Delårsrapport 3. kvartal 2010

Transkript

1 Delårsrapport 3. kvartal 2010 Postadresse: Bankgiro: Avdelingskontorer: Aurskog Senter Fax: Organisasjonsnr: NO Bjørkelangen Årnes Jessheim 1930 Aurskog Web:

2 GENERELT Regnskapet er utarbeidet etter International Finance Reporting Standard (IFRS). Kommentarer er gitt på grunnlag av morbankens regnskap da det er dette som danner grunnlag for utbetaling av utbytte. Delårsregnskapet er revidert. Regnskapet pr 3. kvartal preges av følgende forhold: Stabil og god bankdrift med solid inntjening Stabilt lav kostnadsprosent God innskuddsøkning Tilfredsstillende kredittvekst Fortsatt noe høye nedskrivninger på utlån RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift etter skatt ved utgangen av perioden utgjør 38,9 mill (24,6 mill). Resultatet er bedre enn forventet. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter utgjør 94,4 mill (80,3 mill). Netto Driftsinntekter utgjør 22,7 mill (21,6 mill), og Driftskostnadene utgjør 50,7 mill (52,7 mill). Netto utgiftsførte tap og nedskrivninger på lån utgjør 18,5 mill (17,8 mill), jfr. note 4 Mislighold, tap og nedskrivninger. Rentenettoen er 1,93%, dvs. 0,17%-poeng høyere enn i fjor, og den samme som ved forrige kvartal. Bankens netto driftsinntekter er 5,1% høyere enn i fjor, og utgjør 0,46% av GFV som er ubetydelig lavere enn i fjor. I tillegg til kursgevinster bokført som driftsinntekt har banken 4,2 mill (0,5 mill) i gevinst på aksjer bokført som anleggsmidler etter salget av aksjer i Nordito AS til danske PBS Holding. De samlede driftskostnader er 3,7% lavere enn i fjor. Styret har over tid hatt skjerpet oppmerksomhet rundt kostnadene, og er tilfreds med utviklingen. Driftsresultatet fra ordinær bankdrift er betydelig bedre enn på samme tid i fjor. Ser vi bort fra verdipapirgevinster/-tap, er kostnadsprosenten 45,9% mot 55,9% på samme tid i Bankens egenkapitalrentabilitet etter skatt (omregnet til årsbasis) er på 10,0% (6,6%) mot 10,3% ved utgangen av forrige kvartal. RESULTAT PR EGENKAPITALBEVIS (AURG) Resultat pr. egenkapitalbevis (EPS) er kr 14,05 (kr 9,09). Utvannet resultat pr egenkapitalbevis er det samme. Pr har banken egenkapitalbevis fordelt på 556 (556) egenkapitalbeviseiere, jfr. note 10. RISIKOOMRÅDER Kredittrisiko Utviklingen hittil i 2010 viser små endringer. Vi antar at den svake tendensen i retning noe høyere risiko vil holde seg også i 4. kvartal etter hvert som næringsengasjementene blir reklassifisert på grunnlag av regnskaper for Samtidig er næringsandelen av utlån økende og jevnt over gir dette en høyere risiko enn ved utlån til privatmarkedet. Klasse A, B og C utgjør til sammen 95,6% mot 96,1% i fjor, og klasse D og E utgjør 2,3% mot 1,8% i fjor. De samlede nedskrivninger dekker 61,1% (43,6%) av brutto misligholdte og tapsutsatte lån. Likviditetsrisiko Det norske pengemarkedet fungerer etter hvert tilnærmet normalt. I løpet av 3. kvartal har pengemarkedsrentene (3 mndr NIBOR) sunket med ca 0,15%-poeng, og spreadene (risikopåslaget) på et 3-års obligasjonslån ligger stabilt i underkant av 1,0%-poeng for vår bank. På grunn av fortsatt sterkt konkurransepress på boliglån er det et svært lavt rentenivå på boligfinansiering, mens utlån til næringslivet gjennomgående prises noe høyere. Aurskog Sparebank har likviditetssituasjonen under daglig oppfølging. Aurskog Sparebank er i hovedsak langsiktig fundet og det arbeides kontinuerlig for å sikre målsettingen om stabil funding 12 mndr fram i tid. Banken har forfall på ett markedslån i 4. kvartal på NOK 100 mill, i 1. kvartal 2011 NOK 110 mill, i 2. kvartal 2011 NOK 20 mill, og i 3. kvartal 2011 NOK 130 mill. Med normal drift har banken en likviditetsreserve som sammen med langsiktige trekkrettigheter er tilstrekkelig til å dekke alle forfall i kommende 12-måneders periode. Banken har gode likviditetsreserver sikret gjennom trekkrettigheter i andre finansinstitusjoner, samt en betydelig mengde likvide verdipapirer. Likviditetsindikatorene ved utgangen av kvartalet var henholdsvis 108,6% (107,8%) og 114,6% (120,4%) som er mindre nedgang fra forrige kvartal. Begge indikatorene liger over bankens interne målsetting. Tall fra tidligere perioder er ikke omarbeidet i hht endrede regler. Hensyntatt bankens engasjement i TBK er indikatorene hhv 108,8% og 114,7%. Markedsrisiko Bankens valutarisiko er fortsatt ubetydelig, og valutabeholdningen er i sin helhet for videresalg til kunder. Totalt utgjorde valutabeholdningen 1,8 mill (1,6 mill) ved utgangen av perioden. Det er ingen valutarisiko knyttet til investeringer i aksjer og obligasjoner. Renterisikoen er begrenset da banken i hovedsak har flytende rente både på lån og innskudd. Obligasjonslån løper til flytende rente eller er sikret med renteswapper. FORVALTNINGSKAPITAL Bankens forvaltningskapital er 6.861,081 mill (6.245,194 mill). Dette er en økning på 9,9% (8,4%) siste 12 mndr. UTLÅN Årsveksten på utlån er 6,8% (5,7%). Utlån til privatmarkedet utgjør 69,2% (72,4%) av brutto utlån. Hensyntatt bankens portefølje i TBK er andelen 73,6% (75,6% som ved forrige kvartal). Over tid har utlån til privatmarkedet ført i egen balanse vist en svakt synkende relativ tendens, og denne trenden fortsetter i 3. kvartal Fordeling etter sektor / næring viser fortsatt en viss relativ økning i utlån til omsetning og drift av drift fast eiendom. Andelen utlån innenfor bankens primærområde utgjør 67,6% (69,1%). Videre utgjør andelen av innskudd fra kunder i bankens definerte primærområde 54,1% (65,5%), dvs. en mindre økning fra forrige kvartal. For øvrig er det ikke endringer av betydning i kundesammensetningen fordelt på geografiske områder, jfr. note 6. I tillegg til utlån i egen balanse har banken en portefølje i Terra Boligkreditt AS (TBK) på 921,8 mill (673,3 mill) som er en økning på 36,9% (41,5%) siste 12 mndr. Samlet, årlig kredittvekst inkl TBK er dermed 10,3% (7,8%). INNSKUDD Innskuddene har en årsvekst på 15,7% (7,7%). Ved periodens slutt var innskuddsdekningen på 63,6% (58,7%). VERDIPAPIRER Bankens beholdning av børsnoterte aksjer, egenkapitalbevis og obligasjoner er vurdert til markedsverdi. Fastsettelse av markedsverdier er enten børskurser eller kurser satt av uavhengig meglerforetak for ikke børsnoterte verdipapirer. En mindre del av porteføljen er klassifisert som tilgjengelig for salg med verdiendring over egenkapitalen samt en obligasjon i Terra Boligkreditt A/S som er klassifisert under kategorien holde til forfall. SOLIDITET Etter reglene i Basel II Pilar 1 har banken en kapitaldekning på 16,16% (15,05%). Kjernekapitaldekningen er 13,72% (12,31%). Banken er meget solid med en kapitaldekning som ligger langt over minimumskravet på 8%. Styret overvåker løpende utviklingen i bankens kapitaldekning. UTSIKTENE Det er ikke inntruffet hendelser etter balansedagen som endrer bankens stilling. Til tross for gode vekstrater er styret forberedt på at også kommende perioder vil bli krevende med skjerpet konkurranse og fortsatt sterkt press på bankens inntjening. Fortsatt fokus på effektiv og rasjonell drift er nødvendig kombinert med evne og vilje til omstilling for å møte de utfordringer vi står overfor. Utvikling av og tilgang på ny kompetanse blir stadig viktigere, og kampen om spesialisert arbeidskraft er hard. Aurskog Sparebank har en stor kundemasse med basis på Romerike, meget god soliditet og generelt solid økonomi samt et godt omdømme i markedet. Banken har lojale og kompetente medarbeidere, tette kunderelasjoner med korte beslutningslinjer og en sterk lokal forankring. Dette er forhold som betyr svært mye for den framtidige verdiskapningen. Banken er forberedt på at også kommende perioder kan bli vanskelig for enkelte kundesegmenter. Det er imidlertid ikke oppstått nye, ukjente tapsutsatte engasjementer av betydning i løpet av 3. kvartal 2010, og kvaliteten i kredittmassen vurderes som stabilt god. Aurskog Sparebank forventer et årsresultat som er bedre enn i fjor. Aurskog 30. september 2010 / 20. oktober 2010 Hans Sauge Liv Ånerud Tangen Kjell-Tore Skedsmo Torhild Tønsberg Jødahl (sign) leder nestleder Jan H. Skøld Per Kristian Melby Odd Nordli adm. banksjef

3 Resultatregnskap Konsern kv kv Renteinntekter og lignende inntekter ,70 % ,16 % ,96 % Rentekostnader og lignende kostnader ,87 % ,49 % ,22 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ,82 % ,68 % ,74 % Utbytte og and. inntekter av verdipapirer m/var. avk ,08 % ,02 % ,01 % Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester ,40 % ,39 % ,38 % Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester ,11 % ,10 % ,10 % Netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer ,09 % ,15 % ,19 % Andre driftsinntekter ,22 % ,10 % ,10 % Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter ,68 % ,56 % ,59 % Lønn og sosiale kostnader ,51 % ,54 % ,57 % Administrasjonskostnader ,26 % ,32 % ,31 % Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler ,03 % ,04 % ,04 % Andre driftskostnader ,34 % ,25 % ,26 % Sum driftskostnader ,14 % ,15 % ,18 % Beregnet resultat før tap og nedskrivninger ,37 % ,09 % ,15 % Tap på utlån, garantier m.v ,38 % ,39 % ,39 % Nedskr./revers. av nedskr. og gev/-tap på verdip. som er anleggsmidler ,09 % 490 0,01 % ,01 % Resultat før skatt ,07 % ,70 % ,77 % Skatt på ordinært resultat ,27 % ,16 % ,20 % Resultat av ordinær drift etter skatt ,80 % ,54 % ,57 % Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 14,05 9,09 6,98 4,76 12,47 Balanse Konsern Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder Nedskrivninger på enkeltengasjementer Nedskrivninger på grupper Netto utlån til og fordringer på kunder Sertifikater, obl. og andre rentebærende vp med verdiendring over resultat Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over resultat Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over EK Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum Eiendeler Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum Gjeld Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Udisponert overskudd Sum Egenkapital Sum Gjeld og Egenkapital Poster utenom balansen Garantier herav garanti overfor Bankenes Sikringsfond Bytteavtaler / swapavtaler Portefølje i Terra Boligkreditt AS

4 Resultatregnskap morbank kv kv Renteinntekter og lignende inntekter ,78 % ,22 % ,98 % Rentekostnader og lignende kostnader ,85 % ,46 % ,18 % Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter ,93 % ,76 % ,80 % Utbytte og and. inntekter av verdipapirer m/var. avk ,06 % ,02 % ,15 % Prov.inntekter og inntekter fra banktjenester ,40 % ,39 % ,38 % Prov.kostnader og kostnader ved banktjenester ,11 % ,10 % ,10 % Netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer ,09 % ,15 % ,19 % Andre driftsinntekter ,02 % 637 0,01 % ,03 % Netto driftsinntekter ekskl renteinntekter ,46 % ,47 % ,51 % Lønn og sosiale kostnader ,50 % ,53 % ,56 % Administrasjonskostnader ,26 % ,31 % ,31 % Avskrivninger m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler ,02 % ,03 % ,03 % Andre driftskostnader ,25 % ,28 % ,28 % Sum driftskostnader ,03 % ,15 % ,18 % Resultat før tap og nedskrivninger ,36 % ,08 % ,14 % Tap på utlån, garantier m.v ,38 % ,39 % ,39 % Nedskr./revers. av nedskr. og gev/-tap på verdip. som er anleggsmidler ,09 % 490 0,01 % ,01 % Resultat før skatt ,07 % ,70 % ,76 % Skatt på ordinært resultat ,28 % ,16 % ,20 % Resultat av ordinær drift etter skatt ,79 % ,54 % ,56 % Resultat pr egenkapitalbevis (EPS) 14,05 9,09 6,98 4,76 12,47 Balanse morbank Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Brutto utlån til og fordringer på kunder Nedskrivninger på enkeltengasjementer Nedskrivninger på grupper Netto utlån til og fordringer på kunder Sertifikater, obl. og andre rentebærende vp med verdiendring over resultat Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over resultat Aksjer, andeler og andre vp med variabel avk. med verdiendringer over EK Eierinteresser i tilknyttede selskaper Eierinteresser i konsernselskaper Immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Sum Eiendeler Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Ansvarlig lånekapital Sum Gjeld Innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Udisponert overskudd Sum Egenkapital Sum Gjeld og Egenkapital Poster utenom balansen Garantier herav garanti overfor Bankenes Sikringsfond Bytteavtaler / swapavtaler Portefølje i Terra Boligkreditt AS

5 NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Regnskapet for Aurskog Sparebank omfatter perioden Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med IFRS. NOTE 2 INNTEKTER VERDIPAPIRER Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning 3,169 0,617 0,617 Inntekter av eierinteresser i tilknyttede selskaper 0,679 0,354 0,303 Inntekter av eierinteresser i datterselskaper (konsernselskaper) - 1,069 0,072 0,026 Utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning 2,779 1,043 0,946 Netto verdiendring og gevinst/tap på: Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 0,835 3,366 6,160 Aksjer og andre verdipapirer med variable avkastning 3,062 3,238 5,047 Valuta og finansielle derivater 0,676 0,269 0,455 Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta og verdipapirer 4,573 6,873 11,662 Nedskrivning og reversering av nedskrivninger og gevinst på verdipapirer 4,208 0,490 0,490 NOTE 3 - KONSERN OG TILKNYTTEDE SELSKAPER Konsernet består av morbanken Aurskog Sparebank og de heleide datterselskapene Aurskog Eiendom AS og Aurskog Eiendomsinvest AS. Konsernet er ikke involvert i tvistesaker. Tilknyttet selskap er Terra Eiendomsmegling Akershus AS med en eierandel på 45%. Mellomværende med datterselskaper og tilknyttede selskaper føres til ordinære kundebetingelser. Balanseført mellomværende med datterselskap Kasse-/drifts- og brukskreditter - 2,000-8,263-2,000 Nedbetalingslån - 126,117-85, ,388 Innskudd uten avtalt løpetid 4,070 2,414 4,120 Innskudd med avtalt løpetid 0,004 0,003 0,038 Garantier 3,466 3,466 3,466 NOTE 4 MISLIGHOLD, TAP OG NEDSKRIVNINGER Tapsgjennomgang av bankens utlånsportefølje er foretatt i samsvar med utlånsforskrift. Nedskrivning på grupper justeres i takt med endringer i brutto utlån, endringer i risikoklassifiseringen, interne retningslinjer og hendelser i bankens markedsområde. Bankens samlede nedskrivninger utgjør 56,2 mill (53,9 mill) hvorav nedskrivninger på grupper utgjør 17,9 mill (15,3 mill). I 3. kvartal er det en økning i brutto misligholdte lån både innen personmarkedet og bedriftsmarkedet. Brutto misligholdte lån utgjør 1,4% (1,1%) av brutto utlån. Brutto tapsutsatte lån viser en betydelig nedgang, både i person- og bedriftsmarkedet. Banken har fortsatt stor oppmerksomhet rundt denne type engasjementer. Misligholdte lån (over 90 dager) PM BM SUM PM BM SUM PM BM SUM Brutto misligholdte lån 41,756 37,884 79,640 46,229 12,304 58,533 32,250 32,930 65,180 Nedskrivninger på enkeltengasjementer 5,490 25,713 31,203 8,755 4,900 13,655 5,380 9,900 15,280 Netto misligholdte lån 36,266 12,171 48,437 37,474 7,404 44,878 26,870 23,030 49,900 Øvrige tapsutsatte lån (med individuelle nedskrivninger) PM BM SUM PM BM SUM PM BM SUM Brutto tapsutsatte lån 0,416 11,918 12,334 5,903 59,043 64,946 8,418 34,067 42,485 Nedskrivninger på enkeltengasjementer 0,450 6,565 7,015 2,220 22,675 24,895 3,390 16,175 19,565 Netto tapsutsatte lån - 0,034 5,353 5,319 3,683 36,368 40,051 5,028 17,892 22,920

6 Tap og nedskrivninger Dette kvartal Hittil i år Hittil i fjor Nedskrivning på grupper av lån 0,374 1,812-5,121 Netto endring i nedskrivning på enkeltengasjementer - 4,700 3,373 14,293 Konstaterte tap på garantier uten tidligere nedskrivning 0,000 0,000 0,000 Konstaterte tap på lån uten tidligere nedskrivning 0,248 1,489 3,123 Konstaterte tap på lån med tidligere nedskrivning 6,056 12,172 5,943 Inngått på tidligere konstaterte tap - 0,127-0,349-0,445 Netto utgiftsførte tap 1,851 18,497 17,793 NOTE 5 INNSKUDD FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING A - Jordbruk, skogbruk og fiske 56,2 1,6 % 43,7 1,4 % 51,1 1,7 % B - Bergverksdrift og utvinning 1,5 0,0 % 0,8 0,0 % 1,0 0,0 % C - Industri 42,9 1,2 % 34,7 1,1 % 49,3 1,6 % E - Vannforsyning, avløps- og renovasjonsvirksomhet 2,5 0,1 % 2,5 0,1 % 2,5 0,1 % F - Bygge- og anleggsvirksomhet 119,9 3,4 % 103,2 3,4 % 118,8 3,9 % Finans 10,6 0,3 % 0,1 0,0 % 0,1 0,0 % G - Varehandel, reparasjon av motorvogner 136,4 3,9 % 124,4 4,1 % 136,8 4,5 % H - Transport og lagring 25,8 0,7 % 20,9 0,7 % 24,1 0,8 % I - Overnattings- og serveringsvirksomhet 2,3 0,1 % 3,3 0,1 % 3,8 0,1 % J - Informasjon og kommunikasjon 11,9 0,3 % 11,4 0,4 % 13,4 0,4 % K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet 394,4 11,2 % 111,8 3,7 % 118,9 3,9 % L - Omsetning og drift av fast eiendom 540,2 15,4 % 335,6 11,1 % 367,4 12,0 % M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting 41,3 1,2 % 141,6 4,7 % 62,3 2,0 % N - Forretningsmessig tjenesteyting 21,8 0,6 % 44,5 1,5 % 38,3 1,3 % O - Offentlig administrasjon og forsvar, og trygdeordninger underlagt offentlig forvaltning 139,9 4,0 % 258,4 8,5 % 214,9 7,0 % Offentlig 41,5 1,2 % 5,9 0,2 % 6,2 0,2 % P - Undervisning 2,0 0,1 % 1,7 0,1 % 2,5 0,1 % Person 1.751,1 49,9 % 1.627,3 53,6 % 1.697,2 55,4 % Q - Helse- og sosialtjenester 46,1 1,3 % 38,6 1,3 % 40,3 1,3 % R - Kulturell virksomhet, underholdning og fritidsaktiviteter 27,2 0,8 % 28,3 0,9 % 27,3 0,9 % S - Annen tjenesteyting 93,1 2,7 % 94,1 3,1 % 85,4 2,8 % T - Lønnet arbeid i private husholdninger 1,3 0,0 % 1,1 0,0 % 1,2 0,0 % Totalt 3.509,9 100,0 % 3.033,9 100,0 % 3.062,6 100,0 % Innenfor bankens definerte primærområde 1.897,9 54,1 % 1.987,9 65,5 % 1.850,6 60,4 % NOTE 6 UTLÅN FORDELT PÅ SEKTOR OG NÆRING A - Jordbruk, skogbruk og fiske 87,0 1,6 % 90,4 1,7 % 91,7 1,8 % B - Bergverksdrift og utvinning - 0,0 % 0,2 0,0 % 0,6 0,0 % C - Industri 30,1 0,5 % 35,4 0,7 % 30,5 0,6 % E - Vannforsyning, avløps- og renovasjonsvirksomhet 1,2 0,0 % 1,5 0,0 % 1,5 0,0 % F - Bygge- og anleggsvirksomhet 314,2 5,7 % 286,9 5,6 % 290,1 5,6 % Finans 0,0 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % G - Varehandel, reparasjon av motorvogner 166,7 3,0 % 152,0 2,9 % 152,8 2,9 % H - Transport og lagring 73,6 1,3 % 75,5 1,5 % 75,4 1,5 % I - Overnattings- og serveringsvirksomhet 10,1 0,2 % 7,0 0,1 % 9,4 0,2 % J - Informasjon og kommunikasjon 2,8 0,0 % 5,0 0,1 % 2,9 0,1 % K - Finansierings- og forsikringsvirksomhet 45,4 0,8 % 13,0 0,3 % 26,7 0,5 % L - Omsetning og drift av fast eiendom 795,6 14,4 % 571,1 11,1 % 605,3 11,7 % M - Faglig, vitenskapelig og teknisk tjenesteyting 36,5 0,7 % 42,5 0,8 % 41,1 0,8 % N - Forretningsmessig tjenesteyting 31,0 0,6 % 26,8 0,5 % 26,5 0,5 % O - Offentlig administrasjon og forsvar, og trygdeordninger underlagt offentlig forvaltning - 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % Offentlig - 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % P - Undervisning 1,8 0,0 % 1,7 0,0 % 1,9 0,0 % Person 3.815,9 69,2 % 3.740,4 72,4 % 3.719,7 71,6 % Q - Helse- og sosialtjenester 39,9 0,7 % 47,4 0,9 % 46,5 0,9 % R - Kulturell virksomhet, underholdning og fritidsaktiviteter 55,1 1,0 % 62,6 1,2 % 61,9 1,2 % S - Annen tjenesteyting 10,8 0,2 % 7,7 0,1 % 9,6 0,2 % T - Lønnet arbeid i private husholdninger - 0,0 % - 0,0 % - 0,0 % Totalt 5.517,7 100,0 % 5.167,1 100,0 % 5.194,1 100,0 % Innenfor bankens definerte primærområde 3.732,5 67,6 % 3.568,4 69,1 % 3.589,1 69,1 % NOTE 7 RISIKOPROFIL Personmarked Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Risikoklasse utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper A Ingen risiko , , , B Lav risiko , , , C Normal risiko , , , D Normal-høy risiko , , , E Høy risiko , , , Ikke klassifisert , , , Sum utlån , , ,

7 Næring Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Risikoklasse utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper A Ingen risiko , , ,8 0 0 B Lav risiko , , , C Normal risiko , , , D Normal-høy risiko , , , E Høy risiko , , , Ikke klassifisert , , , Sum utlån , , , Utlån totalt Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Brutto Nedskrivninger Risikoklasse utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper utlån % engasj. grupper A Ingen risiko , , , B Lav risiko , , , C Normal risiko , , , D Normal-høy risiko , , , E Høy risiko , , , Ikke klassifisert , , , Sum utlån , , , NOTE 8 UTBYTTE Kontantutbytte for 2009 ble fastsatt til kr 6,20 pr egenkapitalbevis, mens kr 6,26 pr egenkapitalbevis ble overført til utjevningsfondet. Utbetalingsdato var 12. mars NOTE 9 ENDRINGER I EGENKAPITAL Eienandels- Overk.- Annen Grunn- Utjevn. Av- Fond for Sum Endringer i egenkapital kapital fond EK fond fond setn. ureal gev. Sum forr. år Egenkapital pr 1. januar... 78,113 15,930 2, ,382 11,119 7,843 1, , ,840 Utbytte overført til gjeld ,843-4,843-7,343 Gaver overført til gjeld ,000-3,000-2,000 Verdiendring verdipapirer v/salg ,514-0,514-0,008 Perioderesultat... 38,871 38,871 4,939 Egenkapital ved utgangen av perioden. 78,113 15,930 40, ,382 11,119 0,000 1, , ,428 NOTE 10 - EGENKAPITALBEVIS (AURG) Største eiere Antall Andel Kjell-Tore Skedsmo ,99% Jan Skøld ,37% Terra Utbytte ,64% MP Pensjon ,90% Hans Sauge ,75% Jan Olberg ,47% Gangnæs Eiendom A/S ,31% Egil O Nyland ,24% Karls Butikkfornyelse A/S ,23% Ole Ludvig Nordby ,41% Gågata 9 AS ,41% Egil Tørnby dødsbo ,38% Største eiere Antall Andel Martin Engesvoll Hasle ,33% Thomas Waaler ,28% Alf Gangnæs AS ,28% Gina Sauge ,09% Oddbjørn Berg ,05% Bergja Invest DA ,01% Arild Fossen ,95% Birger Gudmundsen ,92% Sum 20 største ,19% Øvrige eiere ,81% Totalt ,00%

8 NOTE 11 KAPITALDEKNING Grunnfondet (Sparebankens fond) 267,383 7,54 % 246,445 7,86 % 267,383 8,13 % Eierandelsbeviskapital 78,113 2,20 % 78,113 2,49 % 78,113 2,38 % Overkursfond 15,930 0,45 % 15,930 0,51 % 15,930 0,48 % Utjevningsfond 11,119 0,31 % 6,223 0,20 % 11,119 0,34 % Fond for urealiserte gevinster 1,351 0,04 % 0,629 0,02 % 1,865 0,06 % Avsatt til utbytte 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 4,843 0,15 % Avsatt til gaver 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 3,000 0,09 % Fond for vurderingsforskjeller 2,010 0,06 % 1,984 0,06 % 2,010 0,06 % 50% av overskudd etter skatt 19,436 0,55 % 12,277 0,39 % 0,000 0,00 % Egenkapital 395,342 11,15 % 361,601 11,54 % 384,262 11,68 % Fondsobligasjoner 109,558 3,09 % 49,459 1,58 % 109,508 3,33 % Andel av nullstilte estimatavvik 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % Andel av overskudd som ikke inngår i kjernekapital 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % Fond som ikke inngår i kjernekapital -2,010-0,06 % -1,984-0,06 % -2,010-0,06 % Fradrag for utsatt skattefordel -3,066-0,09 % -5,633-0,18 % -3,066-0,09 % Fradrag for avsetning til utbytte og gaver 0,000 0,00 % 0,000 0,00 % -7,843-0,24 % Fradrag for overfinansiering av pensjonsforpliktelser 0,000 0,00 % -3,294-0,11 % 0,000 0,00 % Ansvarlig kapital i andre finansinst. utover 2% av total (50% -13,353-0,38 % -14,179-0,45 % -9,880-0,30 % Kjernekapital 486,471 13,72 % 385,970 12,31 % 470,971 14,32 % Tidsbegrenset ansvarlig kapital 99,970 2,82 % 99,940 3,19 % 99,948 3,04 % Ansvarlig kapital i andre finansinst. utover 2% av total (50% -13,353-0,38 % -14,179-0,45 % -9,880-0,30 % Netto tilleggskapital 86,617 2,44 % 85,761 2,74 % 90,068 2,74 % Netto ansvarlig kapital 573,088 16,16 % 471,731 15,05 % 561,039 17,06 % Kredittrisiko: Grunnlag Kapitalkrav Grunnlag Kapitalkrav Grunnlag Kapitalkrav Lokale og regionale myndigheter 9,588 0,767 10,635 0,851 10,638 0,851 Offentlig eide foretak 22,125 1,770 33,213 2,657 Institusjoner 189,975 15,198 58,041 4,643 98,975 7,918 Foretak 109,662 8, ,650 11, ,000 9,200 Massemarked 328,400 26, ,592 34, ,225 24,498 Engasjementer med pant i fast eiendom 2.092, , , , , ,867 Forfalte engasjementer 70,250 5,620 52,648 4,212 59,750 4,780 Obligasjoner med fortrinnsrett 5,038 0,403 7,010 0,561 12,038 0,963 Andeler i verdipapirfond 33,975 2,718 21,125 1,690 Øvrige engasjementer 496,363 39, ,502 49, ,813 36,545 Samlet kapitalkrav for kredittrisiko, standardmetoden 3.358, , , , , ,969 Operasjonell risiko 237,363 18, ,800 17, ,363 18,989 Sum 3.595, , , , , ,958 Fradrag i kapitalkravet -3,948-3,494-2,871 Totalt 283, , ,087 Overskudd av ansvarlig kapital 289, , ,952

9 Kontantstrømanalyse konsern Tilført fra årets drift Endring brutto utlån til kunder Endring innskudd fra kunder Endring gjeld til kredittinstitusjoner Endring kortsiktige verdipapirer Endring i gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Endring i eierinteresser i tilknyttede selskaper Endring i øvrige fordringer Endring i annen kortsiktig gjeld Utbetalt utbytte / gaver A Netto likvidendring virksomhet Investeringer i varige driftsmidler Salg varige driftsmidler B Netto likvidendring investering Endring i utlån til finansinstitusjoner Endring i ansvarlig lånekapital Endring i innskutt egenkapital Endring i annen langsiktig gjeld C Netto likvidendring finansiering Netto likvidendringer i året Likviditetsbeholdning 1. januar Likviditetsbeholdning ved kvartalets slutt = Kontanter, innsk i Norges Bank og øvr. banker Nøkkeltall morbank Gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFV) Sum eiendeler Brutto utlån Brutto utlån i prosent av forvaltningskapital 80,4 % 82,7 % 83,7 % Innskudd fra kunder Innskudd fra kunder i prosent av forvaltningskapitalen 51,2 % 48,6 % 49,3 % Innskuddsdekning (i prosent av brutto utlån) 63,6 % 58,7 % 59,0 % Brutto misligholdte lån (over 90 dager) Netto misligholdte lån Netto ansvarlig kapital * herav netto kjernekapital Beregningsgrunnlag * i prosent av forvaltningskapital 51,7 % 50,2 % 53,0 % Kapitaldekning 16,16 % 15,05 % 17,06 % Kjernekapitaldekning 13,78 % 12,31 % 14,31 % Egenkapital Egenkapitalavkastning etter skatt 13,0 % 9,3 % 9,8 % Antall årsverk ved utgangen av perioden 56,4 52,4 52,4 Driftsresultat pr egenkapitalbevis, akkumulert (EPS) 14,05 9,13 12,36 Antall utstedte egenkapitalbevis Antall egenkapitalbeviseiere Børskurs ved periodens slutt 170,00 120,00 125,00 Egenkapitalbevisbrøk 28,23 % 28,92 % 28,92 % Bokført egenkapital pr egenkapitalbevis 149,93 138,42 142,26 P/E (Price/Earnings) 9,07 9,86 10,02 P/B (Price/Book Value) 1,13 0,87 0,88 Likviditetsindikator 1 108,60 107,82 105,61 Likviditetsindikator 2 114,63 120,41 113,52 Kostnadsprosent 43,3 % 51,7 % 50,8 % Kostnadsprosent ekskl. gevinst/tap på verdipapirer 45,9 % 55,9 % 55,5 % HOVEDKONTOR: AVDELINGSKONTORER: Aurskog Bjørkelangen Jessheim Aurskog Senter, 1930 Aurskog Telefaks: Telefaks: Telefon: Telefaks: Årnes E-post: firmapost@aurskog-sparebank.no Telefaks: Web: Organisasjonsnr: NO MVA