RESULTATREGNSKAP PR. 31. DESEMBER

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "RESULTATREGNSKAP PR. 31. DESEMBER"

Cathrine Dahl
6 år siden
Visninger:

1 RESULTATREGNSKAP PR. 31. DESEMBER DRIFTSINNTEKTER Noter Regnskap 2016 Budsjett 2016 Regnskap 2015 Produkt- og varesalg MA-lotteri, brutto Diverse salg Egne prosjektinntekter Andre inntekter 9/ MVA-kompensasjon Sum egne variable aktiviteter Medlemskontingenter, ordinær Medlemskontingent, bilredning Motorføreren Forsikringsavtalen Sum egne inntekter Offentlig støtte Sum inntekter DRIFTSKOSTNADER Lotterikostnader HD-prosjekt kostnader Kontingent, ref. underavdelinger Motorføreren Lønn og andre personalkostnader Folkevalgte organer Medlemsfordeler Organisasjon Markedsføring/kampanjer Tjenester fra andre Kontorkostnader Reisekostnader Kontingenter Forsikringer Tilskudd MA-Ungdom Tap på utestående Avskrivning driftsmidler Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansinntekter/-kostnader Finansinntekter Finanskostnader (45.765) (35.000) (41.772) Gevinst aksjesalg/regulering Aksjeutbytte Netto finansposter (42.619) (30.000) Ekstraordinære poster ÅRETS RESULTAT Disponering: Til akkumulert overskudd Reduksjon akkumulert overskudd Disponert årsresultat

2 BALANSE PR 31. DESEMBER EIENDELER Noter Anleggsmidler Driftsmidler Finansielle anleggsmidler: Langsiktige fordringer Aksjer Sum anleggsmidler Omløpsmidler: Beholdninger Forhåndsbetalte kostnader Lån ansatte Mellomværende MA-Ungdom Utestående fordringer Likvider Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Akkumulert overskudd pr. 1. januar Årets resultat Akkumulert overskudd pr. 31. desember Langsiktig gjeld: Langsiktige lån Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld: MA Prosjektkonto Fondsavsetning Kreditorgjeld Skyldig kontingentandel avdelinger 0 0 Forhåndsbetalt kontingent Offentlig gjeld og gjeld ansatte Annen gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Oslo, 21. april 2017 Ann-Cathrin Becken Marit Sandøy Ole Arild Bovolden Torfinn Grav Forbundsleder Nestleder Styremedlem Styremedlem Arnhild Cadamarteri Margreth Karlsvik Stig Eid Sandstad Brita H. Eriksen Styremedlem Styremedlem MA-Ungdom Ansattes repr. Elisabeth F. Kristoffersen Generalsekretær Ole E. Veimodet Økonomiansvarlig

3 NOTER TIL REGNSKAPET 2016 Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering: Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som forfaller innen ett år er klassifisert som kortsiktig gjeld, mens gjeld som har forfall senere enn ett år er klassifisert som langsiktig gjeld. Regnskapsprinsipper: Anleggsmidler med begrenset levetid er vurdert til anskaffelseskost redusert med lineære avskrivninger beregnet ut fra antatt levetid. Omløpsmidler er vurdert til laveste av anskaffelseskost eller virkelig verdi. Skatte- og avgiftsforhold MA utøver ingen skattepliktig virksomhet. Skattelovens 2-32, 2. ledd gir fritak for å betale formues- og inntektsskatt, samt innlevering av selvangivelse. Note 1 Driftsmidler Biler Telefon Datautstyr Sum Kostpris pr avskr = Bokført verdi tilgang avgang avskr. ført under Alkolåsprosjekt/Motorføreren årets ordinære avskrivninger = Bokført verdi Note 2 - Langsiktige fordringer Premiefond Lån Gammelsætra Camping Sum Note 3 Aksjer og andeler Aksjene i Mostranda Camping AS ble solgt i MA eier ingen aksjer. Note 4 Beholdninger Vareartikler opptalt til kostpris nedskrevet Beholdning vaser Beholdning refleksvester 0 0 Beholdning hedersmerker Sum Forhåndsbetalte kostnader vedrørende 2017 er aktivert med kr

4 MA rusfri trafikk og livsstil - SIDE 2 - REGNSKAPSNOTER 2016 Note 5 - Utestående fordringer Diverse debitorer Utestående aksjoner m.m Sum Note 6 Lån og pantstillelser Lån fra Trondheim avd. MA Lån fra MA-avdelinger (MA-bank) Sum langsiktig gjeld (ikke pantesikret) Note 7 Offentlig gjeld og gjeld til ansatte Skyldig skattetrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Skyldig Fylkesskattesjefen Feriepenger Arbeidsgiveravgift feriepenger Sum Skattetrekksmidler er reservert på egen konto med kr Note 8 Aktiviteter Motorfører Lotteri Inntekter egne Støtteannonser Kostnader Nettoresultat Note 9 - Andre inntekter Sponsoravtaler Bingoinntekter MA Prosjektkonto Automater Annet Sum Avtalen med Gjensidige Forsikring gjelder tidsrommet 1/ til 31/ Note 10 Kontingenter Medlemskontingenter Refusjon til underavdelinger Netto til MA Medlemskontingenten er delt i to: En del gjelder vanlig medlemskontingent, mens den andre delen gjelder utvidet medlemskap og skal dekke kostnaden ved bilredningstjeneste. Delen for bilredningstjeneste er kr Note 11 Offentlig støtte Driftsstøtte Helsedirektoratet Prosjektstøtte Helsedirektoratet 0 0 Sum

5 MA rusfri trafikk og livsstil - SIDE 3 - REGNSKAPSNOTER 2016 Note 12 Lønn og andre personalkostnader Pr hadde MA 6 fast ansatte. Lønnskostnader prosjektmedarbeidere er tillagt posten markedsføring/kampanjer, mens 50% av lønn redaktør er tillagt Motorføreren. Totalt innberettet oppgavepliktige ytelser er kr for MA. Det er betalt arbeidsgiveravgift med kr MA har kollektiv pensjonsforsikring for sine ansatte, som er innberettet med kr Godtgjørelse til ledere og tillitsmenn Lønn/feriepenger generalsekretær Godtgjørelse styrets leder (inkl. tapt arbeidsfortjeneste) Godtgjørelse øvrige styremedlemmer (inkl. tapt arbeidsfortjeneste) Honorar revisor, ordinær revisjon (inkl. mva) Do., konsulentbistand (inkl. mva) Note 13 Husleieavtale. MA og MA-U har en avtale på fem år med Dronningensgate 6 AS for lokaler i Dronningensgate 6. Utgiftsført leiekostnad i MA for 2016 er kr Det er betalt depositum på kr Note 14 - MVA-kompensasjon. Den 1. juli 2001 innførte Regjeringen merverdiavgift på tjenester som porto, revisjon, bilredningsavtale o.l. Etter forhandlinger ble det vedtatt at frivillige organisasjoner skulle få disse ekstra kostnadene kompensert. Denne ordningen er utvidet til også å omfatte kompensasjon for merverdiavgift på alle varer. Foreløpig er ikke bevilget beløp stort nok til at all merverdiavgift blir kompensert. For 2015, utbetalt i 2016, ble ca 76,3% av MAs kompensasjonssøknad dekket. Som refusjon for 2016 er det forutsatt en kompensasjon på kr Det endelige beløpet vil bli fastsatt i Note 15 MA Prosjektkonto Noen av MAs lokalavdelinger har i årene fra 2007 til 2016 overført til sammen kr til MAs Prosjektkonto. Av dette er kr ubrukt. Årsregnskap for MA rusfri trafikk og livsstil 2015 Foretaksnr

Like dokumenter

Kristent Fellesskap i Bergen. Resultatregnskap

Kristent Fellesskap i Bergen. Resultatregnskap Resultatregnskap Driftsinntekter og driftskostnader NOTER 2014 2013 Menighetsinntekter 6 356 498 6 227 379 Stats-/kommunetilskudd 854 865 790 822 Leieinntekter 434 124 169 079 Sum driftsinntekter 7 645