Årsmelding og rekneskap 2008

Transkript

1 Årsmelding og rekneskap 2008 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

2 Viktige årstal for Energiverk AS 1916 Oppstart av straumproduksjon på Fausa kraftstasjon (Fausa 1) vart sett i drift ved Fausasjøen. Inntaksdam på Brune på kote 242 m. 6,6 kv høgspenningslinje vart bygd til Ny kraftstasjon ved Fausasjøen med auka kapasitet Ny og mykje større kraftstasjon ved Fausasjøen (Fausa 2) Samankopling med regionalnettet med høgspenninngslinje mellom Fausa kraftstasjon og Haugset i Sykkylven Rørgata vart forlenga til Nysætervatnet på kote 333,8 m. Dermed vart trykket større og stasjonen vart utbygd for større effekt. Gamle Fausa 1 vart stoppa og nedlagd Sunnylven kraftlag vart samanslege med kommunale elektrisitetsverk Liabygda kraftlag vart samanslege med kommunale elektrisitetsverk Geiranger kraftlag vart samanslege med kommunale elektrisitetsverk Ny røyrgate vart lagd på deler av fallet til Fausa 1. Stasjonen vart sett i ny drift Nytt administrasjonsbygg på Ødegård vart teke i bruk kv-inje mellom Sykkylven og vart sett i drift. Vi var ikkje lenger avhengige av at Fausa kraftstasjon var i drift for å ha nok forsyning til kommunale elektrisitetsverk hadde 80-års-jubileum. I den samanheng vart det gitt ut bok om everket Ny energilov vart vedteken. Marknadskreftene skulle frå no av danne prisane på straum kommunale elektrisitetsverk begynner å selje straum utanfor sitt eige nettområde Selskapet vart omdanna til aksjeselskap med namneendring til Energiverk AS Stadheim kraftverk vart kopla til vårt nett på Stadheim Juvfossen kraftverk vart kopla til vårt nett på Helstad Furset kraftverk ( Energiverk) vart sett i drift Opprusting/forbetring av Svartåielva som kan gi ein auka produksjon på ca. 2 GWh. Vatnedalen. Dagleg leiar sin kommentar Når det gjeld det økonomiske resultatet for året 2008, kan vi glede oss over at dette vart betre enn i 2007 og betre enn budsjett. Kraftproduksjonen bidrog mest til dette. Kraftproduksjonen totalt sett blei noko lågare enn i 2007, men prisane var derimot høge. Fausa produserte ca. 45GWh, mens Furset produserte 16,7 GWh. Det var ca. 40% mindre regn frå påske og fram til hausten enn normalen. Det har generelt vore ein høg aktivitet på alle våre forretningsområdar. Vi har bygd om den nye inntaksdammen på Furset Kraftverk slik at vi forhåpentlig får betra drifta der. Vi hadde mykje problem med lauv, grus, stein og anna som kom drivande nedover i elva. Vi har og bygd om og forbetra kanalen som tek vatnet frå Svartåi elva inn på hovudrørgata vår i Fausa dalen. Vi håpar dette kan gje ein auke i produksjonen på om lag 2 GWh i året. Det var naudsynt å betre tilkomsten til Fausa Kraftstasjon dersom vi ikkje kunne gå med båt dit. Vegen frå Fausa dalen (Brune) og ned til Fausa Kraftstasjon blei difor utbetra. Vi har arbeida med mange potensielle småkraftprosjekt over heile kommunen. Forhandlingar om eigarpostar i desse nye småkraftprosjekta kan gje oss tilgang til meir kraftproduksjon på sikt. Dei fleste grunneigarane er positive til oss og vil ha oss med på ei eventuell utbygging dersom det blir gitt konsesjon. Nytt aggregat installerte vi i kjellaren på Union Hotell i Geiranger. Dette er omtrent 2 til 3gonger så stort som det gamle som havarerte. Dette aggregatet gjer beredskaps situasjonen mykje betre for heile Geiranger dersom det blir strømbrot der. Vi har i ein 4 års tid vore medeigar saman med 17 andre energiverk i kraftsals selskapet Enteca. Utfordringane med å få eit slikt selskap til å bli lønsamt innen rimeleg tid blei nok undervurdert. Det blei difor vedteke og avvikla selskapet. Vi har bokført eit tap på dette i regnskapen for Nettdrifta har gått bra. Leveringskvaliteten har vore god. Det har ikkje vore store feil i løpet av året. Konkurransen om kundane er hard og marginane på kraftsal er framleis små. Prognosane for straumprisar dei komande åra, er blitt noko lågare grunna finanskrisa. Dette påverkar også kraftprisen for Vi forventar difor ein lågare straumpris for året 2009 enn den var for året 2008.Dette vil antakelig gi eit lågare årsresultat for året 2009 kontra Sjukefråværet har gått ned frå 15,3 % i 2006 til 3,6% i 2008,vi vill arbeide mykje for å prøva å halde oss på dette flotte nivået. Eg vil takke alle medarbeidarar og styre for ein god innsats i året som har gått. Arvid Bekjorden Adm.dir. 2 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

3 Årsmelding frå styret Energiverk AS sine forretningsområde Kraftomsetnad Kraftproduksjon Nettdrift Energiverk AS driv si verksemd frå eigne anlegg i. Energiverk AS sitt formål er: - å sørgje for ei sikker og rasjonell energiforsyning - å produsere og omsetje energi - å arbeide aktivt for god ressursforvalting - å drive anna verksemd i samband med dette Året 2008 Fordelingsnettet Leveransane i nettet 2008 vart 113,8 GWh. Dette tilsvarar det same som året før. Ved utgangen av 2008 hadde Energiverk dette fordelingsnettet (i parentes : 2007) 114,3 km høgspennings luftleidning (114,3 km ) 199,5 km lågspennings luftleidning (199,5 km ) 52,3 km høgspenningskabel (51,9 km) 139,2 km lågspenningskabel (127,9 km ) Forholdstalet ILE/levert energi (ILE = ikkje levert energi ) I 1995 var forholdstalet 0,080 % I 1998 var forholdstalet 0,036 % I 1999 var forholdstalet 0,036 % I 2000 var forholdstalet 0,100 % I 2001 var forholdstalet 0,030 % I 2002 var forholdstalet 0,047 % I 2003 var forholdstalet 0,034 % I 2004 var forholdstalet 0,017 % I 2005 var forholdstalet 0,033 % I 2006 var forholdstalet 0,016 % I 2007 var forholdstalet 0,015 % I 2008 var forholdstalet 0,012 % KILE KILE, kvalitetsjustert inntektsramme for ikkje levert energi, er ei ordning som NVE har innført for å sørgje for at nettselskapa skal vedlikehalde nettet sitt tilfredsstillande. Ved dårleg vedlikehald vil feilfrekvensen auke, og det betyr dårlegare kvalitet på energileveringa. Alle utkoplingar skal omreknast til kroner, som blir trekt frå inntektsramma NVE har gitt nettselskapet. D.v.s. at dess meir utkopling som er i nettet, dess mindre blir inntektsramma (den totale summen som nettselskapet får lov å ta i nettleige frå kundane). I 2008 kom Energiverk sine KILE-kostnader på kr. Fordelingstransformatorane Vi har i alt 229 små og store fordelingstransformatorar med ei samla yting på kva fordelt på 214 nettstasjonar. Året før var tala 227 stk. og med samla yting på kva fordelt på 213 nettstasjonar. Kraftproduksjonen Fausa kraftverk Fausa kraftverk har tre aggregat med ei samla yting på 7,7 MW. I Fausa kraftverk vart det i 2008 produsert 45,40 GWh. Middelproduksjonen for åra er 38,6 GWh. Den høgste årsproduksjonen var i 1989 med 51,1 GWh. Magasin per var 8,5 GWh eller 78,00 %. Styret har vedteke vedlikehaldsstrategiar for kraftstasjonane. Det har blitt gjort omfattande arbeid på Fausa, og generator 1 er nå klargjort for fjernstart. Furset kraftverk Kraftverket vart satt i drift 1.mai 07, og har en installert effekt på 4,8 MW. Det første driftsårene har vore tilfredstillande, utan dei store driftsproblema. Kraftproduksjonen for Furset kraftverk var i 2008: 15,4 GWh Estimert årsproduksjon er 18,1 GWh ENØK Enova Alle netteigarar i Noreg var tidlegare pålagt å drive enøkverksemd. Energiverk AS er medeigar i det regionale enøksenteret i Ørsta. Energiverk formidla tenester til Enøk-senteret AS, men ordninga med enøksatsing i Noreg er no vesentleg endra. Staten oppretta i 2001 Enova som skal gjere følgjande, sitat: Enova tar initiativ til og fremmer mer effektiv energibruk, økt produksjon av ny fornybar energi og miljøvennlig bruk av naturgass. Dette gjøres hovedsakelig gjennom programmer rettet mot de områdene hvor det kan dokumenteres størst effekt i form av spart, omlagt eller produsert energi. Enovas virksomhet finansieres gjennom et energifond. Enovas energifond finansieres med påslag på nettariffen. Nettselskapa i Noreg er dermed pålagt å krevje inn pengar for Enova. Kraftomsetnaden Marknadsavdelinga rapporterer eit resultat som budsjettert. Det har ikkje vore store endringar i antal kundar, eller volum. Finansiell verksemd og risiko Nesten all handel av straum vert gjort på straumbørsen Nordpool. Dette er finansielle transaksjonar som inneber risiko for tap. Energiverk har utvikla ei risikohandbok som styrer korleis vi skal handle og kva for risiko vi har lov til å ta. Dei største risikoane utanom nedgang i inntekt frå produksjonen er likviditet, kreditt, rente og valutarisiko. Den største likviditetsrisikoen kan oppstå ved problem med å avrekne kundane, det same gjeld kredittrisiko. Kredittrisiko (tap på krav) har også samanheng med dei generelle økonomiske tilhøva i Noreg. For å redusere risikoen ved renteaukingar har vi sikra delar av våre med ei fast rente. Valutarisiko blir handtert i samarbeid med våre bankforbindelsar og porteføljeforvaltarar. DLE, det lokale eltilsyn Elsikkerhet Møre AS vart stifta i Selskapet førar vidare det samarbeidet som vi tidligare tok initiativet til å danne. Samarbeidet mellom 6 everk gjeldande tilsynsverksemda har synt seg å fungere godt. Med frå starten var Ørskog Energi AS, Sandøy Energi AS, Sykkylven Energi AS, Norddal Elverk AS og Energiverk AS. Frå kom Nordvestnett AS også med. Det enkelte everk har framleis ansvaret for det lokale eltilsynet DLE, men arbeidet blir utført av det felles eigde selskapet. Energiverk leiger ut ein person på deltid til Elsikkerhet Møre. Pålagde oppgåver i henhold til rammebrev for 2008 er gjennomført. Kvart everk skal framleis ha eigen tilsynsplan per år, godkjent av DSB, Direktoratet for Samfunnsikkerhet og Beredskap. Det er også kvart einskild nettselskap som har mynde til å på legge utbetringar av feil og manglar. Arbeid mellom barn og unge Vi ser det som viktig at barn og unge tidleg får eit godt forhold til everket, for på denne måten lettare kunne fange opp positiv informasjon som har betydning for el-tryggleik og sikker bruk av el-kraft. Sponsing av lag og organisasjonar gjer vi for å vere med å bygge kulturaktivitet i kommune. Vi investerer i kultur og kontakt med målgrupper, noko som vi ser nødvendig for å medverke til auka kunnskap om el-tryggleik, men og for å skape gode kunderelasjonar. Styret, dagleg leiar og revisor Styreleiar er Terje Langlo. Med seg i styret har han Hallvar Fjørstad som nestleiar, Per Berge, Torill Ansnes, Fredmøy Wollen, jostein Hole og Frode Langelo ( repr. for tilsette). 1. varamedlem Karl Andre Birkhol, 2. varamedlem Kristian Overå. Vararepr. for tilsette er Hege Viddal. Arvid Bekjorden starta som adm.dir. 10.april Revisor har vore statsautorisert revisor Jens Arne Hagen. HMS Vi har eit HMS-system som vi meiner tilfredsstiller HMS - forskriften. Vi nyttar systemet vårt til internkontroll og kvalitetssikring av andre vesentlege gjeremål og oppgåver. Datasystemet ELA blir brukt som oppfølgingssystem. Hjelp 24 nyttast som samarbeidspartnar innan bedriftshelsetjenesten. Sjukefråveret har gått betydelig ned sidan i fjor.våre pensjonsforpliktelsar er dekte gjennom Vital. Vi er medlem i KS og FSN. 4 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

4 Nøkkeltal - HMS-tilstanden Arbeidsulykker Fråvær som følgje av arbeidsulykker (dagar) Sjukefråvær (%) 3,7 5,2 4,1 15,3 8 3,6 Selskapet legg vekt på å ikkje forureine det ytre miljøet Vi har ei grunnhaldning som gjer at vi i alt vi gjer skal velje den løysinga som er mest tenleg med omsyn til økonomi og miljø. Der det er teknisk og økonomisk forsvarleg vel vi løysingar som eksempelvis jordkabel. Eitt av hovudmåla våre seier: Vi skal til ei kvar tid ha ei miljøvenleg utforming på nye anlegg. Situasjonen for likestilling i verksemda Faktisk tilstand er: Eigarvalte representantar består av 4 menn og 2 kvinner. Av 21 tilsette er 6 kvinner. Kvinne Mann Dagleg leiar 1 Leiar økonomi/rekneskap 1 Leiar nettavdeling 1 Leiar avdeling for energisal 1 Leiar produksjonsavdeling 1 Øvrige tilsette i produksjonsavdeling 2 Avd. ing IKT 1 Sekretærstillingar 3 Konsulentstillingar 1 1 Reinhald 1 Øvrige, nettdrift: Energimontørar ol. 1 5 Planleggar 1 Det er lik lønn og like arbeidsvilkår for likt arbeid., Ved tilsettingar blir den som totalt sett har beste kvalifikasjonar og føresetnader valt. Ved like kvalifikasjonar og føresetnader vil vi velje det kjønnet som er underrepresentert på avdelinga/stillingskategori. Fortsatt drift Styret vurderer føresetnadane for fortsatt drift som positive, og har lagt dette til grunn for årsrekneskapen. Styret vurderer marknads- og driftsutsiktene framover som tilfredsstillande. Det økonomiske resultatet og disponering av overskot/fri eigenkapital Årsoverskot før skatt er kr Skatt er kr Årsoverskot etter skatt er kr Styret tilrår følgjande disponering av årsoverskotet for 2008: Utbyte til eigaren, kommune: kr Avsett til annan eigenkapital: kr Annan eigenkapital er kr Styret meiner at den framlagte resultatrekneskapen og balanse med notar gjev rett informasjon om drifta i 2008 og selskapet si stilling ved årsskifte. Så langt styret kjenner til har det ikkje kome fram forhold etter avslutning av rekneskapen som har betydning for bedømminga av rekneskapen. Styret takkar alle tilsette for god innsats i året. Terje Langlo Hallvar Fjørstad Fredmøy Wollen Torill Ansnes leiar nestleiar Resultatrekneskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salsinntekt Anna driftsinntekt 1, Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskriving på varige driftsmidlar Anna driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Anna renteinntekt Anna finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Nedskr. av andre finansielle oml. midlar Anna rentekostnad Anna finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTAR ( ) ( ) ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERFØRINGAR OG DISPONERINGAR Avsett til utbyte Overføringar anna eigenkapital SUM OVERFØRINGAR OG DISPONERINGAR Per Berge Jostein Hole Frode Langelo Arvid Bekjorden repr. for tilsette adm.dir. 6 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

5 Balanse pr Note EIGEDELAR ANLEGGSMIDLAR Immaterielle eigedelar Utsett skattefordel Sum immaterielle eigedelar Balanse pr Note EIGENKAPITAL OG GJELD EIGENKAPITAL Innskoten eigenkapital Aksjekapital Overkursfond Sum innskoten eigenkapital Varige driftsmidlar Tomter, bygningar og annan fast eigedom Maskiner og anlegg Driftslausøyre, inventar, verkty, kontorm Sum varige driftsmidlar Finansielle anleggsmidlar Investeringar i aksjar og andelar Andre fordringar Sum finansielle anleggsmidlar SUM ANLEGGSMIDLAR OMLØPSMIDLAR Varer Fordringar Kundefordringar Andre fordringar Sum fordringar Bankinnskot, kontantar o.l SUM OMLØPSMIDLAR SUM EIGEDELAR Opptent eigenkapital Annan eigenkapital Sum opptent eigenkapital SUM EIGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Avsetning for forpliktingar Pensjonsforpliktingar Utsett skatt Sum avsetning for forpliktingar Anna langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjonar 12, Sum anna langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Gjeld til kredittinstitusjonar Leverandørgjeld Betalbar skatt Skuldig offentlege avgifter Utbyte Anna kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EIGENKAPITAL OG GJELD , 29.april 2009 i styret for Energiverk AS Terje Langlo Hallvar Fjørstad Fredmøy Wollen Torill Ansnes styret sin formann nestformann styremedlem styremedlem Per Berge Jostein Hole Frode Langelo Arvid Bekjorden styrmedlem styremedlem tilsette sin representant adm.dir. 8 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

6 Kontantstraumoppstilling Note Kontantstraumar frå operasjonelle aktivitetar Resultat før skattekostnad Betalt skatt i perioden Tap / - Vinning ved sal av anleggsmidlar 0 ( ) + Ordinære avskrivningar /- Endring i varelager ( ) +/- Endring i kundefordringar (56 606) ( ) +/- Endring i leverandørgjeld ( ) ( ) +/- Endringar i pensjonsavsetningar ( ) ( ) +/- Endring i andre tidsavgrensningspostar = Nto. kontantstraum frå operasjonelle aktivitetar Kontantstraumar frå investeringsaktivitetar - Utbetalingar ved kjøp av varige driftsmidlar/ innbet.ved sal Utbet. ved kjøp av aksjar og andelar ( ) - Utbetalingar ved kjøp av andre investeringar = Nto. kontantstraum frå investeringsaktivitetar ( ) ( ) Kontantstraumar frå finansieringsaktivitetar - Utbet. ved nedbetaling av langsiktig gjeld/opptak av ny gjeld ( ) /- Netto endring i kassekreditt Innbetalingar av eigenkapital Utbetalingar av utbyte ( ) = Nto. kontantstraum frå finansieringsaktivitetar = Netto endring i kontantar mv ( ) + Beholdning av kontantar = Kontantbeholdning Kontantbeholdning mv kjem fram slik: Kontantar og bankinnskot pr Skattetrekkinnskot o.l. pr = Beholdning av kontantar mv Rekneskapsprinsipp Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med Rekneskapslova og god rekneskapsskikk. Selskapet har vidare følgt relevante vedtak i Norsk Regnskaps Standard utarbeidd av Norsk Regnskaps Stiftelse. Driftsinntekter/Driftskostnader Inntektsføring ved sal av varer og tenester skjer på leveringstidspunktet. Tenester vert inntektsført etterkvar som dei vert levert. Kostnader vert medteke i rekneskapen i den perioden dei påløper. Finansielle kjøps- og salskontrakter Selskapet inngår finansielle kjøps- og salskontrakter mellom anna for å prissikre kraftproduksjonen og prissikre kraftkjøp som skal seljast vidare til sluttbrukarar. Tap og vinst på sikringskontraktar vert resultatført ved realisering. I tillegg har vi eiga portefølje med finansielle sals- og kjøpskontrakter som er trading. Både realiserte og urealiserte tap og vinstar knytt til tradingporteføljen vert resultatført i inntektsåret. Det er utarbeidd eit eige dokument som set rammer for den finansielle handelen og risikoeksponeringa. Inntektsføring av Nettinntekter Nettverksemda vert regulert av styresmaktene, ved at Norges vassdrags-og energidirektorat (NVE) fastset årlege inntektsrammer for alle selskap. Inntektsramma skal gi dekning for netteigar sine faktiske kostnader, og gi grunnlag for ei rimeleg avkastning på investert kapital. Kvart år vert avviket mellom faktiske tariffinntekter og godkjent inntekt, utrekna i form av meir-/mindreinntekt. Akkumulert meir-mindreinntekt (saldo) vert rekneskapsført som anten gjeld eller fordring på nettkundane. Av akkumulert meir-/mindreinntekt vert det rekna rente, basert på rentesats fastsett av NVE. Varer Varelageret består av vedlikehaldsmaterial og driftsrekvisita og er vurdert til det lavaste av anskaffelseskost (FIFOprinsippet) og netto salsverdi (lavaste verdis prinsipp). Pensjonskostnad Selskapet har pensjonsordning som gjev dei tilsette rett til avtalte framtidige pensjonsytingar Pensjonsforplikting vert rekna etter liniær opptening på basis av forutsetningar som tal oppteningsår, diskonteringsrente, framtidig avkastning på pensjonsmidlar, framtidig regulering av løn, pensjonar og ytingar frå folketrygda og aktuarmessige forutsetningar om dødelegheit, frivilleg avgang osv. Pensjonsmidlane vert vurdert til verkeleg verdi. Netto pensjonsforplikting består av brutto pensjonsforplikting fråtrekt verkeleg verdi av pensjonsmidlar. OmløpsmidlAr og kortsiktig gjeld Omløpsmidlar og kortsiktig gjeld omfattar normalt postar som forfell til betaling innan eit år etter siste dag i rekneskapsåret, samt postar som er knytt til varekrinsløpet. Omløpsmidlar vert vurdert til lavaste verdi av anskaffelseskost og antatt verkeleg verdi (lavaste verdis prinsipp). AnleggsmidlAr og langsiktig gjeld Anleggsmidlar omfattar eigedelar bestemt til varig eige og bruk for verksemda. Finansielle anleggsmidlar er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidlar vert ført opp i balansen og vert avskrive over driftsmidlet si forventa økonomiske levetid. Anleggsmidlar vert nedskrive til verkeleg verdi ved verdifall som vert forventa å ikkje vere av forbigåande art. Nedskrivingar blir reversert når grunnlaget for nedskrivinga ikkje lenger er tilstades. FordringAr Kundefordringar og andre fordringar vert ført opp i balansen til pålydande etter frådrag for avsetning til pårekneleg tap. Avsetning til pårekneleg tap vert gjort på grunnlag av ei individuell vurdering av dei enkelte fordringane. Andre fordringar er vurdert tilsvarande. Renteinstrument Rentebyteavtalar er inngått for å tilpasse løpetid og rentesensivitet i låneportefølja. Avtalane blir inngått innanfor gjeldande rentesikringsstrategi. Rentebyteavtalar blir bokført som sikring, der vinst og tap blir ført over leveringsperioden. Valuta instrument Pengepostar i utanlandsk valuta blir vurdert etter kursen på balansedagen. Med bakgrunn i at den nordiske kraftbørsen, Nordpool, her nyttar Euro som oppgjersvaluta er vi eksponert for valutarisiko. Vi har vedteke ein valutastrategi i tråd med prissikringsstrategien. Valutasikring blir difor gjennomført med den intensjon å prissikre kraftproduksjonen, og kjøpe inn kraft til sluttbrukar for fastprisproduktet. 1 0 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

7 Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapen omfatter betalbar skatt i perioden som blir utlikna og forfell til betaling i neste rekneskapsår i tillegg til endring i utsett skatt. Utsett skatt er berekna med skattesatsen ved utgangen av rekneskapsåret (28%) på grunnlag av skattereduserande og skatteaukande midlertidige skilnader som eksisterer mellom rekneskapsmessige og skattemessige verdiar. Skatteaukande og skattereduserande midlertidige skilnader som reverserer eller kan reversere i same periode er utlikna og nettoført. Det skal dessutan for kraftverket betalast ein særskilt naturressursskatt. Naturressursskatten vert rekna ut frå produksjonen for det enkelte kraftverk og utgjer 1,3 øre pr kwh rekna ut frå årleg gjennomsnittsproduksjon for dei siste 7 åra. Naturressursskatten vert motrekna mot fellesskatten av ordinær inntektsskatt. Grunnrenteskatten er ein kraftverksskatt som vert berekna for kvart kraftverk med merkeytelse på over 5500 kva. Grunnrenteskatten har som formål å skattlegge den avkastninga ein vasskraftprodusent har utover normalavkastning som følge av at produsenten utnyttar ein naturressurs. Avkastning bortsett frå i år og tre forgåande år har vore lågare enn normalavkastning og derav eit akkumulert underskot til framføring. Utsatt skattefordel på framførbar negativ grunnrenteinntekt er etter ei konkret vurdering ikkje medteke som eigendel i balansen. KontantstrAUmanalyse Kontantstraumanalyse er utarbeidd etter den indirekte metoden. Notar 2008 Note 1 - Salsinntekt Kraftsal og nettleige Selskapet sine hovudverksemder er krafthandel, kraftproduksjon og distribusjon av kraft (nettdrift) i den norske marknaden. Salsinntekter inneheld inntekt frå kraftsal, (både innkjøpt og eigenprodusert kraft) samt inntekter frå nettdrifta. Fordi marknaden har stort innslag av vasskraft, og der tilgang på vatn kan variere mykje frå år til år, vil prisar og produksjonsevne variere mykje. Dette kan gje store utslag på resultatet. I tillegg til dette har selskapet ein risikostrategi i høve til marknadsitusjonen, der vi skal prøve og oppnå høgast mogeleg inntening for produksjonen sett i høve til selskapet sine risikorammer. Fordi det knyter seg store usikkerheiter til kraftsal-inntektene nyttar ein finansielle sals- og kjøpskontrakter i terminmarknaden (NordPool) mellom anna for å prissikre produksjonsvolum og prissikre kraftkjøp som ein skal selje vidare til sluttbrukarar. Tap/vinst ved sikring av salskontrakter er resultatført ved realisering og er medteke under salsinntekter. Tap/vinst ved sikring av kjøpskontrakter er resultatført ved realisering og er ført under varekjøp. Pr var ikke-bokført tap på sikringsporteføljen kr Verksemdsområde Beløp i 1000 kr. Totalt Energisal/ Nett Øvrig Interne Produksjon verksemd postar Energisal Nettleige Andre inntekter Sum driftsinntekter Kraftkjøp/varekjøp Nettleige (overliggande nett) Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat MONOPOLVERKSEMD (distribusjonsnett) Segmentinformasjon Distrib.nett Resultat Driftsinntekter i Driftskostnader etter fordeling av felleskostnader Driftsreultat -78 Meir/mindreinntekt Faktisk inntekt inkl. ordinær Kile Tilbakeført mindre-/meirinntekt inkl.renter Kostnader i overliggjande nett Justert faktisk inntekt Justert tillatt inntekt Berekna meir(+) /mindreinntekt(-) Inngåande saldo: meir-(+)/mindre(-)inntekt inkl. renter pr. 1/ Årets bevegelsar Endring iflg NVE inkl renter 00 Påløpne renter på +meir/-mindreinntekt -66 Akkumulert meir(+)/mindre(-)inntekt (inkl. renter) Balanse - Avkastningsgrunnlag Sum drifsmidlar etter fordeling 1/ Sum drifsmidlar etter fordeling 31/ Gjennomsnittlige driftsmidlar % påslag for nettkapital 354 Avkastningsgrunnlag Avkastning (driftsresultat i % av avkast.grunnlag) -0,3 Note 2 - Anna driftsinntekt Andre driftsinntekter inneheld inntekter som kjem frå øvrig verksemd som veglys, installasjon, arbeid for andre og andre leigeinntekter. Vidare inneheld posten ein vinst kr frå den finansielle handelen med kraftkontrakter som ikkje er klassifisert som prissikring. Note 3 - Varekostnad Dette gjeld kjøp av kraft, nettleige til overliggande nett og varekjøp til anna verksemd. Note 4 - Lønskostnad/godtgjeringar Gjennomsnittleg tal tilsette i rekneskapsåret er 21 personar, 17,9 årsverk. Spesifikasjon av lønskostnader I år I fjor Løn Arbeidsgjevaravgift Pensjonskostnader Endring pensjonsforplikting Andre lønsrelaterte ytelsingar Aktiverte eigne arbeid Totalt Ytelingar til leiande personar og revisor Dagleg leiar Styremedlemmer Honorar for lovpliktig revisjon for attestasjonstenester for rådgjevingstenester s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

8 Dagleg leiar er med i den tariffesta pensjonsordninga som bedrifta har for alle tilsette. Utover generell bonusordning for tilsette er det ingen avtalar om ekstra ytingar til leiande personar i bedrifta. Pensjonskostnader og -forplikting Føretaket er pliktig til å ha tenestepensjonsordning for selskapet sine tilsette jfr. lov om obligatorisk tenestepensjon. Føretaket har ei tenestepensjonsordning som tilfredstiller krava i lova. Enegiverk si pensjonsordning omfattar 20 personar. Ordninga er tariffesta i hovudtariffavtalen mellom KS som arbeidsgjevar- og arbeidstakarorganisasjonane, og inneheld både tenestepensjon og avtalefesta pensjon. Pensjonsordningane gir rett til definerte framtidige ytingar. Desse er både avhengig av tal oppteningsår, lønsnivået når den enkelte når pensjonsalderen og storleiken på dei framtidige ytingane frå folketrygda. Forpliktingane er forsikra gjennom eit forsikringsselskap. Forutsetningar av aktuarmessig art byggjer på vanleg nytta forutsetningar innan denne type forsikring, og foreløpig Norsk Regnskaps Standard om pensjonskostnader.. I år I fjor Tal tilsette som er omfatta av pensjonsordninga Diskonteringsrente lagt til grunn i utrekning av pensjonsforplikting 5,5% 5,5% Årleg lønsvekst 4,5% 4,5% Årleg regulering av pensjonen (*) 4,25% 4,25% Forventa avkastning på pensjonsmidlar 5,75% 5,75% Noverdi av årets pensjonsopptening Rentekostnad av forpliktinga Avkastning av pensjonsmidlar (fråtr. adm.kostn.) Arbeidsgjevaravgift Adm. kostnader = Pensjonskostnader = Påløpne pensjonsforpliktingar pr Pensjonsmidlar pr (marknadsverdi) inkl. AGA /- Estimatavvik (ikkje resultatført) Arbeidsgjevaravgift = Netto pensjonsforplikting pr inkl. AGA = Netto pensjonsmidlar pr inkl. AGA (*) inkl. lønsregulering, pensjonsauke og regulering av grunnbeløpet i folketrygda Note 5 - Avskrivning på varige driftsmidlar Tomter, bygningar og anna fast eigedom Tomter/ Kraftstasjon Adm.bygg Fordelings- Veglys Sum adkomstvegar (90% nett) nett Ansk.k. 1/ Tilgang Avgang 0 0 Ansk.k. 31/ Akk av-/nedsk 1/ Ordinære avskr Tilbakeført avskr. Akk.av/nedskr. 31/ Bokf.verdi 31/ Prosent for ord.avsk 0,0 1,5-5 2, ,0 DriftslAUsøYre, inventar, verkty, kontormaskiner og transportmidlar Fjernstyring/ Bilar/båt/ Inventar/ Fiber/ Sum måleutstyr transp.midl verkty øvr.verks. (nett) (90%nett) (felles) Ansk.k. 1/ Tilgang Avgang Ansk.k. 31/ Akk av-/nedsk 1/ Ordinære avskr Tilbakeført avskr Akk.av/nedskr. 31/ Bokf.verdi 31/ Prosent for ord.avsk 6,7 12, Anleggsbidrag kr er ført til frådrag i årets investeringar. Eige arbeid på nyanlegg er aktivert med kr Note 6 - Anna driftskostnad Posten AnnA driftskostnad I posten er ført selskapet si leigekontrakt for datautstyr, leasing av bilar og selskapet si leigeavtale for fallrettar ved Fausa og Furset Kraftverk. Leigekontrakta for fallrett på Fausa er inngått i 1998 justert i Leigetid er 20 år med rett til fornying. I år I fjor Leige EDB-utstyr Leasing transportmidlar Leige fallrett Fausa Leige fallrettar Furset/ Grunn Note 7 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre skilnader Endring i midlertidige skilnader framført korreksjonsinntekt til frådrag 0 = Inntekt før anvending av framført underskot = Inntekt før frådrag for evt. konsernbidrag = Inntekt (RF1151, post 26) Spesifikasjon av årets skattekostnad: Berekna skatt av alminneleg inntekt Endring utsett skatt (bokført) 0 + Endring utsett skattefordel (bokført) Kraftverksskattar 0 = Ordinær skattekostnad Skattesats Årets betalbare skatt Skatt av alminneleg inntekt Berekna Naturressursskatt Avrekna mot fellesskatten Berekna skatt av Grunnrenteinntekt 0 = Sum betalbar skatt s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

9 UtsEtt skatt/utsett skattefordel Driftsmidlar inkl. goodwill Uteståande fordringar Vinst- og tapskonto Pensjonspremie/- forplikting Andre skilnader = Grunnlag utsett skatt Utsett skatt Negativt grunnlag utsett skatt Skattem. fremf. underskot som ikkje vert utlikna Neg. midl. skilnader som ikkje skal utliknast 0 0 = Grunnlag utsett skattefordel Utsett skattefordel Grunnlag ikkje bokført utsett skattefordel 0 0 Ikkje bokført utsett skattefordel 0 Midlertidige SKILNADER som påverkar betalbar skatt Endring + Driftsmidlar inkl. Goodwill Uteståande fordringar Vinst- og tapskonto Pensjonspremie/- forplikting Overtekne forpl. ved kjøp av vi Andre skilnader Sum Oppskriving av anleggsmidlar i året 0 Diff. skattem.inng.verdi og verkeleg verdi (eigedel) 0 Midlertidige skilnader som påverkar betalbar skatt Note 10 - Bankinnskot, kontanter o.l Bundne bankinnskot for skattetrekk utgjer i år kr og utgjorde i fjor kr Selskapet har overfor Nord Pool Clearing AS/Nord Pool Spot AS og Statnett SF stillt som sikkerheit for handel i døgnmarknaden kr på eigne depotkonto. Note 11 - Eigenkapital Selskapet har 34 aksjar kvar pålydande kr samla aksjekapital utgjer kr Selskapet har eit overkursfond på kr Selskapet har berre ein aksjeklasse og lik stemmerett for alle aksjar. Aksjonæren sitt namn Tal aksjar kommune 34 Styret består av 7 representantar, 6 av desse er valt av aksjonær. Kommunestyret i er selskapet si generalforsamling. Aksjekapital Overkursfond Annan EK/ Sum udekka tap Pr Ekstraordinært utbyte Tilført frå årets resultat Avsett utbyte Pr Note 12 - Gjeld til kredittinstitusjonar Gjeldspost med forfall seinare enn 5 år frå balansedagen utgjer pr i år kr og pr i fjor kr Pantsettingar I år I fjor Gjeld sikra med pant Kassakreditt trekt Sum Note 8 - Investeringar i aksjar og andelar Selskapet brukar anskaffelseskost ved vurderingar av finanisielle investeringar i andre selskap, som er anleggsmidlar. Selskapet deltok i 2008 i ein ny emisjon I Enteca AS med aksjar, pålydande kr. 1 og overkurs kr. 9. Tilsaman kr Selskapet er under avvikling i 2009 og i den samanheng er også dei nye aksjane nedskrivne i Garantiansvar Garanti overfor Nord-Pool Clearing ASA sikra ved pant Kausjonar Sjølskuldnarkausjon overfor Enteca AS, Arendal inntil Sum Andre aksjar med eigarandel under 10% I år I fjor Balanseført verdi pr Anskaffelseskost pr Note 9 - Kundefordringar/andre fordringar Kundefordringar og andre fordringar er ført opp til pålydande. Det er i år avsett til forventa tap på kundefordringar kr , same avsetninga som i fjor. Konstanterte tap i år er kr som er kostnadsført under andre driftskostnader. Ingen fordringar forfell seinare enn 1 år. Bokført verdi av pantsette eigedelar: Tomter, bygningar og annan fast eigedom Driftslausøyre, inventar, verkty, kontormask Kundefordringar Sum pantsette eigedelar Selskapet har innvilga kassakreditt med kr. 10 mill. Pr var benytta av kreditten: kr (kortsiktig gjeld). Andre fordringar Selskapet ytte i 2008 eit ansvarleg lån til Enteca AS på kr Selskapet er i 2009 under avvikling og i den samanheng er det avsett kr som tap på det ansvarlege lånet jfr. nedanfor: Lån Til Enteca AS, pålydande Tapsavsetning Samla balanseført verdi s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

10 Note 13 - Finansiell og marknadsmessig risiko Renterisiko Selskapet er risikoutsett for svingningar i så vel rentemarknaden som i kraftmarknaden. Selskapet har ei lånegjeld til Nordea på 77 mill. Rentene på lånet er 3mnd. Nibor + tillegg. Det er inngått følgjande rentebyteavtaler: Rentebyteavtaler Beløp Start Slutt Sev mottek flytande rente SEV betaler fastrente Swap 1 10 mil. des.2006 des.2016 x 4,92% Swap 2 20 mill. des.2006 des 2011 x 5,03% Valutarisiko Selskapet inngikk i 2005 avtale med bank for å minske valutarisikoen på handel i Euro og selskapet handterer problemstillinga i eiga risikohandbok. Det er pr ein ikkje realisert gevinst på kr på sikringsinstrumentet. Prissvingningar i kraftmarknaden og variasjon i produksjonsevna basert på nedbørssituasjonen vil kunne gi betydleg inntektssvikt. Selskapet har vedteke ramme som definerer risikoeksponeringa i kraft- Grindalssætra marknaden. 18 stranda energiverk årsmelding og rekneskap 2008 stranda energiverk årsmelding og rekneskap

11 Organisasjonen Store kraftutbyggingsplanar Nettavdeling DLE - Det Lokale Eltilsyn Medeigar i Elsikkerhet Møre AS Generalforsamling Kommunestyret Everkstyret Adm. direktør Energiproduksjon Breiband Økonomiavdeling Marknadsavdeling Alle planlagde kraftverk, Embla, Rødset, Røyr, Ukssagelva, Korsedal, Herdalen ytelse: Kraftverk MW Korsedal... 2,5 Uksagelva... 2,0 Rødset... 2,3 Embla... 5,0 Røyr... 1,0 Herdalen... 0,2 Totalt... 13,0 Alle planlagde kraftverk, Sunnylven Ringdal, Litlebø, Røyrhus, Kjellstaddal, Hauge, Frøysadal, Frøysa, Hole, Holedalen ytelse: Kraftverk MW Røyrhus... 2,00 Kjellstaddal... 3,00 Litlebø... 6,50 Ringdal... 6,00 Hauge... 3,00 Frøysa... 3,00 Frøysadal... 5,00 Holedalen... 1,00 Hole... 0,25 Totalt... 29,75 Korsedal Styret varamedlemmer: Terje Langlo leiar 1. Karl Andre Birkhol Hallvard Fjørstad nestleiar 2. Kristian Overå Fredmøy Wollen styremedlem Torill Ansnes styremedlem Per Berge styremedlem Jostein Hole styremedlem Frode Langelo styremedlem - repr. for tilsette Hege Viddal, varamedlem for tilsette Fausa 132 kv 22 kv Uksagelva Furset Engeset Juvfossen Rødset Embla Eksisterande Med konsesjon Planlagde Røyr Herdalen Litlebø Ringdal Stadheim Storfossen Kjellstaddal Røyrhus 22 kv Tomasgard 66 kv Hauge Frøysa Frøysadal Holedalen Hole 2 0 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

12 Infrastruktur for framføring av ny kraftproduksjon på og i Sunnylven Som omtala i årsmeldinga vår for 2007 er kommune ein av kommunane i landet med størst potensiale for småkraftutbygging. Per i dag er det planlagt 6 nye produksjonsanlegg for elektrisk kraft på med ein samla installert effekt på 13 MW. To av desse har fått konsesjon (Embla og Rødset). I Sunnylven er det planlagt 9 anlegg (2 har fått konsesjon Ringdal og Litlebø) med ein samla effekt på 30,5 MW. Dette gjev innverknad på infrastrukturen til Energiverk (les linjenett, trafoanlegg og koplingsstasjonar). Fausa, dagens nett: Utbygging av alle planlagte kraftverk Embla, Rødset, Røyr, Uksagelva, Korsedal, Herdalen 132 kv Fausa 132 kv Samla sett gjev dette store utfordringar med tanke på å føre denne krafta inn på marknaden i form av arbeid og investeringar i nemnde infrastruktur. Den framtidige verdiskapinga av dette i regionen vil vere stor, i form av inntekter til utbyggjarar og for leverandørar til dette arbeidet. Opshaug Opshaug For å medverke til at desse lokale verdiane blir realiserte, har Energiverk fått utført ein nettanalyse. Den skal synleggjere dei kostnadane som ligg i å føre denne krafta inn på sentralnettet. Denne analysen ligg no føre, og gjev oss eit godt grunnlag for kva som skal til, og kostnadane med det. Analysen er utført av konsulentselskapet Norconsult og tar føre seg naudsynte reinvesteringar i eksisterande nettstruktur for å føre fram den nye krafta. Kostnadsbiletet for investeringane som kjem fram i analysen er samla på ca. 72 millionar kroner. Dette er eit stort beløp som krev store investeringar over fleire år. Desse investeringane føreset anleggsbidrag frå utbyggjarane av den nye krafta basert på element som: Restverdien på eksisterande liner Meirkostnader med framskuving av reinvesteringar Kostnad med auka tverrsnitt, kapasitet på trafo og koplingsanlegg som følgje av dei nye kraftverka/krafta. Utrekning basert på installert effekt og plasseringa i nettet På føregåande side viser vi kart over lokaliseringa av kraftutbygginga. Under og til høgre analysebilete av eksisterande nett med kopling/ trafoarrangement. Fausa Herdal Herdal, oppgraderte linjer: Utbygging av alle planlagte kraftverk Embla, Rødset, Røyr, Uksagelva, Korsedal, Herdalen 132 kv Fausa 132 kv Opshaug Opshaug Herdal Herdal, dagens nett: Utbygging av kraftverk med konsesjon Embla, Rødset* Fausa 132 kv Fausa 132 kv Sunnylven, dagens nett: Utbygging av alle planlagte kraftverk Ringdal, Litlebø, Røyrhus, Kjellstaddal, Hauge, Frøysadal, Frøysa, Hole, Holedalen Tomasgård Hellesylt Ljosætra Tomasgård Ljosætra Hellesylt 66 kv 66 kv Opshaug Opshaug Vollset Vollset Herdal Herdal 2 2 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k a p

13 Idyll ved Svartedalsvatnet Vasskraft som rein og fornybar energi skal vere førstevalet for alle! Post- og besøksadresse: Ødegårdsvegen 123, 6200 Sentralbord: Faks: E-post: Webside: Adm. dir. /mediekontakt: Arvid Bekjorden Nettsjef: Terje Årdal Marknadssjef: Frode Langelo Produksjonssjef: Ola Raknes Økonomisjef: Astrid Langlo Ansvar for avrekning: Hildegunn J. Astad Ansvar for IKT og energimåling: Knut J. Helsem Grafisk produksjon: atema - Florø 2 4 s t r a n d a e n e r g i v e r k å r s m e l d i n g o g r e k n e s k afoto: p 2 0 0Energiverk 8