Rammebetingelser i endring sett fra rådgiverens side
|
|
- Herman Larsen
- 8 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Rammebetingelser i endring sett fra rådgiverens side Betydning for bankene 8. september 2014 Are Jansrud, partner
2 Rammebetingelser i endring sett fra rådgiverens side I hvilken retning går den regulatoriske riksvegen? Mer og mer av alt.???? 1
3 Hvor går den store motorvegen? MAKROØKONOMI DEMOGRAFI OG VERDIER TEKNOLOGI REGULERINGER 2
4 Disclamier. 3
5 Styring og kontroll i bank: En klassisk historie om hvorfor det går galt. - hvor mye er egentlig nytt her i (bank)verden? Dårlig strategi Lorenzo lånte ut i stor stil til europeiske fyrster, noe Cosimo I i sin tid hadde lagt ned forbud mot Dårlig drift(sfokus) Lorenzo hadde mer fokus på politisk posisjon og makt enn på driften av Medicibanken, samt en noe mer dekadent livsstil enn Cosimo I Dårlig kontroll Cosimo I engasjerte seg personlig aktivt både i den nitidige bokføringen og i revisjoner av avdelingene / avdelingslederne. Lorenzo delegerte bokføringen og foretok ikke revisjoner. 4
6 Trends in banking This year s Top 10 Retail Banking Trends and Predictions are: 1. Drive-to-Digital: Impacting delivery, marketing and service usage 2. Payment Disruption: New players, technologies and innovations 3. Increased Competition: Neobanks and non-traditional player pressures 4. Branch Optimization: Maybe not branchless, but certainly less branches 5. Focus on Customer 3.0: Digitally astute, social and yearning for insight 6. Breaking Down Silos: Product and data silos begin to crumble 7. Simplifying Engagement: Removal of friction and steps to engage 8. Improving Contextual Experiences: Leveraging data for improved service 9. Differentiating Brands: Avoiding commoditization in a digital world 10. Global Innovation Perspective: Expanding view of tomorrow s innovations Kilde: The Financial Brand - 5
7 De 17 heteste trendene for The Need for Speed. 2. Mobile, Still. 3. All in Omnichannel. 4. Innovation Infrastructure. 5. Concierge Service. 6. Neobanking. 7. The Idea Desert. 8. Europe s Resurgence. 9. Image Banking. 10. Predictive Banking. 11. Selling Wholesale. 12. Shopping Around. 13. Internet of Things. 14. Better Bringing your own device (BYOD). 15. Bitcoin Bonanza, Still. 16. The Digital Divide. 17. SOHO So-Higher. Small Office / Home Office (SOHO). Kilde: Bank Innovation. 6
8 KPMG i UK Strategic choice of customers and markets: banks have to fundamentally re-evaluate which customers and places they can serve well and at a profit delivering acceptable return. Product innovation, done in the right way: the new banking business model has to deliver the right outcome at the right price for customers. Banks must develop products which meet rapidly changing customer needs. Game-changing technology: banks must significantly change operating platforms and data analytical capabilities to improve how they manage their banks, strengthen risk management and address growing cyber risks. Kilde: ges/reinvention-uk-banking-key-requirements.aspx 7
9 Hva skjer? - i hvert fall mye mer enn bare regelverksendringer Reguleringer Teknologi Basel III / CRD IV, Fatca, MiFID2, RRP, EMIR, Ønske om økt kryss-salg og økt lojalitet, samtidig som kundenes generelle tillit til bankene er svekket BANKEN Selvbetjening, Selvbetjening, MobilBanking, MobilBanking, datavarehus, analyser, datavarehus, fleksibilitet, analyser, fleksibilitet, Europeisk statsgjeldskrise, økonomi ikke friskmeldt, volatile markeder, (alltid) økte volatile kredittspreader, markeder, etc, Kunder Økonomiske rammebetingelser 8
10 Økonomiske rammebetingelser og systemrisiko via boligmarkedet - OMF ing er ennå ikke prøvd i en stresset situasjon KRAFTIG FALL I BOLIG- PRISER Reduserte panteverdier Børsfall Redusert forbrukertillit Behov for påfyll i cover-pool Færre (nye) lån kvalifisert for OMF ing Lavere aktivitet i næringslivet FUNDING- OG LIKVIDITETS- UTFORD- RINGER! Svekket markedslikviditet Økt arbeidsledighet Økt mislighold Økt collateral Tillitssvikt Svekket soliditet Økte / Store tap 9
11 Trussel eller mulighet? Why banking is no longer somewhere you go, but something you do Brett King: Bank
12 En kort og forenklet utviklingslinje for norsk bankvesen Mobile Wallet Klokkebank Mikrofinans/-forsikring CrowdFunding P2P BitCoin, etc BIG DATA BBS og bankgiro Brevgiro / Telefonbank Nettbank Mobil- bank Sjekk Noen som er COOPmedlemmer? 11
13 Hvor lang tid tok det fra lansering til allmen bruk? Fly: Telefon: Radio: TV: PC: Internett: ipod: Facebook: 68 år 50 år 38 år 22 år 14 år 7 år 3 år 2 år Kilde: Brett King i Bank
14 Norge har tatt ut mange effekter allerede 13
15 Volumene stiger fortsatt betydelig 14
16 Er mobil banking en hype? 15
17 Crowd Funding 16
18 Og kan dere konkurrere med slike forretningskonsepter.? Samme butikk 17
19 Noen (mulige) utviklingstrekk Betalingsformidlingen overtas, moderniseres, effektiviseres og industrialiseres av aktører utenfor bankbransjen Økende grad av næringslivsfinansiering direkte i kapitalmarkedet for de største virksomhetene Gründerne finansierer seg via CrowdFunding Bankenes rolle som finansielle mellommenn svekkes.??? Hvor mye av det er relevant i Norge??? 18
20 Hva hvis dere våkner en dag i Og dette er bankvirksomhet Hva har de gjort med: - de ansatte? - filialene? - produktene? - konseptene? SKYPE 19
21 Om å være Nær i fremtiden 20
22 Hva sier kundene? - Customer Experience Barometer Data fra UK, Tyskland, USA, Australia og Kina 21
23 Customer Experience Barometer Nr Tema Andel Skadeforsikring Livsforsikring 1 Value for money 74% 74% (1) 72% (1) 2 Ansatte som er ærlige og som forteller sannheten 74% 72% (2) 72% (2) 3 Ansatte som konsistent følger opp sine løfter 70% 70% (3) 69% (5) 4 Riktig første gang 69% 68% (7) 67% (9) 5 En bedrift som setter hensynet til kunden først 69% 70% (4) 70% (4) 6 Kvaliteten på rådgivning og tjenester 69% 69% (5) 68% (6) 7 Tempo i å håndtere / løse klager og forespørsler 68% 68% (8) 68% (7) 8 En bedrift jeg vet vil levere 68% 68% (6) 70% (3) 9 Tillit til at merkevaren leverer hva den lover 68% 67% (9) 66% (10) 10 Lett å få løst saker/henvendelser/klager 67% 65% (11) 65% (11) 28 En merkevare som inspirerer meg 34% 37% (27) 40% (26) 29 Hvordan websiden ser ut og fungerer 30% 30% (29) 31% (29) 30 Utseende og utforming av lokalene 20% 22% (30) 25% (30) 22
24 Hvordan tror du kirketårn-prinsippet vil utvikle seg de neste 5 årene? 23
25 Slik du ser det; fra hvilke aktører vil konkurransen øke mest de neste tre årene? (kryss av for alle aktuelle alternativer) 24
26 Hvilken betydning tror du følgende teknologiske endringer vil ha for din bank de neste fem årene? (Gjennomsnittsscore) 25
27 Hvordan vil norske bankkunders lojalitet være om 3 år sammenlignet med dagens situasjon? 26
28 I tillegg står dere overfor dette! 27
29 Hvordan regulerer myndighetene bankenes virksomhet? - og hva er nytt? Nye rammer for store engasjementer Rammer for store engasjementer Max eierandeler i selskaper utenfor finans Max 4% i aksjer Max 4% i eiendom Forbud mot å eie skip Virksomhetsbegrensninger Kapitalkrav Økte kapitalkrav og bufferkrav Endringer i beregningsgrunnlag LR Minimumskrav til soliditet Regler om kapitalens sammensetning Likviditetskrav Krav til styring og kontroll Krav om forsvarlig likviditet og tilstrekkelig langsiktig finansiering Forskrift om risikostyring og internkontroll Pilar 2-kravene Likviditetskrav (LCR) Finansieringskrav (NSFR) Risikoutvalg Obligatorisk risikostyringsfunksjon Recovery-planer 28
30 Regulatorisk utvikling flere ulike agendaer Finansiell stabilitet Forbrukerbeskyttelse ( Treating customers fairly ) MiFID2, PRIPS, IMD2, Boliglånsdirektiv, UCITS V Soliditet Likviditet Corporate governance Systemrisiko Skatter Skatter og og avgifter avgift 29
31 Økt fokus på forbrukervern og forbrukerinteresser 30
32 Krisehåndteringsdirektivet - forventet ikrafttreden Sentrale elementer Krisehåndteringsmyndighet Et krav til bankene om å etablere såkalte gjenopprettingsplaner (Recovery Plans) og å oppdatere disse årlig, samt krav til myndighetene om å etablere og vedlikeholde bankspesifikke kriseplaner (Resolution Plans) Bail-in myndighetsbestemt nedskrivning eller egenkapitalkonvertering av gjeldsposter Forventet ikrafttreden Krav om etablering og oppkapitalisering av nasjonale bankløsningsfond Betales av institusjonene på pro rata-basis regnet av gjeld ekskl covered deposits og ansvarlig kapital justert for risikoprofilen Etablering av nasjonale minstekrav til bankenes tapsabsorberende evne (summen av ansvarlig kapital og gjeldsposter omfattet av bail-in) Banklovkommisjonen er gitt i oppdrag å utrede implementeringen i Norge 31
33 Hvorfor Recovery-plan? Myndighetenes fokus og formål 32
34 Risikostyringssystem versus risikokultur Risikostyringssystem nødvendig men ikke tilstrekkelig Risikokultur sånn vi gjør det hos oss Risikoappetitt Nedfelt skriftlig risikoappetitt og beregninger, knyttet til kjernevirksomhetens strategi og produkter. Risikostyring/governance Mandater, ansvar og ansvarliggjøring, organisasjonsstruktur, selvstendighet, policyer, prosesser og kontroller, overvåkings, prestasjonsledelse, insentiver og HR. Risikokompetanse. Mennesker, opplæring og ekspertise i regulatoriske krav, risikorammeverk og governance, kapasitet, system, infrastruktur, verktøy, analyser, modeller, scenarioer og stresstesting Risikorapportering. Aggregert på flere nivåer, dashbord fasiliterer beslutningstaking, transparens Tone of the top Styret og toppledelsen er utgangspunktet for fastsettelse av kjerneverdier og risikokultur. Deres atferd må med andre ord reflektere verdiene som blir lovet og uttalt. Ansvarliggjøring Ansatte på alle nivåer må forstå kjerneverdiene i risikokultur og organisasjonens tilnærming til risiko. De må være i stand til å utføre sine beskrevne roller, og være klar over at de blir holdt ansvarlige for sine handlinger. Effektiv utfordring Beslutningsprosesser fremmer flere synspunkter og gir rom for å utfordre gjeldende praksis, samt stimulerer til en positiv men kritisk holdning blant ansatte og et miljø med åpen og konstruktivt engasjement. Insentivstruktur Både finansielle og ikke-finansielle insentiver bør understøtte kjerneverdiene og risikokulturen på alle nivåer i finansorganisasjonen 33
35 På veg mot Basel 4?? Mindre effekt av interne modeller Økt (fokus på) Leverage Ratio Økte krav til offentliggjøring av informasjon 34
36 Kjente konsekvenser av (kommende) regelverkskrav Kraftig økende minstekrav til kapitaldekning, særlig til ren kjernekapital: Det må bygges kapital og tjenes mer! Økte krav til omfang og sammensetning av likviditetsreserven (LCR) belaster rentemarginen Betydelig økning i omfang og datakrav til myndighetsrapportering Økende compliancekostnader Marginen i utlånsrenter må opp Knapphet på statspapirer Økende forbrukerbeskyttelse Hybrid- og tilleggskapitalen blir mer risikoutsatt og dyrere for bankene Senior bankobligasjoner får færre kjøpere Økende kompetansebehov Behov for mer differensiert prising av innskudd Bankinnskuddets konkurransekraft svekkes 35
37 CRD IV: et demokrati-problem? Official Journal Volume 56 er på 440 sider Som ledd i CRD IV-innføringen i EU har og vil EU-kommisjonen fremlegge ca 100 bindende tekniske standarder Vekting av lån sikret med pant i utenlandsk eiendom skal følge reglene i det landet eiendommen ligger. Og det blir mer av dette: 36
38 Den regulatoriske utviklingen vil påvirke KUNDEPROSESSENE KAPITALPLANLEGGINGEN RISIKOSTYRING FUNDING OG LIKVIDITETSSTYRING 37
39 Kostnadene. DE TRE C ENE Cost of Capital Cost of Compliance Cost of Competence 38
40 Basel III / CRD IV utfordringstrianglene. Basel III / CRD IV Små banker Store banker 39
41 Et rush av bankfusjoner på grunn av økte regulatoriske krav en opplest og vedtatt sannhet? Eller...?? Kilde: Finansavisen Kilde: Dagens Næringsliv
42 Hva vil i størst grad påvirke den fremtidige strukturen i banknæringen? (velg inntil 3 alt.) * Kundenes krav telt to ganger for 2007, ikke et todelt spørsmål ** Ikke et alternativ i 2007 Snittotal er på 288 %, det vil si at respondentene har krysset av på nærmere 3 svaralternativer i gjennomsnitt. 41
43 Hva tror du blir hovedtendensen fremover for sparebankstrukturen? Økt grad av allianser og samarbeid 50 % 54 % Mange sparebanker vil fusjonere 21 % 30 % Liten grad av endring fra i dag Færre sparebank-allianser og bankgrupperinger 4 % 5 % 16 % 16 % Vet ikke 4 % Annet, spesifiser 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 42
44 Nye reguleringer medfører en stor utfordring å rekruttere god nok kompetanse til bankens styre og administrasjon fremover 40 % 38 % 35 % 30 % 32 % % 22 % % 19 % 18 % 19 % 15 % 10 % 16 % 12 % 10 % 11 % 5 % 4 % 0 % Helt enig Helt uenig 1 Vet ikke *Skala gikk fra 1 til 6 i 2010, antallet som da svarte Helt uenig 1 var 0 43
45 Når alt dette skjer Reguleringer Teknologi Basel III / CRD IV, Fatca, MiFID2, RRP, EMIR, Ønske om økt kryss-salg og økt lojalitet, samtidig som kundenes generelle tillit til bankene er svekket BANKEN Selvbetjening, Selvbetjening, MobilBanking, MobilBanking, datavarehus, analyser, datavarehus, fleksibilitet, analyser, fleksibilitet, Europeisk statsgjeldskrise, økonomi ikke friskmeldt, volatile markeder, (alltid) økte volatile kredittspreader, markeder, etc, Kunder Økonomiske rammebetingelser 44
46 hvilken bank ønsker vi da å være? Internettbanken? Lokalbanken? One stop shopping-banken? Mobilbanken? PM-banken? Nisjebanken? Telefonbanken? Rådgiverbanken? XYZ-banken? Automatbanken? 45
47 Styrets og ledelsens scorecard TOPPLINJE BUNNLINJE Scorecard KVALITET COMPLIANCE 46
48 Styrets arbeid med virksomhetsstyring og risikostyring Vedta strategien Ansette adm direktør Virksomhetsstyring Påse at organiseringen er hensiktsmessig Følge opp resultater og prestasjoner Treffe beslutninger i prinsippielle og store, viktige saker Risikostyring Vedta risikotoleransen Vedta risikorammer og fullmakter Vedta prinsipper for risikostyring og internkontroll Følge opp risikoeksponering ifht toleranse og rammer Følge opp internkontrollen FORSTÅR VI FORRETNINGSMODELLEN? FORSTÅR VI RISIKOEKSPONERINGEN? ER RISIKOEKSPONERINGEN INNENFOR RISIKOTOLERANSEN? KAN VI FORKLARE RESULTATENE VÅRE: Hvor mye er kompensasjon for risikotaking? Hvor mye skyldes markedsvinduer og tilfeldigheter? Hvor mye er resultatet av operative prestasjoner? 47
49 LEAN finans Lean er ikke bare fjerning av sløsing fra enkeltstående prosesser. Det krever et omfattende organisatorisk fokus på levering av kundeverdi til rett tid, på rett sted, i rett mengde. Mange organisasjoner hopper over denne kulturelle endringen og begir seg ut på raske forbedringsinitiativ som har midlertidig og begrenset suksess Verdiskapende Sløsing (Ikke verdiskapende) Alle typer meningsløse aktiviteter (Eliminer) Enhver aktivitet som fysisk endrer materiale eller informasjon som bearbeides og øker verdi for kunden (Maksimer) 10% Nødvendig ikke verdiskapende 50% 40% Utførte aktiviteter som er nødvendig under dagens forhold, men øker ikke verdien, f.eks inspeksjon, lovpålagt kontroller, bevegelse, etc. (Minimer) 2013 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 48
50 Omnikanalstrategi en dyd av nødvendighet!! Orienterer seg Kjøper / Avtaler Bruker Spør eller klager Filialen X (X) ((x)) Nettbanken X X X Call-senteret Smartphone Sosiale media X X X 2013 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 49
51 Kundefokusert forretningsmodell KUNDEFOKUSERT FORRETNINGSMODELL Bedre kunnskap om kundene Forstår vi kundenes behov og utvikler vi tilpassede løsninger? Bruker vi prediktive analyser og tilbøyelighetsmodeller for å utpeke mål og kryssselge? Relevante forslag på riktig tidspunkt Optimal distribusjonsmodell for hvert kundesegment Er våre forslag basert på kundenes behov, og belønner kundene oss gjennom økt lojalitet, referanser og ved å bli værende som kunder? Overholder vi kravene i forbrukerbeskyttelsesregelverket? Forstår vi hvordan kundene ønsker å kjøpe, og henger vår distribusjonsstrategi sammen med dette? Har vi optimalisert våre kostnader ved å skaffe nye kunder basert på verdiene som våre forslag skaper? Optimal service for hvert kundesegment Forstår vi hvordan våre kunder ønsker å bli betjent, og gjennom hvilke kanaler? Promoterer vi en positiv kundeopplevelse ved ethvert kontaktpunkt? Styring og mennesker RAMMEVILKÅR Regulering og kapitalstyring 2013 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 50
52 Innovasjon eller adapsjon? 2013 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 51
53 Reguleringer - Ulike innfallsvinkler kan skape utfordringer... Finanstilsynets briller Styrets og ledelsens briller Remuneration Liquidity Clients Core business processes Governance Capital Funding and Financial Performance Governance and organisation structure Supervision and reporting Regulatory Agenda Systemic Risk Propositions and markets Business Model Operational infrastructure and technology Customer treatment Traded Markets Accounting and Disclosure Measures and incentives Governance and leadership Recruitment, training and development 2013 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 52
54 Verdiskapning og verdibevaring Slik skaper vi verdier Slik bevarer vi verdier Strategiplan Forretningsplaner Budsjetter Virksomhetsstyring Risikostyring ICAAP Risikorammer Fullmakter Risikorapportering Recoveryplan Men hva kan binde dette sammen? 53
55 Verdiskapning og verdibevaring Slik skaper vi verdier Slik bevarer vi verdier Strategiplan Forretningsplaner Budsjetter Virksomhetsstyring RISIKO- TOLERANSE Risikostyring ICAAP Risikorammer Fullmakter Risikorapportering Recoveryplan Men hva kan binde dette sammen? 54
56 Sofistikering Risikotoleranse - Modenhet Mindre avansert: Fokus på å redusere nedsiden, for eksempel er rammer typisk basert på regulatoriske krav Liten eller ingen fokus på kapitalavkastning Mer avansert: I tillegg fokus på kapitalavkastning Risikotoleransen avstemt mot strategien Kobling til strategien Kapital-gjenoppretting Exit-strategi for posisjoner (sikringsevne) Omdømme Rating-mål Fullt integrert med forretningsmodellen Markedssensitiv beredskapsplan (Recovery-plan) Utsagn på konsernnivå (eksternt fokusert) De fleste finner det vanskelig å etablere denne sammenhengen Earnings at risk Capital at risk Kapitalbuffer Likviditet Kapitalallokering til risikoklasser Operasjonelt risiko-utsagn Earnings at risk Capital at risk Kapitalbuffer Likviditet Kapitalallokering til risikoklasser Operasjonelt risiko-utsagn Volatilitetsmål Forstå hvordan resultater skapes og kontrollmiljøet Rammer pr risiko Fullmakter Detaljert risiko-rapportering Validering/Appetitt/ Toleranse Rammer pr risiko Fullmakter Detaljert risiko-rapportering Validering/Appetitt/ Toleranse Rammer pr risiko Fullmakter Detaljert risiko-rapportering Validering/Appetitt/ Toleranse Rammer pr risiko Fullmakter Risikoregister på foretaksnivå Praktisk daglig risikotaking 55
57 Stegene for utvikling av rammeverket for risikotoleranse 0. Bankens strategiplan 1. Fastsettelse av risikoklasser man ønsker å styre etter 2. Valg av parametre for risikotoleransen 3. Fastsettelse av toleransegrenser pr parameter 4. Avstemming mot strategi, forretningsplan og budsjett 5. Måling, overvåking og rapportering 56
58 Utformingen av risikotoleransen Risikotoleransen uttrykker en ramme for selskapets maksimale risikoeksponering. Risikotoleransen må bygge på både selskapets ønske om å ta risiko ( risikoappetitt ) og selskapets evne eller kapasitet til å bære risiko i form av kapital og kompetanse ( risikoevnen ). For å skape god lønnsomhet må man ta risiko. Som overordnet styringssignal må risikotoleransen derfor ikke bare være en maksimalramme for risikotakingen, men også uttrykke selskapets ønske om å påta seg risiko gitt at forventet avkastning oppnås KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 03/09/
59 Avstemming mot strategi, forretningsplan og budsjetter Budsjett og avkastning På basis av de valgte parametre for risikotoleransen kan det estimeres hva rentemargin, kostnader og forventede tap vil kunne forventes å bli basert på den underliggende forretningsmessige strategien: Parametre for kredittrisiko og markedsrisiko bestemmer renteinntekter, kursgevinster og forventede tap Parametre for kapitaldekning, innskuddsdekning og løpetid på funding beskriver gjeldssiden og dermed rentekostnadene Parametre for op.risk og compliance gir føringer for driftskostnadene Gir da dette, sammen med ICAAP, et resultat som oppfyller med avkastningskravet? RISIKOTOLERANSEN Ren kjernekapital minst 15% Samlet kapitaldekning minst 19% Egenkapitalavkastning 15% Max andel BM: 40% Max andel høy risiko BM: 5% Max andel høy risiko PM: 10% Største kunde: 250 mill LCR: minimum 110% Snitt løpetid funding: 3 år Innskuddsdekning: minst 70% Renterisiko: 1% av ansv kapital Kredittspread-risiko: 0,5% av ansv kap Aksjerisiko: 0 Åpen valutapos: 100 mill Max uønskede tap: 1 mill Ingen compliance-brudd ICAAP og kapitalbehovet Ved å kjøre en ICAAPsimulering der faktisk risikoeksponering erstattes med posisjoner basert på toleransegrensene kan man fastsette hvilket kapitalbehov som valgt risikotoleranse medfører! Recovery Videre er det på basis av valgte toleransegrenser mulig å stressteste mot recovery-sannsynlighet gjennom å beskrive og analysere worst case - scenarioer KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with 03/09/
60 Risikotoleranse, strategi og kapitalkrav: Hvilke spaker kan man trekke i? Avkastningskravet Kapitalmålsetningen Risikotoleransen 2011 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with
61 Er banken din god nok til å fortelle sin historie?? Regulatoriske krav / Komplekse forretningsmodeller / Press fra interessentgrupper Compliancefokuserte rapporteringskrav Ekstrem økning i datamengen Verdiskapning for eiere (og andre interessenter) 60
62 Er banken din god nok til å fortelle sin historie? Tre mulige forbedringsområder Tydeligere forklare og rapportere sammenhengen mellom oppnådde resultater / resultatutviklingen og valg av risikotoleranse / faktiske endringer i risikoprofil Øke fokus på operasjonelle prestasjoner Kunder/-størrelse, produkter, ansatte, mv Adressere virksomhetens langsiktige rammebetingelser For eksempel: Hvordan har vårt arbeid med samfunnsansvar beskyttet våre eieres verdier? Hvordan forholder vi oss til fremtidige endringer i regulatoriske rammebetingelser? Tre grunnleggende spørsmål Forteller vi vår verdiskapningshistorie ved å bygge fremstillingen på vår forretningsmodell i stedet for på en sjekkliste over rapporteringskrav? Hva er Et godt år for oss? Er det noe mer enn bare å oppnå et overskuddsmål? I så fall, gir vi eiere og andre interessenter hensiktsmessig informasjon om denne type prestasjoner også, slik at de får et grunnlag for å vurdere banken i et annet perspektiv enn bare det som handler om kortsiktig finansiell inntjening? Gir informasjonen eierne og andre interessenter et godt grunnlag for å vurdere bankens muligheter på lang sikt? 61
63 ENDRINGSKOMPETANSE & ENDRINGSKAPASITET!!! 62
64 Kontaktdetaljer Are Jansrud
65 2014 KPMG AS, a Norwegian member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative ( KPMG International ), a Swiss entity. All rights reserved. The KPMG name, logo and cutting through complexity are registered trademarks or trademarks of KPMG International Cooperative (KPMG International).
Scenarioer. Fagseminar om gjenopprettingsplaner, 7. desember Are Jansrud, Finans Norge.
Scenarioer Fagseminar om gjenopprettingsplaner, 7. desember 2017 Are Jansrud, Finans Norge Styring av planen («governance») Kommunikasjon og offentliggjøring Krav til planens innhold Styring av planen
DetaljerSKAGERRAK SPAREBANK. Basel II PILAR III
SKAGERRAK SPAREBANK Basel II PILAR III 31.12.2017 Kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital De metodene som banken bruker ved beregning av minimumskravene
DetaljerHAR VI REGULERT OSS BORT FRA BANKKRISER? SAMFUNNSØKONOMENE 5. JUNI 2018 ARILD J. LUND NORGES BANK
HAR VI REGULERT OSS BORT FRA BANKKRISER? SAMFUNNSØKONOMENE 5. JUNI 2018 ARILD J. LUND NORGES BANK Innhold 1. Bakgrunn 2. Regulering 3. Krisehåndtering 4. Tilsyn 5. Hva er oppnådd? 2 1. Bakgrunn 3 4 BNP
DetaljerEt lite knippe endringsforslag
INNBLIKK Nyhetsbrev fra Financial Services nr. 9-2013 Et lite knippe endringsforslag For de av oss som abonnerer på nyhetstjenestene fra EBA, EIOPA, ESMA, BIS, Finanstilsynet, med flere så fylles mailboksen
DetaljerJæren Sparebank. Basel II PILAR III
Jæren Sparebank Basel II PILAR III 30.06.2015 Innholdsfortegnelse 1 BASEL II KAPITALDEKNINGSREGLER... 3 1.1 Kapitaldekningsregler... 3 2 ANSVARLIG KAPITAL OG KAPITALKRAV... 5 2.1 Ansvarlig kapital... 5
DetaljerBankenes sikringsfonds høstkonferanse
Bankenes sikringsfonds høstkonferanse 8. og 9. september 2014 Hvordan balansere risikotoleranse og kortsiktige mål mot langsiktig overlevelse Refleksjoner rundt inntektssiden i bankene ved Adm. banksjef
DetaljerInformasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank
Informasjon i samsvar med kravene i kapitalkravsforskriftens del IX (Pilar 3) Jernbanepersonalets Sparebank 1 1 Innledning og formål med dokumentet 2 Organisasjonsstruktur og strategisk utvikling 2 3 Konsolidering
DetaljerUtlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Lønnstakere o.l. 7.287.313 424.937 41.164 7.753.415 Personmarked boligkreditt 1.904.685 1.904.685 Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske 730.306
DetaljerLean markedsutvikling en raskere og tryggere vei til internasjonal vekst
Lean markedsutvikling en raskere og tryggere vei til internasjonal vekst Urmas Lepik Region Europa Innovasjon Norge www.innovasjonnorge.no Norway: a small open economy Too fast or too slow? In the front
DetaljerBAMBLE SPAREBANK. Basel II PILAR III
BAMBLE SPAREBANK Basel II PILAR III 31.12.2015 Det nye kapitaldekningsregelverket baseres på tre pilarer: Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital De metodene som banken bruker ved beregning av minimumskravene
DetaljerOMF sett fra Finanstilsynet. Presentasjon i medlemsmøte for OMF-utstedere 20. januar 2015 ved Erik Lind Iversen, Finanstilsynet
OMF sett fra Finanstilsynet Presentasjon i medlemsmøte for OMF-utstedere ved Erik Lind Iversen, Finanstilsynet Disposisjon 1. Forventninger til OMF 2. Risiko ved OMF 3. Om markedet og utviklingen 4. Utviklingstrekk
DetaljerPILAR 3 - Basel II. KLP Kapitalforvaltning AS 2010
PILAR 3 - Basel II KLP Kapitalforvaltning AS 2010 Innhold 1 Innledning... 2 2 Ansvarlig kapital og kapitalkrav Pilar 1... 3 2.1 Ansvarlig kapital... 3 2.2 Kapitalkrav... 3 3 Styring og kontroll av risiko
DetaljerPilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital
Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar II: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar III: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Kombinert bufferk
DetaljerPolicy for Eierstyring og Selskapsledelse
Policy for Eierstyring og Selskapsledelse Innholdsfortegnelse 1.1 Formål... 2 1.2 Verdiskapning... 2 1.3 Roller og ansvar... 3 1.3.1 Styrende organer... 3 1.3.2 Kontrollorganer... 4 1.3.3 Valgorganer...
DetaljerDigital Grid: Powering the future of utilities
Digital Grid: Powering the future of utilities Will digital help us do less or be more? Gunnar Westgaard September 2017 In response to the lightning quick pace of change, businesses are asking, What is
DetaljerGjenopprettingsplan DNBs erfaringer. Roar Hoff Leder av Konsern-ICAAP og Gjenopprettingsplan Oslo, 7. desember 2017
Gjenopprettingsplan DNBs erfaringer Roar Hoff Leder av Konsern-ICAAP og Gjenopprettingsplan Oslo, 7. desember 2017 Lik konkurranse krever full harmonisering av systemet Like definisjoner Konsistent bruk
DetaljerUtfordringer med å rapportere åpent om selskapets verdiskapning og strategi. Bjørn Erik Næss, Konserndirektør Finans - DNB
Utfordringer med å rapportere åpent om selskapets verdiskapning og strategi Bjørn Erik Næss, Konserndirektør Finans - DNB Visjon, strategi og mål for DNB Utfordringer på veien Foretaksrapportering i DNB
DetaljerPilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital
Pilar I: Minimumskrav til ansvarlig kapital Pilar II: Vurderingen av samlet kapitalbehov og individuell tilsynsmessig oppfølging Pilar III: Institusjonenes offentliggjøring av informasjon Kombinert bufferk
DetaljerFinans Norge OMF-forum 20. januar 2016
Finans Norge OMF-forum OMF, regulering og tilsyn Emil R. Steffensen Direktør for Bank- og forsikringstilsyn Markedsutviklingen Agenda Erfaringer med OMF Finansiell stabilitet og systemrisiko Oppdrag fra
DetaljerRisikostyringsfunksjonen
Risikostyringsfunksjonen Bankenes sikringsfonds høstkonferanse 9. september 2014 Einar Westby, BDO AS Agenda Regelverk Organisering i banker av ulik størrelse Ressursbehov Innhold og oppgaver hvordan bidra
DetaljerFinansiell sektor i endring
Finansiell sektor i endring KPMG samling, 22. mai 2019 Idar Kreutzer, adm.dir Finans Norge 8.300.000.000 2 Mrd. kroner Mangfoldig næring 200 Forvaltningskapital i norske banker* 180 160 140 120 100 80
DetaljerSolid drift og styrket innskuddsdekning
F O K U S B A N K E R F I L I A L A V D A N S K E B A N K A / S S O M M E D E N F O R V A L T N I NG S K A P I T A L P Å O V E R 3 0 0 0 MI L L I A R D E R D A N S K E K R O N E R E R E T A V NO R D E
DetaljerAnalyse av redegjørelser for eierstyring og selskapsledelse på OSE / OBX
Analyse av redegjørelser for eierstyring og selskapsledelse på OSE / OBX Thore Kleppen, Partner Espen Almlid, Direktør Jonas Ringstad, Senior Associate 10.11.2016 Bakgrunn Formål, rammer og metode Punkt
DetaljerLovvedtak 77. (2012 2013) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 295 L (2012 2013), jf. Prop. 96 L (2012 2013)
Lovvedtak 77 (2012 2013) (Første gangs behandling av lovvedtak) Innst. 295 L (2012 2013), jf. Prop. 96 L (2012 2013) I Stortingets møte 4. juni 2013 ble det gjort slikt vedtak til lov om endringer i finansieringsvirksomhetsloven
DetaljerPILAR 3 - rapport. KLP Kapitalforvaltning AS 2016
PILAR 3 - rapport KLP Kapitalforvaltning AS 2016 Innhold 1 Innledning... 2 2 Ansvarlig kapital og kapitalkrav Pilar 1... 3 2.1 Ansvarlig kapital... 3 2.2 Minstekrav til ansvarlig kapital etter reglene
DetaljerRammebetingelser for norske banker
Rammebetingelser for norske banker 1. november 2012 Finanstilsynsdirektør Morten Baltzersen Disposisjon Økonomiske utsikter og risikofaktorer Norske bankers økonomiske stilling Finansiering og OMF Nye
DetaljerHvilke konsekvenser har CRD IV for bankenes risikostyring?
Hvilke konsekvenser har CRD IV for bankenes risikostyring? 17. september 2012 Partner Are Jansrud 10/09/2012 1 Agenda Den regulatoriske tsunamien en kort oversikt Kvantitativ risikostyring Kvalitativ risikostyring
DetaljerHovedutfordringer for økonomifunksjonen anno 2009
Hovedutfordringer for økonomifunksjonen anno 2009 Torbjørn Undeland, Senior Manager Deloitte AS Oslo, 3. juni 2009 Location/Filename/Unit/Author/Assistant (Change via 'View - Header and Footer') Agenda
DetaljerUtvikling av kapitaldekningsregelverket. Roar Hoff Oslo, 15. mars 2018
Utvikling av kapitaldekningsregelverket Roar Hoff Oslo, 15. mars 2018 Er vi på vei inn i en regulatorisk pause? 1 Baselkomitéen er ferdig med Basel III 2 3 4 EU arbeider med CRR2 / CRD V Norge har ennå
DetaljerKapitalkrav. Innledning. Ansvarlig kapital. Pilar 3 1. Foretakets samlede kapitalbehov vurderes ut fra pilarene i Basel II regelverket.
Pilar 3 1 Innledning Finansiell virksomhet innebærer et behov for styring av risiko. Pilar 3 i kapitalkravsforskriften, Basel II, stiller krav til at Pareto Nordic Investments AS («PNI» eller «Foretaket»)
DetaljerPILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON. Jan Bendiksby
PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON Jan Bendiksby Innhold OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3)... 2 1. INNLEDING OG FORMÅL MED DOKUMENTET... 2 2. KAPITALKRAV... 2 2.1 Ansvarlig
DetaljerERM risikostyring i praksis i Gjensidige - risikoappetitt som en del av helhetlig risikostyring. Jostein Amdal Chief Risk Officer
ERM risikostyring i praksis i Gjensidige - risikoappetitt som en del av helhetlig risikostyring Jostein Amdal Chief Risk Officer Innhold Gjensidige Organisasjon og styringsstruktur ERM i praksis Risikostyring
DetaljerLederagenda Bank 2014
RAPPORT Lederagenda Bank 2014 en undersøkelse blant norske sparebanksjefer kpmg.no Stø kurs inn i fremtiden I KPMG har vi et bredt sammensatt og spesialisert finansmiljø som er ledende innenfor sine områder
DetaljerAnsvarlig kapital
Tall i NOK Innskutt kapital 247.936 Opptjent kapital, ekskl. foreslått utbytte 476.043 Fradrag immaterielle eiendeler -2.013 Fradrag "prudent valuation" -698 Fradrag for ansvarlig kapital andre finansinstitusjoner,
DetaljerGod internkontroll i en mindre bank, er det mulig? Problemstillinger og mulige løsninger
God internkontroll i en mindre bank, er det mulig? Problemstillinger og mulige løsninger Agenda 1.Internkontroll 2.Roller / organisering 3.Risikoanalysen 4.Kultur 5.Utkontraktering og kjøp av tjenester
DetaljerKapitalmarkedsdag 16. feb. 2016
SpareBank 1 Markets Kapitalmarkedsdag 16. feb. 2016 Adm. banksjef Bjørn Engaas 01 02 03 04 05 Hovedtall pr. Q4 Kapitalplan Tap/mislighold Porteføljesammensetning Litt om marked, næringsliv og digitalitet
DetaljerJernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015. Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank
Jernbanepersonalets sparebank 2. KVARTAL 2015 Kvartalsrapport for Jernbanepersonalets sparebank Kvartalsrapport pr. 30.06.2015 Resultat før skatt Resultat før skatt etter andre kvartal er 37,9 mill. Resultat
Detaljer... Annita Fjuk DESIGN THINKING
............ Annita Fjuk DESIGN THINKING Digitalisering Digitalisering er å ta i bruk mulighetene digitale teknologier gir til å forbedre, fornye og skape nytt. Her kan vi skrive en quote Derfor handler
DetaljerRESULTATER FOR DNB-KONSERNET 2. KVARTAL OG 1. HALVÅR 2015
Q2 RESULTATER FOR DNB-KONSERNET 2. KVARTAL OG 1. HALVÅR Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans 10.07. 2. kvartal Driftsresultat før nedskrivninger og skatt i milliarder kroner
DetaljerJUS5880 Finansmarkedsrett
JUS5880 Finansmarkedsrett Forelesninger i valgfag (H 2015) Trude Myklebust Stipendiat, tilknyttet Finansmarkedsprosjektet (IFP) Dagens temaer Kapitalforhold i finansinstitusjoner Kapitaldekningsregler
DetaljerAnsvarlig kapital
2017 Innskutt kapital 300.021 Opptjent kapital, ekskl. foreslått utbytte 518.405 Fradrag immaterielle eiendeler -2.162 Fradrag "prudent valuation" -740 Fradrag for ansvarlig kapital andre finansinstitusjoner,
DetaljerAlgeseminar Val. 23. November Vigdis Tuseth, Innovasjon Norge Trøndelag
Algeseminar Val 23. November 2017 Vigdis Tuseth, Innovasjon Norge Trøndelag IN Trøndelag Hva skal Trøndelag satse på? Bioøkonomi Sirkulærøkonomi Havrommet Smarte samfunn Opplevelsesnæringer Who are our
DetaljerNye kapitalkrav for de norske bankene
INNBLIKK Nyhetsbrev fra Financial Services nr. 7-2013 Nye kapitalkrav for de norske bankene Ved inngangen til påsken (22. mars) offentliggjorde Finansdepartementet i form av Stortingsproposisjon 96L (2012-2013)
DetaljerSPV FØRSTE KVARTAL april Jan Erik Kjerpeseth Administrerende direktør
SPV FØRSTE KVARTAL 2014 29. april 2014 Jan Erik Kjerpeseth Administrerende direktør HOVEDTREKK FØRSTE KVARTAL ØKT DRIFTSRESULTAT DRIFTSRESULTAT FØR SKATT 526 MNOK (273) GOD EGENKAPITALAVKASTNING EGENKAPITALAVKASTNING
DetaljerHøland og Setskog Sparebank Delårsrapport pr. 1.. kvartal 2019
Høland og Setskog Sparebank Delårsrapport pr. 1.. kvartal 2019 Generelt Regnskapet er utarbeidet etter IFRS (International Finance Reporting Standard). Resultat Resultat etter skatt ved utgangen av kvartalet
Detaljer1. kvartal 2011 Sør Boligkreditt AS (urevidert)
1. KVARTAL 2011 (urevidert) Sør Boligkreditt AS 2 1. kvartal 2011 Generell informasjon Sør Boligkreditt AS ble etablert høsten 2008 og er et heleid datterselskap av Sparebanken Sør. Selskapet er samlokalisert
DetaljerKvartalsrapport Surnadal Sparebank
Kvartalsrapport Surnadal Sparebank Hovedpunkter 1. kvartal Resultat før skatt pr. 1. kvartal ble på 9,2 (6,2) mill. kroner Egenkapitalavkastning på 6,6 (5,1) % Kostnader i prosent av inntekter justert
DetaljerKombinert bufferkrav
Kombinert bufferkrav 79.235 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 2.316.240 66.790 18.689 2.401.719 Utlandet 2.844 35-2.879 Næringssektor
DetaljerKort om finansiell risiko og risikostyring. Småkraftdagane i Ålesund
Kort om finansiell risiko og risikostyring Småkraftdagane i Ålesund 19. mars 2015 Sparebanken Møre Markets v/ Louis H Nordstrand Risiko på godt og vondt De har løst problemet, men til hvilken risiko?..og
DetaljerRESULTATER FOR DNB-KONSERNET 3. KVARTAL 2015
Q3 RESULTATER FOR DNB-KONSERNET 3. KVARTAL Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans 22.10. 3. kvartal Driftsresultat før nedskrivninger og skatt i milliarder kroner 8,1 (7,6) Kostnadsgrad
DetaljerBN Bank ASA. Investorinformasjon 4. kvartal 2016
BN Bank ASA Investorinformasjon 4. kvartal 2016 Satser på nye forretningsområder Personmarked For å styrke inntjeningen ytterligere er BN Bank godt i gang med å tilby forbrukslån og med å etablere en eiendomsmeglervirksomhet
DetaljerNye rammebetingelser for bankene. Morten Baltzersen, Finanstilsynsdirektør Bransjeseminar om egenkapitalbevis, 11. september 2013
Nye rammebetingelser for bankene Morten Baltzersen, Finanstilsynsdirektør Bransjeseminar om egenkapitalbevis, INNHOLD Norske bankers resultat- og soliditetsutvikling Nye kapital- og bufferkrav Risikovekter,
DetaljerSertifisering og erfaringer med implementering. Anette Killingrød Kristiansen
Sertifisering og erfaringer med implementering Anette Killingrød Kristiansen KPMG globalt Omsetning globalt (FY16) Tax 189.000 ansatte $5,56 mrd 22 % Advisory $9,74 mrd i 155 land 41 % $25,42 milliarder
DetaljerKombinert bufferkrav
Kombinert bufferkrav 72.538 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning - - - - Lønnstakere o.l. 2.269.662 63.049 17.703 2.350.414 Utlandet 4.773 39-4.812 Næringssektor
DetaljerKombinert bufferk rav 56,4
Kombinert bufferk rav 56,4 Utlån og fordringer Ubenyttede rammer Garantier Sum Offentlig forvaltning 18.886 - - 18.886 Lønnstakere o.l. 1.074.080 21.535 1.630 1.097.245 Utlandet 941 55-996 Næringssektor
DetaljerInvesteringsfilosofi
Investeringsfilosofi Markedspsykologi Nødvendigheten av en konsistent filosofi over tid Historien har lært oss at økonomisk utvikling veksler mellom oppgangstider og perioder med nedgang. Økonomiske sykler
DetaljerKontrollkomité. Årlig egenevaluering. Audit Committee Institute. kpmg.no SELSKAP, TJENESTE 1
Kontrollkomité Årlig egenevaluering Audit Committee Institute kpmg.no SELSKAP, TJENESTE 1 Årlig egenevaluering av kontrollkomiteen og dens arbeid Momenter for vurdering Vurdering Mandat Har kontrollkomiteen
DetaljerGreat European Bank. Mona Skarpnord Head of Deposit and Loan Products Norway
Great European Bank Mona Skarpnord Head of Deposit and Loan Products Norway Agenda Nordea en «Great Digital European Bank» Nordea sin målsetning for digitalisering e-signatur og statistikk/oppfølging Veien
DetaljerRESULTATER FOR DNB-KONSERNET 2. KVARTAL OG 1. HALVÅR 2014 Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans
Q2 RESULTATER FOR DNB-KONSERNET 2. KVARTAL OG 1. HALVÅR Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans 2. kvartal Driftsresultat før nedskrivninger og skatt i milliarder kroner 6,7 (6,1)
DetaljerRisikokultur grunnmuren i risikostyring
Risikokultur grunnmuren i risikostyring Finans Norge Operasjonell risiko den vanskelige risikoen? 5. september 2017 Stian A. Ruud-Larsen Risk Manager operasjonell risiko Verden ble i 2001 påminnet hvor
DetaljerBN Bank ASA Investorpresentasjon. Februar 2014
BN Bank ASA Investorpresentasjon Februar 2014 Kort oversikt over historien Tid før SB1A (1961-2008) Tid i SB1A (2008-) AS Næringskreditt etableres i Trondheim Kredittforetaket tar navnet Bolig- og Næringsbanken
DetaljerJernbanepersonalets sparebank 3. kvartal 2014
Jernbanepersonalets sparebank 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport pr. 30.9.2014 Markedsforhold Markedet er generelt preget av den internasjonale markedssituasjonen med usikkerhet og urolige markeder, i tillegg
DetaljerDet digitale reisen i Fana Sparebank. Adm.dir. Lisbet K. Nærø 2. Juni 2017
Det digitale reisen i Fana Sparebank Adm.dir. Lisbet K. Nærø 2. Juni 2017 02.06.2017 Side 1 Digitalisering FSB Fana er symbolet på det digitale.. ingen tvil om det! F A N A 02.06.2017 Side 2 Digitalisering
DetaljerRESULTAT FOR DNB-KONSERNET. KVARTAL 2013 Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans
1 1. RESULTAT FOR DNB-KONSERNET KVARTAL Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans 1. kvartal Driftsresultat før nedskrivninger og skatt i milliarder kroner 5,1 (3,2) Kostnadsgrad
DetaljerLederundersøkelsen 2017
Lederundersøkelsen 2017 Lederundersøkelsen overordnede funn: Optimismen er tilbake: 2 av 3 ledere ser positivt på selskapets økonomiske utsikter Selskapene frykter økt konkurranse, tilgang til kompetanse
DetaljerReguleringer og tilsyn. Egenkapitalbeviskonferansen 2. mars Emil R. Steffensen Finanstilsynet
Reguleringer og tilsyn Egenkapitalbeviskonferansen Emil R. Steffensen Finanstilsynet Tema Situasjonen i norske banker Risiko Reguleringer og tilsyn 2 God lønnsomhet i norske banker Norske banker, konsolidert
DetaljerMarkedskraft har fokus på opprettholdelse av høy etisk standard, og sitt gode omdømme både i markedet og hos myndigheter.
Finansiell informasjon etter kapitalkravforskriften Hensikten med kravene til offentliggjøring av finansiell informasjon er å bidra til at ulike markedsaktører bedre kan vurdere Markedskrafts risiko, styring
DetaljerIndikatorer: Early warning og krise
Indikatorer: Early warning og krise Fagseminar om gjenopprettingsplaner, 7. desember 2017 Are Jansrud, Finans Norge Styring av planen («governance») Kommunikasjon og offentliggjøring Krav til planens innhold
DetaljerForslag til forskrift for CRD IV-gjennomføringen i Norge
INNBLIKK Nyhetsbrev fra Financial Services nr. 5-2014 Forslag til forskrift for CRD IV-gjennomføringen i Norge CRD IV er pr. dato ikke inntatt i EØS-avtalen enda. Finanstilsynet har derfor laget et utkast
DetaljerNy regulatorisk virkelighet
Ny regulatorisk virkelighet Presentasjon på Bankenes Sikringsfonds høstkonferanse ved Erik Lind Iversen, Finanstilsynet Innhold: 1. Bakgrunnen for reguleringene 2. Situasjon for norske banker 3. Kapitalkrav
DetaljerKapitaldekning i Pareto Wealth Management AS.
Kapitaldekning i Pareto Wealth Management AS. Kapitalkravsforskriften er et direkte resultat av et EU-direktiv (Basel II) som er inndelt i tre pilarer. Pilar 1 definerer minstekravet til kapitaldekning,
DetaljerRESULTATER FOR DNB-KONSERNET 1. KVARTAL 2014 Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans
Q1 RESULTATER FOR DNB-KONSERNET 1. KVARTAL Rune Bjerke, konsernsjef Bjørn Erik Næss, konserndirektør finans 1. kvartal Driftsresultat før nedskrivninger og skatt i milliarder kroner 7,4 (5,1) Kostnadsgrad
DetaljerSTYREUTVALG: Revisjonsutvalget Risikoutvalget Godtgjørelsesutvalget
STYREUTVALG: Revisjonsutvalget Risikoutvalget Godtgjørelsesutvalget Hva kan KPMG bidra med? Etablering av instrukser, arbeidsmetodikk og årsplaner for styreutvalgene Opplæring og trening av utvalgsmedlemmene
DetaljerPolicy for Eierstyring og Selskapsledelse
Policy for Eierstyring og Selskapsledelse Innholdsfortegnelse 1.1 Formål... 2 1.2 Verdiskapning... 2 1.3 Roller og ansvar... 3 1.3.1 Styrende organer... 3 1.3.2 Kontrollorganer... 4 1.3.3 Valgorganer...
DetaljerFintech regulering. Liv Freihow IKT-Norge. Historien om det kompliserte ekteskapet mellom gründere og Finanstilsynet
Fintech regulering Historien om det kompliserte ekteskapet mellom gründere og Finanstilsynet Liv Freihow IKT-Norge fintech, av finansiell teknologi En start-up som ikke kan lansere før den har tillatelse
DetaljerÅrsregnskap Kapitalmarkedsdag 16. februar Telemark. Adm. banksjef Per Halvorsen CFO Roar Snippen
Årsregnskap 2015 Kapitalmarkedsdag 16. februar 2016 Adm. banksjef Per Halvorsen CFO Roar Snippen Telemark Kapitalmarkedsdag 16. februar 2016 Banken for Telemark og telemarkinger Kostnadseffektivitet og
DetaljerLete- og utvinningsvirksomhet - avgiftsspørsmål
Lete- og utvinningsvirksomhet - avgiftsspørsmål Norsk Olje og Gass skatteseminar 2014 Jan Samuelsen Bakgrunn Økt fokus fra avgiftsmyndighetene senere år Avgjørelser bærer ofte preg av lite kjennskap til
Detaljerper Q1 utgjør 25,06 MNOK (21,90 Inkludert resultatet hittil i år utgjør bankens 1,08 MRD per utgangen av Q1 (1,00 MRD). MNOK) 1.
Delårsrapport 1. kvartal 2019 MNOK) 1. per Q1 utgjør 25,06 MNOK (21,90 Inkludert resultatet hittil i år utgjør bankens 1,08 MRD per utgangen av Q1 (1,00 MRD). Resultat etter beregnet skatt utgjør 19,49
DetaljerAndre tall pr. 1. kvartal listet under.
Odal Sparebanks resultat før tap i 1.kvartal var 11,1 mill., en nedgang på 0,1 mill. fra 1.kvartal 2015. Driftskostnadene har økt med 1,5 mill., mens netto rente- og kredittprovisjonsinntekter og netto
DetaljerRedegjørelse i henhold til Pilar
RISIKO OG KAPITALSTYRING Redegjørelse i henhold til Pilar 3-2016 Informasjon i samsvar med kravene i kapitalforskriftens kapitell IX (pilar 3) 1.Innledning og formål med dokumentet Formålet med dette dokumentet
DetaljerSparebanken Møre EGENKAPITALBEVISKONFERANSEN mai Trond Lars Nydal. Felix Konferansesenter, Oslo. Adm. direktør
Sparebanken Møre EGENKAPITALBEVISKONFERANSEN Felix Konferansesenter, Oslo 15. mai Trond Lars Nydal Adm. direktør Det største finanshuset mellom Bergen og Trondheim Sterk lokal tilstedeværelse 28 KONTOR
Detaljer3. KVARTAL 2015 JAN ERIK KJERPESETH ADMINISTRERENDE DIREKTØR
3. KVARTAL 2015 JAN ERIK KJERPESETH ADMINISTRERENDE DIREKTØR ØKTE KRAV I 2016 FOR NORSKE BANKER 2 SOLIDITET Basel 1 gulv* IRB * * Kvartalstallene inkluderer 80% av akkumulert resultat etter skatt, med
DetaljerBransjeseminar om egenkapitalbevis
Bransjeseminar om egenkapitalbevis Små bankers fremtid Oslo, 11. september 2012 Agenda I. Kort presentasjon av Aurskog Sparebank II. III. Utfordringer for små banker Små bankers fremtid / Oppsummering
DetaljerKvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014
Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 3. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 3. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 27.311 mill. mot NOK
DetaljerPILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON FOR Cathrine Dalen
PILAR 3 OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON FOR 2015 Cathrine Dalen Innhold OFFENTLIGGJØRING AV FINANSIELL INFORMASJON (PILAR 3)... 2 1. INNLEDNING OG FORMÅL MED DOKUMENTET... 2 2. KAPITALKRAV...
DetaljerEn rekke oppdateringer av regelverk for LCR, NSFR og Leverage Ratio
INNBLIKK Nyhetsbrev fra Financial Services nr. 2-2014 En rekke oppdateringer av regelverk for LCR, NSFR og Leverage Ratio - pluss litt om globalt systemviktige institusjoner utover banker I løpet av første
DetaljerFinansiell informasjon og informasjon om styring og kontroll
Pilar 3 1 Finansiell informasjon og informasjon om styring og kontroll Finansiell virksomhet innebærer et behov for styring av risiko. Pilar 3 i kapitalkravsforskriften, Basel II, stiller krav til at («PAM»
DetaljerBørs og Bacalao 2018 U T SIKTER O G Ø K O N O M I SKE N Ø K K E L T A L L. Ålesund 08. mars Trond Lars Nydal. Adm. direktør
Børs og Bacalao 2018 U T SIKTER O G Ø K O N O M I SKE N Ø K K E L T A L L Ålesund 08. mars 2018 Trond Lars Nydal Adm. direktør Det største finansmiljøet mellom Bergen og Trondheim 28 KONTOR I MØRE OG ROMSDAL
DetaljerDELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt. 3. Kvartal
DELÅRSRAPPORT Landkreditt Boligkreditt 3. Kvartal 2015 LANDKREDITT BOLIGKREDITT Beretning 3. kvartal 2015 Brutto renteinntekter pr 30. september 2015 utgjør 43,4 millioner kroner (48,9 millioner kroner
DetaljerRevisjonsutvalgets årsplan
Revisjonsutvalgets årsplan Audit Committee Institute kpmg.no Årsplan for revisjonsutvalget Planlagte møter 1. kvartal 2. kvartal 3. kvartal 4. kvartal Revisjonsutvalgets etablering, konstituering etc.
DetaljerSpareBank 1 Nøtterøy - Tønsberg. «Fremtidens bank» Sikringsfondets høstkonferanse 2014
SpareBank 1 Nøtterøy - Tønsberg «Fremtidens bank» Sikringsfondets høstkonferanse 2014 Er det håp for banken? Banker står overfor en identitetsutfordring - en klassisk krysspress-situasjon: Hva skal de
DetaljerTall i tusen kroner NOTE
2. kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2017 2016 Renteinntekter og lignende inntekter 6.762 6.410 13.277 12.680 25.923 Rentekostnader og lignende kostnader 2.127 2.115 4.175 4.375 8.429 Netto rente-
DetaljerLillestrømBanken 3. kvartal Hovedmomenter fra 3. kvartalsrapporten Behandlet av styret 27. oktober og offentliggjort 28.
LillestrømBanken 3. kvartal 2014 Hovedmomenter fra 3. kvartalsrapporten 2014. Behandlet av styret 27. oktober og offentliggjort 28. oktober 2014 Hovedtrekk 3. kvartal 2014 God bankdrift og godt resultat
DetaljerRegelverksendringer skaper nye instrumenter
Obligasjon Regelverksendringer skaper nye instrumenter "Tier 3", verdipapirisering, grønne obligasjoner, ESN Are Jansrud Chief compliance officer Finans Norges obligasjonskonferanse 23.1.2018 EU-initiativ
DetaljerInnhold. Introduksjon Hva er ERM? Basel II Forventede konsekvenser
I the way we do it Innhold Introduksjon Hva er ERM? Solvency II Basel II Forventede konsekvenser Risiko representerer både muligheter og trusler The first symbol is the symbol for danger, while the second
DetaljerVeileder risikostyringsfunksjonen
Norges Interne Revisorers Forening Postboks 1417 Vika Dato: 26.10.2016 0115 Oslo Vår ref.: 16-1268 Deres ref.: Veileder risikostyringsfunksjonen Vi viser til epost av 20.9.2016 og takker for muligheten
DetaljerGE Capital AS. Delårsberetning 30. september 2011
Delårsberetning 30. september 2011 Selskapet GE Capital AS er et heleid datterselskap av GE Capital AB i Sverige. GE Capital AB er en del av General Electric konsernet med hovedsete i USA. General Electric
DetaljerKvartalsrapport 2. kvartal Trøgstad Sparebank
Kvartalsrapport 2. kvartal 2017 Trøgstad Sparebank RESULTATREGNSKAP 2. Kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2017 2016 Renteinntekter og lignende inntekter 19.788 18.748 38.883 37.862 76.207 Rentekostnader
Detaljer