon i administrasjonsutvalg
Budsjett 2019 Økonomiplan 2019-2022 s presentasjon i administrasjonsutvalg 29.08.18 Presentasjon av budsjett 2019 - Levanger 29.08.18 - Arnstein Kjeldsen, økonomisjef 1 Utfordringsbildet Høy befolkningsvekst
DetaljerSAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Hovedutvalg for helse- og sosial har møte. den kl. 10:00. i møterom Lille Haldde
SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING Hovedutvalg for helse- og sosial har møte den 29.04.2013 kl. 10:00 i møterom Lille Haldde Eventuelle forfall meldes til tlf. 78 45 51 96 eller Epost: postps@alta.kommune.no
DetaljerBudsjett 2012, Økonomiplan 12-15
Budsjett 2012, Økonomiplan 12-15 Alta 4. november 2011 Bjørn-Atle Hansen Rådmann Prosess Økonomiplan 2011 2014 Kommunestyresak 46/11 Foreløpige rammer 2012 Behandlet 20.06.11 Vedtak om innstramminger på
DetaljerUtvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret
Arkiv: Arkivsaksnr: 214/212-1 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 1. tertial 214 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett 214
DetaljerNøkkeltall for kommunene
Nøkkeltall for kommunene KOSTRA 2011 Reviderte tall per 15. juni 2012 Konserntall Fylkesmannen i Telemark Forord Vi presenterer økonomiske nøkkeltall basert på endelige KOSTRA-rapporteringen for kommunene
Detaljer2. TERTIALRAPPORT 2013
2. TERTIALRAPPORT 2013 Arkivsaksnr.: 13/3450 Arkiv: 210 Saksnr.: Utvalg Møtedato 126/13 Formannskapet 15.10.2013 / Kommunestyret 31.10.2013 Forslag til vedtak: 1. 2. Tertialrapport 2013 tas til orientering
DetaljerNøkkeltall for kommunene
Nøkkeltall for kommunene KOSTRA 2012 Ureviderte tall per 15. mars 2013 for kommunene i Fylkesmannen i Telemark Forord KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon
DetaljerDen økonomiske situasjonen i kommunesektoren
Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 3. mars 2014 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal
DetaljerØkonomiske nøkkeltall
Økonomiske nøkkeltall Økonomisk balanse Netto driftsresultat Netto driftsresultat i % av driftsinntektene (regnskap korrigert for VAR-fond / T-forbindelsen) Netto driftsresultat i % av driftsinntektene
Detaljer22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Drammen bykasses regnskap for 2011: 22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor Drammen bykassess
DetaljerFredrikstad kommune Månedsrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst
Statusrapport per oktober 2010 for Utdanning og oppvekst Sykefravær 12,0% 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% I år I fjor Mål 2,0% 0,0% Fravær hittil i år Samlet fravær Egenmeldt Legemeldt I arb.g.perioden Utdanning
DetaljerOslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg
Oslo kommune Bydel Alna Bydelsadministrasjonen Saksframlegg Arkivsak: 201400458 Arkivkode: 120.2 Saksbeh: Marit Klausen Saksgang Møtedato Arbeidsutvalget 27.03.2014 9/2014 Bydelsutvalget 10.04.2014 15/2014
DetaljerSaksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/ Dato: Saken inneholder rådmannens økonomirapportering pr. 1. tertial 2014.
Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 14/3486-1 Dato: 09.06.2014 ØKONOMIRAPPORTERING 1. TERTIAL 2014 Vedlegg: Vedlegg 1: Økonomirapportering 1. tertial 2014 Saken inneholder rådmannens
Detaljer