Trøndelag brann- og redningstjeneste IKS

Transkript

1 Trøndelag brann- og redningstjeneste IKS Til Representantskapet TBRT IKS Fra Brann- og redningssjefen Dato 23. november 2015 Sak 11/15 Økonomiplan / Styrets forslag til Økonomiplan / 2016 vedlagt. Forslag til vedtak: Representantskapet vedtar Økonomiplan / 2016 som fremlagt. Representantskapet vedtar at investeringer som er planlagt gjennomført for 2016, finansieres med et låneopptak på kr Vedlegg: Økonomiplan / Torbjørn Mæhlumsveen Brann- og redningssjef Postadresse: Trøndelag brann- og redningstjeneste IKS 7011 Trondheim E-postadresse: postmottak@tbrt.no Besøksadresse: Kongens gate 2 Telefon: Organisasjonsnummer: NO

2 ØKONOMIPLAN BUDSJETT 2016 TRØNDELAG BRANN- OG REDNINGSTJENESTE IKS v R

3 Økonomiplan og budsjett formell forankring og forutsetninger. Deltakere i selskapet Trøndelag brann- og redningstjeneste IKS (TBRT) ble etablert 1. januar 2008 av Trondheim, Malvik og Klæbu kommuner. Deltakere i selskapet er i dag Trondheim, Malvik, Oppdal, Rissa, Klæbu, Leksvik, og Rennebu kommuner. Den enkelte kommunes deltakerandel er fra som følger: Trondheim 82,55 % Malvik 6,02 % Oppdal 3,06 % Rissa 2,98 % Klæbu 2,68 % Leksvik 1,56 % Rennebu 1,15 % Sum 100,00 % Selskapets formål og strategi Deltakerkommunene kjøper brann- og redningstjenester fra selskapet. Selskapets formål er å dekke deltakerkommunenes plikter, oppgaver og behov etter brannog eksplosjonsvernlovgivningen, og i ulykkes- og katastrofesituasjoner og ved akutt forurensning. Oppgavene er av forebyggende og innsatsmessig art. Dimensjonering av beredskap og innsats på området gjøres med utgangspunkt i en gjennomført risiko- og sårbarhetsanalyse for brannvernregionen, og kommer til uttrykk i regionens brannvernordning. Det overordnede målet med felles brann- og redningstjeneste er å få bedre tjenester i hele regionen, med spesiell fokus på bedre beredskap, bedre forebyggende arbeid, felles nytte av spesialressurser og kompetanse. Det er videre et mål å ivareta de verdiene hver eierkommune legger inn i fellesskapet, oppnå økonomiske stordriftsfordeler, holde tett kontakt med lokalsamfunnet, samt lokale- og sentrale myndigheter. Samarbeidet skal sikre et forsvarlig nivå på brannsikkerheten, tilstrekkelig slagkraft, samt kompetansedeling og annet relevant samarbeid mellom eierkommunene. På brann- og eksplosjonsvernområdet utfører selskapet sine oppgaver på bakgrunn av beslutninger i de respektive kommunestyrer, som vedtar brannordning for brannvernregionen og bestiller tjenester av selskapet. Kommunenes beslutninger skal ha grunnlag i risiko- og sårbarhetsanalyser for brannvernregionen. Selskapets oppgaver er av forebyggende og innsatsmessig art. Kommunestyrene legger myndigheten til å treffe vedtak etter brann- og eksplosjonsvernloven med de til enhver tid gjeldende forskrifter til representantskapet, der loven selv ikke er til hinder for det. Fra og med 1. januar 2014 har samtlige eierkommuner lagt lovpålagte oppgaver knyttet til feiing og tilsyn med fyringsanlegg til selskapet. 1

4 Detaljering av selskapets tjenester til kommunene skal så langt det er hensiktsmessig gå fram av konkrete avtaler mellom selskapet og eierkommunene. Avtalene skal i utgangspunktet gi samme tjenestenivå i alle eierkommunene. Avtalene skal bygge på en årlig bestiller- og budsjettprosess mellom eierkommunene og selskapet, og legges fram for eierkommunene hvert år, som grunnlag for kommunenes budsjettbehandling av kjøp av tjenester fra selskapet. En deltaker skal i tillegg ha anledning til å få levert tjenester utover dette nivået, mot kostnadsdekkende godtgjørelse til selskapet. Innenfor de rammer som eierkommunene setter kan selskapet påta seg andre arbeidsoppgaver eierkommunene og selskapet måtte bli enige om utover det som fremgår av ovenstående. Selskapet kan inngå samarbeidsavtaler med kommuner og andre selskaper og virksomheter. Sør-Trøndelag 110-sentral og Interkommunalt utvalg mot akutt forurensing I forbindelse med at TBRT ble etablert 1. januar 2008, ble oppgaver knyttet til Sør-Trøndelag 110-sentral og Interkommunalt utvalg mot akutt forurensing (IUA) overført til selskapet. Sør- Trøndelag 110-sentral består av 26 deltakerkommuner og IUA består av 30 deltakerkommuner. Organiseringen medførte at det i praksis var TBRT IKS, med sju eierkommuner, som styrte disse to enhetene. På bakgrunn av dette ble det utført et arbeid i 2014 som ryddet opp i eierstruktur. Fra og med 1. januar 2015 ble Sør-Trøndelag 110-sentral og IUA organisert i egne samarbeider i henhold til kommunelovens 27, med Trondheim kommune som kontorkommune for begge samarbeidene. For Sør-Trøndelag 110-sentral er organiseringen etter 27 en midlertidig løsning i påvente av en mulig organisering til et interkommunalt selskap. I løpet av høsten 2015 er det et mål at alle deltakerkommunene har vedtatt at Sør-Trøndelag 110-sentral skal omdannes til et interkommunalt selskap fra 1. januar Det nye navnet på selskapet vil være Midt-Norge 110-sentral IKS. Behandling av økonomiplan og budsjett Lov om interkommunale selskaper regulerer behandlingen av selskapets økonomiplan og budsjett. Etter nevnte lov er det representantskapet som vedtar selskapets årsbudsjett og økonomiplan. Lov om interkommunale selskaper 18 Representantskapet skal vedta selskapets budsjett for kommende kalenderår. Årsbudsjettet skal settes opp slik at det gir et realistisk bilde av virksomheten og det forventede økonomiske resultat av driften. Lov om interkommunale selskaper 20 Representantskapet skal en gang i året vedta selskapets økonomiplan. Den skal legges til grunn ved selskapets budsjettarbeid og øvrige planleggingsarbeid. Økonomiplanen skal omfatte de fire neste budsjettår og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver, herunder investeringsplaner og finansieringen av disse i denne perioden. I økonomiplanen skal det inngå en oversikt over selskapets samlede gjeldsbyrde og garantiansvar, og over utgifter til renter og avdrag i planperioden. 2

5 Forskrift om årsbudsjett, årsregnskap og årsberetning for interkommunale selskaper regulerer hvordan økonomiplan og årsbudsjett skal presenteres. 2 i forskriften sier følgende: Det fullstendige årsbudsjettet skal bestå av a) en resultatoversikt utarbeidet på grunnlag av tilsvarende prinsipper og med samme oppstillingsplan som resultatregnskapet b) en oversikt over selskapets investeringer i budsjettåret og hvordan disse skal finansieres utarbeidet på grunnlag av tilsvarende prinsipper og med samme oppstillingsplan som oversikten som skal gis i note til årsregnskapet i henhold til 3 annet ledd. Handlingsregel for investeringer - øvre ramme på gjeld By- og kommunestyrene har høsten 2015 gjennom å vedta ny selskapsavtale fra vedtatt å sette en øvre ramme på hvor stor gjeld selskapet kan etablere i forbindelse med låneopptak til investeringer. Ved opprettelsen av TBRT overtok selskapet alle eiendeler vederlagsfritt fra kommunene. De bokførte anleggsmidlene hadde en verdi på kr Anleggsmidlene var i prinsippet finansiert med låneopptak hos eierkommunene og kapitalkostnadene forble derfor i eierkommunene. I rammen som selskapet ble gitt ved oppstarten var det derfor ingen ramme til å finansiere anleggsmidler. Alle investeringer som er foretatt etter er finansiert med låneopptak og salg av anleggsmidler. Det betyr at selskapet startet med kr. 0 i lånegjeld og uten kapitalkostnader har selskapet en lånegjeld på kr Kapitalkostnader for å betjene denne gjelden er for 2016 beregnet til om lag kr Gjelden til selskapet vil øke i årene som kommer som følge av selskapets fremtidige investeringer. Det er beregnet at gjelden vil øke gradvis fra 19 % av deltakerbidraget via 27 % til et naturlig nivå på 35 % Målt i faste 2015-kroner vil derfor den øvre rammen for låneopptak til investeringer bli kr Samlet bidrag fra deltakere i 2015 til brann-, redning - og feietjenesten var på om lag kr I driftsbudsjettet for årene i planperioden er det ikke lagt inn prognose for endring i betalte renter og avdrag som en følge av gjelden til selskapet vil øke. 3

6 Deltakerbidrag 2016 Brann- og redningstjenesten Deltakerbidrag Endringer i økonomisk ramme fra 2015 til Endring lønnsbudsjett for å nå vedtatt brannordning Mottak av digitalt nødnett (Jf ØP , 2015) Endring husleie Investeringer - endring i renter og avdrag Deflator - pris- og lønnsvekst Sum rammeendring Deltakerbidrag Fordeling Andel Andel iht eierbrøk Trondheim kommune 82,55 % Malvik kommune 6,02 % Oppdal kommune 3,06 % Rissa kommune 2,98 % Klæbu kommune 2,68 % Leksvik kommune 1,56 % Rennebu kommune 1,15 % Deltakerbidrag ,00 % Endring i lønnsbudsjett for å nå vedtatt brannordning Helårsvirkning for å nå vedtatt brannordning ble i 2014 beregnet til kr Kr av dette ble gitt i form av rammeøkning i Rammeøkning for å nå vedtatt brannordning i 2016 blir da kr I tillegg til denne økningen passeres en ny terskelverdi for forebyggende avdeling. Økningen ifm med dette er kr Den totale rammeøkningen blir på kroner. 2. Mottak av digitalt nødnett Prosjektet Innføringen av nødnett blir avsluttet i 2016 og stillingsressursen blir benyttet til drift og vedlikehold av nettet. For 2016 reduseres derfor rammebehovet til dette, og beregnet kostnadsutvikling i perioden er vist i tabellen Kjøp av varer og tjenester Lønn og sosiale utgifter Sum

7 3. Endring husleie I 2008 betalte selskapet husleie kun til Malvik kommune. I 2009 ble det inngått leiekontrakter med Trondheim og Klæbu kommune. Husleien i Trondheim ble beregnet til kr og i Klæbu til kr Selskapet ble tilført samme beløp for å finansiere dette. Når Rissa, Leksvik, Oppdal og Rennebu kommuner ble med i TBRT IKS ble husleie beregnet og tilsvarende beløp var med i den rammen disse kommunene stilte til rådighet for selskapet. Fra er husleie beregnet etter samme prinsipp i alle selskapets 7 eierkommuner, og selskapet er tilført en ramme tilsvarende husleien. I 2016 øker husleien som en følge av helårseffekt av husleien for Sentrum brannstasjon og ny brannstasjon i Leksvik kommune. I tillegg vil ny brannstasjon i Rissa kommune stå ferdig i For 2016 er økningen i husleie kr I perioden har husleiekostnaden og rammen økt med kr Investeringer - endring i renter og avdrag 2016 I 2015 ble det ikke gjennomført investeringer for brann- og redningstjenesten. I 2016 er det planlagt med investeringer som gir en økning i betalte renter og avdrag påkr Deflator -pris- og lønnsvekst. Fra 2015 er det for bidraget fra våre eierkommuner til brann- og redningstjenesten brukt et anslag på lønns- og prisvekst på 2,7 %. Dette er i tråd med tall fra statsbudsjettet for I tillegg er det lagt inn en reduksjon i deflatoren på 0,1 % i tråd med vedtak i representantskapet i sak 06/15. 5

8 Deltakerbidrag 2016 Feietjenesten Deltakerbidrag Endringer i økonomisk ramme fra 2015 til Deflator - pris- og lønnsvekst Sum rammeendring Deltakerbidrag Fordeling Trondheim kommune Malvik kommune Oppdal kommune Rissa kommune Klæbu kommune Leksvik kommune Rennebu kommune Deltakerbidrag Deflator -pris- og lønnsvekst. Fra 2015 er det for bidraget fra våre eierkommuner til brann- og redningstjenesten brukt et anslag på lønns- og prisvekst på 2,7 %. Dette er i tråd med tall fra statsbudsjettet for Fordeling av kostnader Feietjenesten ble i 2014 etablert med 7 distrikter med lik bemanning og lik arbeidsmengde. Framdriftsplaner og rapporteringssystem ble innført og tatt i bruk i I løpet av 2015 hadde en tilsyn og ulovlighetsoppfølging av avvik på plass i alle eierkommunene. Hovedutfordringen for å få til en effektiv ulovlighetsoppfølging har vært at deltakerkommunene har hatt ulike forsystemer. Nytt felles system for selskapet innføres primo Feietjenesten fordeling av kostnader Lønnskostnad i feielagene Trondheim Malvik Klæbu Rennebu Oppdal Rissa Leksvik Feielag 1 - Fosen ,3 % 32,7 % Feielag 2 - Oppdal ,1 % 63,9 % Feielag 3 - Klæbu ,0 % 25,0 % Feielag 4 - Malvik ,0 % 40,0 % Feielag 5 - Trondheim ,0 % Feielag 6- Trondheim ,0 % Feielag 7 - Trondheim ,0 % Sum lønn i feielagene Lønnskostnaden i feielag 1 4 er fordelt etter antall boenheter. I tillegg er det for feielag 3 og 4 hensyntatt at avstanden mellom boenhetene er større i hhv Klæbu og Malvik enn i Trondheim. 6

9 Direkte lønn i feielagene Trondheim kommune ,5 % Malvik kommune 536 5,2 % Oppdal kommune 787 7,6 % Rissa kommune 719 6,9 % Klæbu kommune 326 3,1 % Leksvik kommune 349 3,4 % Rennebu kommune 445 4,3 % Sum lønn i feielagene ,0 % Lønnskostnaden i feielagene summert på hver eierkommune. Feieadministrasjon Driftskostnader feieadministrasjon Lønn i feielagene Sum driftsutgifter Bidrag fra deltakere Årsresultat 0 Kostnader i feieadministrasjonen. Kostnaden fordeles på den enkelte kommune med direkte lønn i feielagene som fordelingsnøkkel. Fordeling av kostnader Direkte lønn Feieadm Endring Trondheim kommune Malvik kommune Oppdal kommune Rissa kommune Klæbu kommune Leksvik kommune Rennebu kommune Kostnader for feietjenesten fordelt på den enkelte kommune, og sammenlignet med tilsvarende tall for

10 Pensjonskostnader erte pensjonskostnader fra Trondheim kommunale pensjonskasse for 2016 er som følger: BUDSJETT TBRT IKS Regnskap Regnskap Prognose Innbetalt premie ansatte 2 % arbeidsgivers samlede innbet Premieavvik Amortisering av premieavvik Regnskapsført pensjon TBRT IKS PENSJONSFORPLIKTELSE Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto forpliktelse før arb.avgift ØKONOMISKE FORUTSETNINGER Diskonteringsrente 4,00 % 4,00 % 4,00 % 4,00 % Forventet lønnsvekst 2,87 % 2,97 % 2,87 % 2,97 % Forventet G-regulering 2,87 % 2,97 % 2,87 % 2,97 % Pensjonsregulering 2,87 % 2,97 % 2,22 % 2,97 % Forventet avkastning 5,00 % 4,65 % 4,65 % 4,60 % Amortiseringstid 10/15 år 7/10/15 år 7/10/15 år 7/10/15 år På grunn av at Sør-Trøndelag 110-sentral går ut av selskapets pensjonsavtale med Trondheim kommunale pensjonskasse er budsjetterte pensjonskostnader for 2016 lagt noe lavere enn foreslått, og er kr Pris- og lønnsvekst i planperioden I driftsbudsjettet for årene i planperioden er det ikke lagt inn prognose for prisog lønnsvekst. 8

11 Elementer som ikke er hensyntatt i Økonomiplan / 2016 Brann- og redningstjenesten Øvingsområde på Fosen TBRT IKS ser at det er behov for egnede objekter/fasiliteter for lokal øving av deltidsmannskaper blant annet på Fosen. Det har i denne sammenheng vært dialog/samarbeid med Rissa kommune ifm plassering og utvikling av et øvingsområde på Ålmoen. Ut fra en totalvurdering av kost-nytte er det per i dag ikke rom for dette. Det kan også være mer hensiktsmessig at det på sikt utredes mobile løsninger som kan dekke et større nedslagsfelt og som gir større handlefrihet samtidig som det ivaretar miljø og HMS på en god måte. Utvikling av øvingsområde på Sandmoen Drift: Øvingsområde på Sandmoen brannstasjon ble satt i drift på slutten av Dette anlegget benyttes nå relativt hyppig og krever derfor daglig drift og vedlikehold. Selskapet har tidligere planlagt med en stillingshjemmel for å ivareta dette anlegget fra og med 2014 til en kostnad på ca kr Selskapet ser at dette heller ikke lar seg realisere i 2016, og behovet vil derfor bli fremmet i budsjettdialogen for 2017 samtidig med utvikling av øvingsområdet. Fasiliteter: Fasilitetene på øvingsområdet var ved overtakelse svært mangelfulle. Dette medfører store utfordringer i forhold til hva som kan øves, miljø og utslipp til luft og ikke minst deltakernes HMS. Det er nå laget provisoriske løsninger slik at det kan øves på anlegget samt at det er etablert et servicebygg med mulighet for innendørs briefing. Det må derfor bygges et permanent øvingsobjekt som gir muligheter for å drive kompetanseheving innen et vidt spekter av oppdragstyper og kapasiteter på både kort og lang sikt. Objektet skal i tillegg ivareta miljøaspektet og brukernes HMS på en god måte. Det er foretatt et foreløpig anslag for et komplett øvingsobjekt med en kostnadsramme på kr 12 millioner. Det forutsettes at det i løpet av 2016 kan gjennomføres en foreløpig bygningsteknisk prosjektering og utarbeidelse av anbudsgrunnlag. Investeringene for etablering av et permanent objekt for brann- og redning vil bli framlagt i budsjettprosessen for 2017 med en anbefalt oppstart i løpet av Det vises for øvrig til eget dokument av Etablering av permanent øvingsobjekt for brann- og redning 9

12 Økonomiplan / 2016 TBRT IKS Regnskap A. Driftsbudsjett Driftsinntekter: Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftsutgifter: Lønn inkl. sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Overføringer Kalkulatoriske avskrivninger Andre driftsutgifter Fordelte utgifter Sum driftsutgifter: Driftsresultat: Finansposter: Renteinntekter Renteutgifter Avdrag på lån Mottatte avdrag på lån Motpost avskrivninger Ordinært resultat Interne finansieringstrans: Avsetninger Bruk av tidligere avsetninger Finansiering av investeringer Regnskapsmessig resultat

13 Regnskap B. Investeringsbudsjett Investeringer: Inv. i varige driftsmidler Utlån Kjøp av aksjer og andeler Sum investeringer Finansiering: Bruk av lånemidler Salg av anleggsmidler Tilskudd og refusjoner Kompensasjon for mva Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bidrag fra årets driftsregnskap Netto avsetninger Sum finansiering: Udekket/udisponert

14 Økonomiplan / 2016 Brann- og redningstjenesten Regnskap A. Driftsbudsjett Driftsinntekter: Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftsutgifter: Lønn inkl. sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Overføringer Kalkulatoriske avskrivninger Andre driftsutgifter Fordelte utgifter Sum driftsutgifter: Driftsresultat: Finansposter: Renteinntekter Renteutgifter Avdrag på lån Mottatte avdrag på lån Motpost avskrivninger Ordinært resultat Interne finansieringstrans: Avsetninger Bruk av tidligere avsetninger Finansiering av investeringer Regnskapsmessig resultat

15 BRANN- OG REDNINGSTJENESTEN 2016 Salgsinntekter Eksterne kurs adm kurs Kantinedrift Grunnkurs deltid Hitra/Frøya Bjørnis Dykkeoppdrag beredskap Aksjoner og oppdrag beredskap Urban redning Restverdiredning (RVR) Tjenester levert av feierens serviceavdeling Tvangsmulkter forebyggende Refusjoner Sykelønn og fødselspenger Mva-kompensasjon Refusjon utgifter ifm unødige utrykninger Ramme fra deltakerkommuner Refusjon utgifter ifm drift av IUA Bjørnis Restverdiredning (RVR) Salg av tjenester fra av feier, serviceavdeling Lønn og sosiale utgifter Brann- og redningstjenesten Felles Beredskap Forebyggende Adm. Feier - serviceavd. Drift av IUA Alle 010 Lønn Vikarer/timelønn Overtid Annen lønn Pensjon og forsikring AGA Lønn og sosiale utgifter Beredskap Dagtid/ prosjekt Brigadene Rissa Leksvik Malvik Oppdal Rennebu 010 Lønn Vikarer/timelønn Overtid Annen lønn Pensjon og forsikring AGA Lønn og sosiale utgifter Sum beredskap

16 Bemanning budsjetterte stillinger gjennom for året Beredskap dagtid Trondheim 4 Brigader Avdelingsleder 1 Brigadeleder 4 Nestleder beredskap 1 Brannmester 20 Øvingsmester 1 Underbrannmester 20 Utdanningsmester 1 Brannkonstabel 66,6 Driftsmester 1 Sum antall stillinger 110,6 Verksmester 1 Røykvernmester 1 Sum antall stillinger pr brigade, Bilmester 1 gjennomsnitt i året 27,7 Røykvernmesterassistent 1 Sivilforsvaret 1,4 Deltid Malvik Sum antall stillinger 10,4 Utrykningsleder - røykdykker 1 Utrykningsleder 3 Beredskap Oppdal og Rennebu Brannkonstabel - røykdykker 9 Stasjonsmester 0,7 Brannkonstabel 3 Sum antall stillinger 16 Beredskap Fosen Stasjonsmester 1 Deltid Leksvik Utrykningsleder 6 Deltid Rissa Brannkonstabel 18 Utrykningsleder 12 Sum antall stillinger 24 Brannkonstabel 24 Sum antall stillinger 36 Deltid Rennebu Utrykningsleder 4 Deltid Oppdal Brannkonstabel 12 Utrykningsleder 4 Sum antall stillinger 16 Brannkonstabel 16 Sum antall stillinger 20 Administrasjon Brann- og redningssjef 1 Forebyggende Trondheim Avdelingsleder 1 Avdelingsleder 1 Personalrådgiver 1 Seniorrådgiver 1 Personalrådgiver 1 Avdelingsingeniør 1 IKT-rådgiver 1 Branningeniør 2 HMS-rådgiver 1 Gruppeleder 3 Controller 1 Brannmester - ingeniør 5 Beredskapsrådgiver 1 Brannmester - lang linje 12 Innkjøpsrådgiver 1 Informasjonsrådgiver 1 Økonomikonsulent 1 Sum antall stillinger 26 Lønnskonsulent 1 IKT / nødnett 1 Forebyggende Oppdal og Rennebu Prosjektleder nødnett 1 Brannmester 1,3 Konsulent 1 Førstesekretær 1 Forebyggende Fosen Frikjøp tillitsvalgt 1 Brannmester 1,5 Frikjøp hovedverneombud 0,2 Sum antall stillinger 16,2 Feier- Serviceavdelingen Spesialkonsulent 1 Drift av IUA Leder 1 Sum antall stillinger 281,7 14

17 Kjøp av varer og tjenester Overføringer Kompensasjon mva Kalkulatoriske avskrivninger Anslått beløp Andre driftsutgifter Husleie Juridiske tjenester til forebyggende avdeling Fordelte utgifter Fra feier, serviceavdelingen til feietjenesten Til administrasjon fra IUA Til administrasjon fra feietjenesten Til Trygg Hjemme-prosjektet fra feietjenesten Til Bjørnis-prosjektet fra feietjenesten Renteinntekter Bankinnskudd SMN Renteutgifter Lån i kommunalbanken Avdrag på lån Avdrag lån i kommunalbanken, inkl minimumsavdrag Motpost kalkulatoriske avskrivninger Anslått beløp

18 Regnskap B. Investeringsbudsjett Investeringer: Inv. i varige driftsmidler Utlån Kjøp av aksjer og andeler Sum investeringer Finansiering: Bruk av lånemidler Salg av anleggsmidler Tilskudd og refusjoner Kompensasjon for mva Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bidrag fra årets driftsregnskap Netto avsetninger Sum finansiering: Udekket/udisponert Investeringer Krokbil Stasjon Båt - MOB (mann-over-bord) Bil Brigadeleder T Bil Vakthavende brannsjef T Tankbil Oppdal Lett mannskapsbil - utrykningsenhet Ut av Trondheim kommune / IKT-tjenester Mannskapsbil Hovedmotorer til MS Anne Kathrine Tankbil Rennebu Arkivsystem Bil Stasjonsmester sør Høyderedskap Stasjon Bil Stasjonsmester Fosen Servicebil cargo Bil Brigadeleder T Bil Vakthavende brannsjef T Varige driftsmidler ekskl. mva Varige driftsmidler inkl. mva Salg av anleggsmidler Kompensasjon for mva Bruk av lånemidler

19 Økonomiplan / 2016 Feietjenesten Regnskap A. Driftsregnskap Driftsinntekter: Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Driftsutgifter: Lønn inkl. sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Overføringer Kalkulatoriske avskrivninger Andre driftsutgifter Fordelte utgifter Sum driftsutgifter: Driftsresultat: Finansposter: Renteinntekter Renteutgifter Avdrag på lån Mottatte avdrag på lån Motpost avskrivninger Ordinært resultat Interne finansieringstrans: Avsetninger Bruk av tidligere avsetninger Finansiering av investeringer Regnskapsmessig resultat

20 FEIETJENESTEN 2016 Refusjoner sykelønn og fødselspenger feietjenester for deltakerkommunene lærlingeordningen Lønn og sosiale utgifter Feietjenesten Alle 010 Lønn Vikarer/timelønn Overtid Annen lønn Pensjon og forsikring AGA Lønn og sosiale utgifter Feieadministrasjon Feielag Fosen Avdelingsleder 1 Distriktsleder 1 Saksbehandler 3 Feiersvenn 1 Sekretær 1 Lærling 0 Sum antall stillinger 5 Sum antall stillinger 2 Feielag Oppdal Feielag Klæbu Distriktsleder 1 Distriktsleder 1 Feiersvenn 1 Feiersvenn 1,8 Lærling 0 Lærling 2 Sum antall stillinger 2 Sum antall stillinger 4,8 Feielag Malvik 1 Feielag Trondheim Distriktsleder 1,8 Distriktsleder 1 Feiersvenn 1 Feiersvenn 1,8 Lærling 1 Lærling 1 Sum antall stillinger 3,8 Sum antall stillinger 3,8 Feielag Malvik Feielag Trondheim Distriktsleder 1 Distriktsleder 1 Feiersvenn 1,8 Feiersvenn 1,8 Lærling 1 Lærling 1 Sum antall stillinger 3,8 Sum antall stillinger 3,8 Sum antall stillinger 29,0 18

21 Kjøp av varer og tjenester Overføringer 0 Kalkulatoriske avskrivninger Anslått beløp Andre driftsutgifter Juridiske tjenester til feietjenesten Fordelte utgifter Fra feietjenesten til administrasjon Fra feietjenesten til Trygg Hjemme-prosjektet Fra feietjenesten til Bjørnis-prosjektet Fra feier, serviceavdeling til feietjeneten Renteutgifter Lån i kommunalbanken Avdrag på lån Avdrag lån i kommunalbanken, inkl minimumsavdrag Motpost kalkulatoriske avskrivninger Anslått beløp

22 Regnskap B. Investeringsbudsjett Investeringer: Inv. i varige driftsmidler Utlån Kjøp av aksjer og andeler Sum investeringer Finansiering: Bruk av lånemidler Salg av anleggsmidler Tilskudd og refusjoner Kompensasjon for mva Mottatte avdrag på utlån Salg av aksjer og andeler Bidrag fra årets driftsregnskap Netto avsetninger Sum finansiering: Udekket/udisponert Investeringer Feiesystem Feiebil Feiebil Varige driftsmidler ekskl mva Salg av anleggsmidler Finansieringsbehov