14/12 STYRESAK REGNSKAP OG ÅRSBERETNING 2011

Transkript

1 14/12 STYRESAK REGNSKAP OG ÅRSBERETNING 2011 Går til Styrets medlemmer Styremøte 17. april 2011 Saksbehandler Gro Eikeland Saksfremlegg Vedlagt saksframlegget følger 1. Regnskap 2011 med noter 2. Utkast til revisjonsberetning 3. Fullstendighetserklæring 4. Årsberetning 2011 Når det gjelder årsberetningen for 2011 så gjenstår noe språkvask, redigering og grafisk bearbeiding før beretningen presenteres representantskapet. Dersom det er innspill til innholdet i årsberetningen mottar vi det svært gjerne. Side 1 av 6

2 REGNSKAP VAM SAMLET OVERSIKT: Netto driftsresultat 2011 Disposisjonsfond pr Bundet driftsfond pr Avdeling 2 - Sjølingstad Avdeling 3 - Kristiansand Avdeling 4 - Setesdalsbanen Avdeling 5 - Administrasjonen Avdeling 6 - Lista Avdeling 7 - Mandal Avdeling 8 - Flekkefjord Avdeling 9 - Gimle Gård Totalt Vest-Agder-museet IKS Hele Vest-Agder-museet IKS a. Netto driftsresultat: kr Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Det er avvik i de budsjetterte og regnskapsførte tilskuddene på ca. kr 2,8 mill. Dette skyldes at man i tillegg til de ordinære driftstilskuddene også i 2011 har mottatt ekstraordinære prosjekttilskudd. En nærmere forklaring på ekstratilskuddene gis i note 2 i regnskapet. Disse merinntektene forklarer da også langt på vei merforbruket på driftsutgifter på nær kr 2,5 mill. Deler av merforbruket må imidlertid også søkes i andre forhold, som det vil bli gitt en nærmere forklaring på under den enkelte avdeling. b. Disposisjonsfond Disposisjonsfondet pr er på kr 2,99 mill. c. Bundet driftsfond: Totalt kr 1,44 mill er tilgjengelig pr Side 2 av 6

3 2. Avdeling 2 - Sjølingstad Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Dette skyldtes i hovedsak langt bedre salg enn budsjettert. Men også lavere lønnskostnader enn budsjettert har medvirket til det positive resultatet. Disposisjonsfondet pr er på kr c. Bundet driftsfond: Samlet bundet driftsfond utgjør pr kr Dette er tilskudd gitt fra Riksantikvaren og Norsk Kulturråd øremerket heis og Våningen. 3. Avdeling 3 - Kristiansand Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Men motregnet mot bundet disposisjonsfond, kr (øremerkede prosjektmidler som kom til anvendelse i 2011), så er netto driftsresultat positivt, kr Disposisjonsfondet pr er på kr c. Bundet driftsfond Pr utgjør det bundne driftsfondet kr Disse midlene er øremerket bevaring av faner fra Arkivet for Agder. 4. Avdeling 4 - Setesdalsbanen Regnskapet for 2011 viser et negativt resultat på kr , Dette skyldes bl.a. ekstraordinære vedlikeholdskostnader på driftsmateriellet. Styret vedtok for øvrig at avdeling 4 Setesdalsbanen fikk samtykke til å benytte inntil kr av oppspart disposisjonsfond til nødvendige vedlikeholdsarbeider i Side 3 av 6

4 b. Disposisjonsfond Disposisjonsfondet pr er kr c. Bundet driftsfond Det bundne driftsfondet utgjør pr kr Midlene er øremerket restaurering av vogn Co 333 samt installering av telefonkurs. 5. Avdeling 5 - Administrasjonen Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Underskuddet skyldes hovedsaklig ekstraordinære utgifter forbundet med prosjektet Ikke bare plast. Styret vedtok 20 januar 2011 at man kunne benyttet inntil kr av disposisjonsfondet til dette. Disposisjonsfondet pr er på kr c. Bundet driftsfond: I tillegg til disposisjonsfondet har administrasjonen et bundet driftsfond på kr som er øremerket utviklingen av Odderøya. 6. Avdeling 6 - Lista Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Disposisjonsfondet pr er på kr Avdeling 7 - Mandal Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Side 4 av 6

5 Disposisjonsfondet pr er på kr Avdeling 8 - Flekkefjord Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Disposisjonsfondet pr er på kr Fondet er planlagt benyttet til Krambua. 9. Avdeling 9 - Gimle Gård Regnskapet for 2011 viser et netto driftsresultat på kr Dette skyldes hovedsakelig lavere driftsutgifter ifm brannsikringsprosjektet. Disposisjonsfondet pr er på kr Avsluttende kommentarer I likhet med det som ble nevnt ifm. behandlingen av regnskapet for 2010 er hovedutfordringene fremover kontroll med veksten i lønn og sosiale kostnader, og hvordan klare å sette av tilstrekkelig midler til drift og forvaltning herunder etterslepet på vedlikehold av bygningsmassen. I 2008 var de samlede lønn og sosiale kostnader 19,4 mill, i 2009 var disse økt til over kr 21,1 mill, i 2010 er disse økt til 21,4 mill. I 2011 var de samlede lønn og sosiale kostnader kr 22,3 mill. Det kan knyttes mange forklaringer til denne veksten, hvorav de viktigste er utjevning av lønnsnivået i organisasjonen etter kondoliseringen, høye sentrale lønnstillegg og økte pensjonsforpliktelser. Det er viktig å følge denne utviklingen nøye, og gjøre de nødvendige grep underveis. Som nevnt tidligere år er en mulig måte å dempe veksten i disse kostnadene å holde ledige stillinger vakante. Dette vil frigjøre midler til eksempelvis drift og Side 5 av 6

6 fondsoppbygging, men må selvsagt ses opp mot den arbeidsbelastningen dette vil kunne medføre for de gjenværende ansatte og for arbeidsmiljøet generelt. Opphevelsen av avtalen med Stiftelsen Hestmanden i 2010, effektiv fra januar 2011, medførte økonomiske utfordringer for VAM knyttet til forpliktelser i forhold til ansatt personell. Utfordringene ble løst gjennom interne kutt og omdisponeringer, noe som har bidratt til et begrenset økonomisk handlingsrom i Forslag til vedtak Styret i Vest-Agder-museet IKS innstiller overfor styret å godkjenne regnskap og årsberetning for Vest-Agder-museet IKS Side 6 av 6