RØYRVIK KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL

Transkript

1 RØYRVIK KOMMUNE Kontrollutvalget MØTEPROTOKOLL Møtested: Røyrvik kommune, Kommunestyresalen Møtedato: Møtetid: Saker: /14 Av 3 medlemmer møtte 3. Følgende medlemmer møtte: Solveig Haugen Trond Otto Devik Jenny Gjersvik Meldt forfall: Ingen Forfall Rune Skåren (fast møtende varamedlem) Hans Øines Andre: Ola Peder Tyldum, rådmann Heider Sæther, økonomisjef Arnt Mickelsen, ordfører Marthe Leistad Bakken, KomRev Trøndelag IKS Marit Ingunn Holmvik KomRev Trøndelag IKS Jorunn Sund, KomSek Trøndelag IKS Merknader: Presisering, ved forfall til kontrollutvalgetmøte skal det gis beskjed til kontrollsekretæren. Andre vara ønsket også tilsendt dokumenter. Oppdatert uavhengighetserklæring fra revisors ble lagt frem i kontrollutvalgsmøte.. Underskrifter Solveig Haugen Trond Otto Devik Jenny Gjersvik

2 SAKLISTE Sak nr. Sakstittel 015/14 Presentasjon og orientering fra ny rådmann 016/14 Henvendelse fra innbygger - eventuell sak for kontrollutvalget 017/14 Referatsaker 018/14 Budsjett for kontroll og tilsyn /14 Revisors uavhengighetserklæring 020/14 Forvaltningsrevisjon diskusjon og mulig omprioritering

3 SAK 015/14 PRESENTASJON OG ORIENTERING FRA NY RÅDMANN Kontrollutvalget Jorunn Sund 015/ Takker rådmannen for presentasjon og orienteringen. Takker rådmannen for presentasjon og orienteringen. SAK 016/14 HENVENDELSE FRA INNBYGGER EV SAK FOR KONTROLLUTVALGET Kontrollutvalget Jorunn Sund 016/ Kontrollutvalget ber rådmannen sørge for at kommunen følger regelverket for tilsettinger. Kontrollutvalget ber rådmannen sørge for at kommunen følger regelverket for tilsettinger.

4 REFERATSAKER Kontrollutvalget Jorunn Sund 015/ ,3 Referatene tas til orientering. Referat Nr Fra/Til Tittel på dokumentet Vedlagt/Ikke vedlagt 1. KOMSEK Trøndelag IKS Tilbakeføring av mindre forbruk for vedlegg Kommunal og Oppstart av Kommunereformen vedlegg moderniseringsdepartementet 3. Kommunal og Oppdragsbrev til fylkeskommunen vedlegg moderniseringsdepartementet 4. Kommunal og moderniseringsdep Samisk navn på kommunen. vedlegg 5. Røyrvik kommune Svar- revisjonsnotat regnskapet for 2013 Legges frem i møte Referat / dokument nr. 5. Kontrollutvalget ber revisor om tilbakemelding på at oppgitte punkter i revisjonsnotatet oppfylles. 1. Referatene tas til orientering. 2. Referat / dokument nr.5. Kontrollutvalget ber revisor om tilbakemelding på at oppgitte punkter i revisjonsnotatet oppfylles. SAK 018/14 BUDSJETT FOR KONTROLL OG TILSYN 2015 Kontrollutvalget Jorunn Sund 018/ Kommunestyret : 1. Kontrollutvalget slutter seg til det framlagte forslag til driftsbudsjett for 2015 for kontrollog tilsynsvirksomheten i kommunen, med en total ramme på kr Budsjettforslaget tar ikke høyde for ekstraordinære ressursbehov i kontrollsammenheng.

5 2. Forslaget oversendes rådmannen for videre behandling i samsvar med 18 i forskrift om kontrollutvalg. Ingen 1. Kontrollutvalget slutter seg til det framlagte forslag til driftsbudsjett for 2015 for kontrollog tilsynsvirksomheten i kommunen, med en total ramme på kr Budsjettforslaget tar ikke høyde for ekstraordinære ressursbehov i kontrollsammenheng. 2. Forslaget oversendes rådmannen for videre behandling i samsvar med 18 i forskrift om kontrollutvalg. SAK 019/14 REVISORS UAVHENGIGHETERKLÆRING Kontrollutvalget Jorunn Sund 019/ Kontrollutvalget tar den gitte informasjon til etterretning, og har ingen merknader til regnskapsrevisors vurdering av uavhengighet. Oppdragsansvarlig regnskapsrevisor var ikke til stede. På vegne av oppdragsansvarlig regnskapsrevisor gikk sekretær igjennom et nytt moment ved uavhengighets erklæring som revisor selv har påpekt under pkt 4 under vurdering av uavhengighet. Kontrollutvalget tar den gitte informasjon til etterretning, og har ingen merknader til oppdragsansvarlig regnskapsrevisors vurdering av uavhengighet.

6 Kontrollutvalget tar den gitte informasjon til etterretning, og har ingen merknader til oppdragsansvarlig regnskapsrevisors vurdering av uavhengighet. SAK 020/14 Forvaltningsrevisjon diskusjon og mulig omprioritering. Kontrollutvalget Jorunn Sund 020/ Kommunestyre 1. Kontrollutvalget ber kommunestyret vedta en endring av innstilling i plan for forvaltningsrevisjon : Kontrollutvalget ser det hensiktsmessig med en åpen drøfting om hva som skal bli neste forvaltningsrevisjon i kommunen. Økonomistyring eller kommunal eiendom oppfølging av vedlikeholdsplaner. Kontrollutvalget kom frem til en presisering av innhold i undersøkelsen KomRev Trøndelag IKS skal gjennomføre om økonomirapportering, rutiner og oppfølging. Kontrollutvalget har gitt revisjonen en konkret bestilling og presiseringen er budsjettlojalitet i alle ledd, budsjettrealisme og fra kommunestyrevedtak til gjennomføring. 1. Kontrollutvalget informerer kommunestyret om justering i forvaltningsrevisjon : a. I stedet for full forvaltningsrevisjon for økonomirapportering, rutiner og oppfølging ble bestillingen en undersøkelse som munner ut i notat om samme tema. b. Kontrollutvalget kom frem til en presisering av innhold i undersøkelsen / notatet. c. Kontrollutvalget har gitt KomRev Trøndelag IKS en konkret bestilling, der presiseringen er: Budsjettlojalitet i alle ledd Budsjettrealisme Fra kommunestyrevedtak til gjennomføring.

7 2. Kontrollutvalget informerer kommunestyret om justering i forvaltningsrevisjon : a. I stedet for full forvaltningsrevisjon for økonomirapportering, rutiner og oppfølging ble bestillingen en undersøkelse som munner ut i notat om samme tema. b. Kontrollutvalget kom frem til en presisering av innhold i undersøkelsen / notatet. c. Kontrollutvalget har gitt KomRev Trøndelag IKS en konkret bestilling, der presiseringen er: Budsjettlojalitet i alle ledd Budsjettrealisme Fra kommunestyrevedtak til gjennomføring.