Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/

Transkript

1 Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 17/ Behandlingsrekkefølge Møtedato Administrasjonsutvalget Hovedutvalg for helse og sosial Hovedutvalg for oppvekst og kultur Hovedutvalg for teknikk og miljø Formannskapet Kommunestyret Rådmannens innstilling: 1. Budsjettreguleringer per 1. tertial foretas i henhold til tabell 1 og 2 2. Årets låneopptak reduseres med 61,212 mill. kr. Ås, Trine Christensen Rådmann Emil Schmidt Økonomisjef Avgjørelsesmyndighet: Kommunestyret Behandlingsrekkefølge: Hovedutvalg for helse og sosial Hovedutvalg for oppvekst og kultur Hovedutvalg for teknikk og miljø Administrasjonsutvalget Formannskapet Kommunestyret Saksbehandler sender vedtaket til: Økonomisjefen 17/ Side 1 av 10

2 Saksutredning: Sammendrag: Opprinnelig års innebærer et netto driftsresultat på 0,7 mill. kr eller 0,1 %. Revidert per 1. tertial viser et netto driftsresultat på 4,5 mill. kr. I prognose per 2 tertial er estimert netto driftsresultat styrket til 15,3 mill. kr eller ca. 1,1 %. Bedringen i resultatet skyldes i hovedsak lavere avdrag og renteutgifter enn forutsatt, samt høyere integreringstilskudd enn tidligere beregnet. På enkelte enheter er det noe merforbruk. Dette dekkes i hovedsak inn med mindreforbruk på andre enheter. Rådmannen foreslår i denne saken redusert låneopptak i som følge av at utbetaling til større investeringsprosjekter kommer senere enn ert. Behovet for låneopptak i kan reduseres med 61,212 mill. kroner dersom rådmannens forslag til reguleringer vedtas i henhold til tabell 2. reguleringer investering. Enhetene styrer samlet sett omtrent i balanse. Noen enheter har behov for justering av sine rammer. Rådmannen vil understreke at enhetene må styre stramt innenfor de rammene som nå foreslås justert. Fakta i saken Rådmannen foreslår i denne saken reguleringer av et for. Bakgrunnen for reguleringene er endrede forutsetninger og behov for styrking av enkelte tjenesteområder for å få realistiske er. Budsjettendringer per 1. og 2. tertial gjelder i utgangspunktet kun for. Eventuelle tiltak som har helårseffekt i 2018 vil rådmannen måtte foreslå som nye tiltak i Handlingsprogram Vurdering: Budsjettendringene som foreslås av rådmannen medfører at avsetning til disposisjonsfond i driftset kan styrkes med 9,36 mill. kr. Rådmannen foreslår følgende reguleringer for som følge av endringer i rammebetingelser og prognoser per 2. tertial : Tabell 1 Budsjettreguleringer i driftset. Sentraladministrasjonen Sentraladministrasjonen Endring 1. 10* Stortingsvalg redusert Portoutgifter KS svar er kostnadskrevende enn anslått Kjøp fra IKT FOLLO Høyt ert senior lønn Lærlingordning lavt ert Økte refusjoner org.pers Økte refusjoner økonomi Tabell 1.a Budsjettreguleringer Sentraladministrasjonen 17/ Side 2 av 10

3 1. Utgifter til stortingsvalget er usikker, men kan bli noe lavere enn ert, posten reduseres med kr. 2. Portoutgiftene ble i sentralisert til Service og kommunikasjon. Det ble ert med en reduksjon i portoutgiftene som følge av satsing på KS svar ut, (digital utsendelse) Reduksjon i portoutgifter har ikke blitt så stor som forventet fordi det tar tid å få innbyggerne over på digitale løsninger. Det er behov for å øke portoutgiftene med kr. 3. Kjøp fra IKT Follo blir 0,5 mill.kr høyere enn ert. 4. Utbetalinger til seniorpolitiske tiltak reduseres med 0,5 mill.kr 5. Grunnet flere lærlinger styrkes et med 0,3 mill. kr 6. Det er søkt om mottatte refusjoner knyttet til ulike tiltak innen personal og organisasjonsutvikling. Refusjoner kan derfor økes med kr. 7. Grunnet økte refusjoner fra andre kommuner som følge av salg av tjenester styrkes posten for økonomiavdelingen med kr. Oppvekst og kultur Oppvekst og kultur 8. 10* * Endring Stilling VO på 0,5 tilbakeføres skole pga ny rektor på plass Stilling VO tilbakeføres skole pga ny rektor på plass Kjøp fra andre private barnehager Stengt avd Tunveien BH Pott for barn med spes.behov reduseres Elevtallsvekst * Kroer barn med spes.behov * Ås ung skole med spes.behov * Redusere lønnsmidler grunnet færre flyktninger Reduksjon IMDI midler grunnet færre flyktninger * Kinosjef øker stilling 50% Billettinntekter økes tilsvarende * Vakant lyd/lys stilling benyttes til konsulent Honorar tekniker kulturhus økes grunnet innleie av tjeneste Midler til pedagog norm private bh, kommune prop. Dekket innenfor rammetilskuddet PPS etterslep spes.ped milder privat bh fra Frydenhaug regulerer midler fra lønn Frydenhaug kjøp av lekeapparat ute Sagaskogen regulerer midler fra lønn Sagaskogen skifter til enøk lamper Tabell 1.b Budsjettreguleringer Oppvekst og kultur 8. Voksenopplæringen reduserer med 0,5 årsverk da ny rektor er på plass. Høsteffekt av dette utgjør kr. 9. OK stab overtar 0,5 stilling fra voksenopplæringen, tilsvarende kr. 10. Budsjettposten for kjøp fra andre private barnehager kan reduseres med kr. 11. Stengt avdeling i Tunveien barnehage åpnes ikke i og posten kan reduseres med kr. 17/ Side 3 av 10

4 12. Etatsjefen har i sitt kr til barn med spesielle behov. Midlene reguleres ut til de aktuelle skoler med barn med spesielle behov. 13. Potten til elevtallsvekst er fordelt til skolene. Det gjenstår kr av rammen. Dette foreslås regulert til barn med spesielle behov. 14. Kroer tilføres lønnsmidler for barn med spesielle behov med kr 15. Ås ungdomsskole tilføres lønnsmidler til barn med spesielle behov med kr. 16. Grunnet færre flyktninger som deltar i introduksjonsordningen reduseres lønnsutgiftene på introduksjonsordningen med 1 stilling. En større andel av flyktningene er barn som ikke deltar i introduksjonsordningen. Høsteffekten tilsvarer kr. 17. Grunnet færre flyktninger, samt nedleggelse av Bjørnebekk vil kommunen motta mindre tilskudd enn ert. Per capita tilskuddet for er nå beregnet til å bli 7,1 mill.kr og bør reduseres med 2 mill.kr. 18. Grunnet høyt aktivitetsnivå er stillingen som kinosjef midlertidig utvidet med 50 % Dette finansieres med økte kinoinntekter jf. pkt 16. Høsteffekt av dette utgjør kr. 19. Kulturhuset har flere besøkende, og øker inntektskravet på kinobilletter med kr. 20. Kulturhuset har vakanser på lyd og lys-tekniker, og kjøper derfor inn konsulenttjenester ved behov. 21. Kulturhuset flytter kr fra lønn til honorar/konsulent da det er større aktivitet på kulturhuset og bruk for lyd/lys tjenester. 22. Midler til økt pedagognorm utbetales til private barnehager fra 1.august. Dette utgjør kr høsten. 23. Kostnader til assistenttimer i privatbarnehage for regnskapsåret, er bokført i. Det er derfor behov for å øke et med kr 24. Frydenhaug barnehage har behov for et nytt lekeapparat ute. Budsjettposten foreslås derfor økt med kr. 25. Frydenhaug barnehage har mottatt mer sykelønnsrefusjon enn ert. Posten økes med kr. 26. Sagaskogen BH ønsker å sette i gang Enøk tiltak i barnehagene. Kjøp av varer og tjenester må da økes med kr. 27. Sagaskogen BH har mottatt mer sykelønnsrefusjon enn ert. Posten økes med kr. 17/ Side 4 av 10

5 Helse og sosial Helse og sosial Endring Finansiering av ny ressurskrevende bruker IKS vedr alternativ til vold (K-sak 41/ * Mindreforbruk pga. ikke satt inn vikar ved sykefravær Merutg. Pga. pålegg fra fylkesnemnda i akuttsaker Merutg. Pga. pålegg fra fylkesnemnda i akuttsaker Mindreutg. Fosterhjem Merutg. Pga. økt antall saker i fylkesnemnda og tingretten Merutg. Pga. mange ansatte med langtidssykefravær Merutg. Pga. pålegg fra fylkesnemnda i akuttsaker Kjøp av plass til ress.krevende bruker Refusjon vedr. ress. krevende bruker *.253 Merforbruk på fastlønnstillegg på Moer *.253 Merforbruk på overtid på Moer * Mindreforbruk lønn Demensomsorgen pga senere oppstart Merinntekter sykepengerefusjoner på Demensomsorgen Merforbruk på kjøp fra andre skyldes økte priser Kjøp vedr. ACT-team blir lavere enn bud Reduksjon i utg. til kjøp fra andre private * Ikke tatt høyde for alle utg. ved oppstart av psykiatrisk bolig Nordby Posten kjøp fra andre blir lavere enn ert Tabell 1.c Budsjettreguleringer Helse og sosial 28. Det er behov for å regulere 1,927 mill. kr fra etatsjefen for å dekke kostnader knyttet til kjøp av plass til ny ressurskrevende bruker i en bolig i Follo. 29. Det er behov for å øke et for kjøp fra andre med kr i forbindelse med etablering av behandlingstilbudet Alternativ til vold i Follo jf. K-sak 41/ Ved forebyggende helse kan lønnset reguleres ned 1 mill. kr da det ikke er satt inn vikarer ved langtidssykemeldinger. 31. Det er behov for å øke et hos barnevernet med kr på posten Spesielle tiltak fordi Ås kommune har mottatt pålegg fra fylkesnemnda i forbindelse med akuttsaker. 32. Det er behov for å øke et på avlastning med kr pga pålegg fra fylkesmannen i akuttsaker. 33. Det ser ut til at det blir besparelser på fosterhjemsgodtgjørelsen i barnevernet med kr 34. På grunn av økt bruk av juridiske tjenester i tingretten i forbindelse med pålegg fra fylkesnemnda er det behov for å øke posten kjøp av juridiske tjenester med kr hos barnevernet. 35. På grunn av mange langtidssykemeldte ved barnevernet er det behov for å øke et for bruk av vikarbyrå med 0,5 mill. kr. 17/ Side 5 av 10

6 36. Grunnet pålegg fra fylkesnemnda om å utvide plasseringstiden er det behov for å øke et hos barnevernet på kjøp fra andre med 1,5 mill.kr. 37. Det er behov for å kjøpe plass i bolig i Follo til ny ressurskrevende bruker. Budsjettet hos forvaltningen bør derfor økes med 4,8 mill. kr. 38. Forventet refusjon for kostnader til ressurskrevende brukere kan reguleres opp med 2,4 mill. kr som følge av økte kostnader. 39. Kostnader til helligdagstillegg ved Moer sykehjem er ert for lavt. Det er behov for å regulere et opp kr. 40. På grunn av høyere sykefravær ved Moer sykehjem er det behov for å øke et for overtid med kr. 41. Lønnset i demensomsorgen kan reguleres ned 1,5 mill. kr blant annet som følge av noe senere oppstart enn forventet i. 42. Det ligger an til mindreinntekter på 1 mill. kr på sykelønnsrefusjoner ved demensomsorgen i år. Det er ikke behov for å regulere dette mot lønn, og inntektskravet kan derfor økes. 43. Det er behov for å øke et på andre blir utgiftene vedrørende BPA (brukerstyrt personlig assistent) kr høyere enn forutsatt i opprinnelig. 44. Det forventes lavere utgifter til kjøp fra ACT-team ved avdelingen for psykisk helse. Besparelsen beregnes til kr. 45. Det forventes laver utgifter på posten kjøp fra andre på psykiatrisk dagsenter. Rammen tas ned med kr. 46. Det var ikke tatt høyde for alle driftsutgifter i forbindelse med oppstart av ny psykiatrisk bolig. Rammen økes med kr. 47. Det forventes en besparelse på posten kjøp fra andre i Solfallsveien med 1,0 mill kr. Teknikk og miljø Teknikk og Miljø Endring Besparelser eiendomsavdelingen(pro) Besparelser eiendomsavdelingen(pro) Besparelse Forsikring * Økt aktivitet vedlikehold Mindreutg. Lønn * Merinntekter utleieboliger Tabell 1.d Budsjettreguleringer Teknikk og Miljø 48. Det forventes besparelse på driftsutgifter kommunale eiendommer med kr. 49. Serviceavtaler/rep. av tekniske anlegg ser ut til å bli 0,5 mill. kr lavere enn ert. 50. Forsikringsutgiftene ser ut til å bli ca kr. lavere enn ert pga nye reviderte avtaler. 51. Det forventes økt aktivitet på vedlikeholdsavdelingen med 2,86 mill kr. 52. Det styres mot mindreutgifter på renhold med 1,0 mill kr., pga vakanser i stillinger 53. Det forventes merinntekter på utleieboligene, med 1,0 mill kr. 17/ Side 6 av 10

7 Fellesinntekter og -utgifter Fellesinntekter og -utgifter Endring Pensjonsreserve Premieavvik samlet Bruk av premiefond til dekning av pensjonspremie Integreringstilskudd Minimumsavdrag Renteutgifter Renteinntekter Tabell 1.e Budsjettreguleringer felles inntekter og utgifter 54. I nye prognoser for pensjonspremie fra KLP og SPK per september reduseres pensjonspremien i med ca 11 mill. kr for KLP og 3 mill. kr for SPK, tilsammen 14 mill. kr. 55. Premieavvik KLP endres fra 14,7 mill. kr til 6,6 mill. kr. Premeiavvik SPK endres fra kr til kr. Samlet endres premieavvik med 7,87 mill. kr. 56. Bruk av premiefond reduseres fra 15 mill. kr til 10 mill. kr. Bruk av premiefond reduseres fordi årets premieavvik justeres ned i ny prognose fra KLP. 57. Integreringstilskuddet økes med 5 mill.kr som følge av blant annet større bosetting enn forutsatt. 58. Minimumsavdrag reduseres med 8,8 mill kr som følge av nye beregninger av avskrivninger. 59. Renteutgiftene ble lavere enn forutsett som følge lavere renteutgifter og utsatt låneopptak. 60. Renteinntekter ble lavere som følge av lavere rentenivå. Ekstraordinære poster Ekstraordinære poster Endring Tilskudd til studenter som melder flytting Prosjektmedarbeider - studenter som melder flytting Omstillingsprosjektet Tabell 1.f Budsjettreguleringer ekstraordinære poster 61. Det er behov for økte midler til tilskudd til studenter fordi antall søknader er blitt større enn antatt 62. Det er behov for noe mer midler til prosjektstilling for administrasjon av student prosjektet. 63. Det er i et for forutsatt at omstillingsprosjektet skal finne 5 mill. kr i innsparinger. Gjennom kartlegging som er utført av omstillingsprosjektet er det identifisert flere uerte inntekter samt reduserte utgifter. Disse innsparingene er innarbeidet i rådmannens forslag til reguleringer. Innsparingskravet på 5 mill. kr reguleres derfor ut. 17/ Side 7 av 10

8 Saldering med disposisjonsfond Regnska p budsjet t Endring Avsetning til disposisjonsfond Tabell 1.g Saldering disposisjonsfond 64. Budsjettreguleringene salderes mot økt avsetning til disposisjonsfond med 9,362 mill. kr. Tabell 2 - Budsjettreguleringer Investeringer Tabell 2. Budsjettreguleringer investering Budsjett Endring i Budsjett Total ramme E.kap tilskudd KLP Åsgård skole nybygg Solberg skole inventar Moer Sykehjem 1. byggetrinn Carport Granheim avsluttes Rustad skole nybygg Ljungbyveien nye omsorgsboliger Flyktningbolig * Prosjektering alt. kontorlokaler sentrum Solfallsveien nye omsorgsboliger Solberg skole nybygg Spillemidler Solberg skole Tilskudd demenssenteret nybygg Barnehage Nordby Standarheving/rehabilite ring * EPC Tomtesalg * Endret finansieringsbehov Bruk av ubundet investeringsfond Redusert låneopptak / Side 8 av 10

9 Kommentarer reguleringer investeringer 2.tertial Vi har i revisjonsrapport per datert fått bemerkning fra Follo distriktsrevisjon angående avvik mellom investerings og regnskap for. Tre forhold ble bemerket: - Avviket for for kjøp av varer og tjenester var på 203 mill. kroner. - Det er ikke ert med merverdiavgift - Avvik på inntekt fra salg av fast eiendom tilsvarende ikke-solgte tomter på 40 mill. kroner. Det har ikke tidligere vært praktisert regulering av er gjennom året på de ulike prosjektene dersom det ikke ser ut til å bli avvik fra totale rammer. Det bestrebes å legge fram korrekte er, men mange faktorer kan føre til at fremdriften knyttet til kostnader ikke blir helt som planlagt. Dette gjelder særlig de store prosjektene. I tråd med revisors anbefalinger ser vi derfor behov for å regulere årets gjennom året. Budsjettreguleringer 1. Kravet til innbetaling av egenkapitaltilskudd hos KLP ble i høyere enn beregnet. Budsjettet må tilføres kroner. 2. sførte kostnader for knyttet til utbygging av Åsgård skole blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 12 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 3. Planlegging og innkjøp av inventar til Solberg skole er påstartet. Det er ikke bevilget midler i, og det er derfor behov for å regulere 1 mill. kroner. Total ramme er uendret. 4. sførte kostnader for knyttet til utvidelse av Moer sykehjem blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 8 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 5. Byggingen av carport ved Granheim er avsluttet med merforbruk som følge av asfaltering av tilleggsareal kroner tilføres rammen. 6. sførte kostnader for knyttet til bygging av Rustad skole blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 57 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 7. sførte kostnader for knyttet til bygging av nye omsorgsboliger i Ljungbyveien blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 4 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 8. Det ligger 2,131 mill. kroner i et til kjøp av flyktningebolig. Det er ikke aktuelt å benytte midlene i og et kan derfor reguleres ut. 9. Det er behov for å øke et med 1,3 mill. kroner i jf. K-sak: 17/ sførte kostnader for knyttet til bygging av nye omsorgsboliger i Solfallsveien blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 12,8 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 11. sførte kostnader for knyttet til bygging av Solberg skole blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 42 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 17/ Side 9 av 10

10 12. Det er mulighet for å søke om spillemidler for deler av investeringen ved Solberg skole i. Det legges inn 2 mill. kroner i inntektskrav for. Resten legges i rammen for Avsluttende byggeregnskap for Demenssenteret blir ikke klart i. Det vil derfor ikke bli mulig å få tilskudd fra Husbanken i. Inntektskravet på 55,27 mill. kroner reguleres ut. 14. sførte kostnader for knyttet til bygging av ny barnehage på Nordby blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 6 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 15. Grunnet stort behov for påkostninger ved Tunveien 3-5 for å tilfredsstille brannkravene er det behov for å øke rammen til Standardheving/påkostninger med 3,5 mill. kroner i. 16. sførte kostnader for knyttet til EPC prosjektet blir ikke så store som ert. Budsjettet for reduseres med 15 mill. kroner. Dette påvirker ikke den totale kostnadsrammen for prosjektet. 17. Det er ert med 40 mill. kroner i inntekter fra tomtesalg i. Dette vil ikke kunne realiseres. Budsjettposten må derfor reguleres ut. Det fremmes en egen sak om salgsstrategi for Dyster-Eldor. Inntekter her kan tidligst komme i Det ligger 1,661 mill. kroner på ubundet investeringsfond knyttet til kjøp av flyktningebolig. Midlene foreslås benyttet til finansiering av investeringer i. Bruk av ubundet investeringsfond økes derfor med 1,661 mill. kroner. 19. Behovet for låneopptak i kan reduseres med 61,212 mill. kroner dersom reguleringene ovenfor vedtas i henhold til oversikten. Økonomiske konsekvenser: Rådmannens forslag til reguleringer medfører at prognose for netto driftsresultat blir på ca 1,1%. Ikrafttredelse av vedtaket: Umiddelbart 17/ Side 10 av 10