KONTROLLUTVALGET I TINGVOLL KOMMUNE

Transkript

1 I TINGVOLL KOMMUNE Til medlemmene i kontrollutvalget Tingvoll, MØTE NR.: 2/16 TID: Onsdag , kl 1000 STED: Kommunehuset MØTEINNKALLING SAKSLISTE : UTV. SAKSNR. TITTEL 09/16 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE /16 REFERAT OG ORIENTERINGER 11/16 PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON BESTILLING 12/16 PLAN FOR SELSKAPSKONTROLL BESTILLING 13/16 FORVALTNINGSREVISJOSNRAPPORT INTERN KONTROLL utsatt sak 14/16 S ÅRSMELDING 2015 utsatt sak 15/16 16/16 17/16 MØTEPLAN FOR 2016 OPPFØLGINGSLISTE EVENTUELT Eventuelle forfall meldes på tlf , evt. mob E-post: harald.svendsen@kristiansund.kommune.no Innkallingen går som melding til varamedlemmer som innkalles etter behov. Kopi: Ordfører Rådmann Økonomisjef Distriktsrevisjon Nordmøre IKS Gunnar N. Skuggevik(s) leder Harald Svendsen sekretær

2 09/16 Kontrollutvalget GODKJENNING AV PROTOKOLL FRA MØTE Sekretærensinnstilling: Protokollenfra møtet godkjennes. Saksopplysninger Det visestil protokoll fra møtei Tingvoll kontrollutvalg HaraldSvendsen Sekretær

3 10/16 Kontrollutvalget REFERAT OG ORIENTERINGER Det foreliggeringenreferatereller orienteringertil dettemøtet.

4 11/16 Kontrollutvalget PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON BESTILLING Sekretærensinnstilling: 1. Kontrollutvalgetbestillerutarbeidelseav planfor forvaltningsrevisjonfor Planenskalbaseresegpåenoverordnetanalyse. 2. Oppdragetbestillesutført av DistriktsrevisjonNordmøreIKS. Saksopplysninger HJEMMEL Det følgerav lov 25.september1992nr 107om kommunerog fylkeskommuner(koml) 77 nr 4 annetpunktum: Kontrollutvalgetskalviderepåseat det føreskontroll medat denøkonomiskeforvaltning foregåri samsvarmedgjeldendebestemmelserog vedtak,og at detblir gjennomført systematiskevurderingerav økonomi,produktivitet,måloppnåelseog virkningerut fra kommunestyretseller fylkestingetsvedtakog forutsetninger(forvaltningsrevisjon) Kontrollutvalgetsoppgaveri forbindelsemedforvaltningsrevisjoner videredefinerti Forskrift 15.juni 2004nr 905om kontrollutvalgi kommunerog fylkeskommuner (kontrollutvalgsforskriften)kapittel5. Det følgerav forskriftens 9 at kommunensvirksomhetskalbli gjenstandfor forvaltningsrevisjonårlig. Det følgerav forskriftens 10: Kontrollutvalgetskalminstengangi valgperiodenog senestinnenutgangenav åretetterat kommunestyreteller fylkestingeter konstituert,utarbeideenplanfor gjennomføringav forvaltningsrevisjon.planenvedtasav kommunestyreteller fylkestingetselv somkan delegeretil kontrollutvalgetå foretaendringeri planperioden. Planenskalbaserespåenoverordnetanalyseav kommunenseller fylkeskommunens virksomhetut fra risiko- og vesentlighetsvurderinger, medsiktepåå identifiserebehovetfor forvaltningsrevisjonpådeulike sektorerog virksomheter. VURDERING Någjeldendeplanfor forvaltningsrevisjonfor Tingvoll kommuneutløper Det er danødvendigå utarbeideny plansomvil gjeldefor denkommende4 årsperiode.

5 Planen og spesielt den overordnede analysen den vil basere seg på, vil være utgangspunktet for fremtidige valg av prosjektområder for forvaltningsrevisjon. Harald S. Svendsen sekretær

6 12/16 Kontrollutvalget PLAN FOR SELSKAPSKONTROLL BESTILLING Sekretærensinnstilling Kontrollutvalgetbersekretariatetutarbeideplanfor selskapskontroll for perioden Saksopplysninger HJEMMEL Det følgerav lov 25.september1992nr 107om kommunerog fylkeskommuner(koml) 77 nr 5: Kontrollutvalget skalpåseat detføreskontroll medforvaltningenav kommunenseller fylkeskommunens interesseri selskaperm.m. Kontrollutvalgetsoppgaveri forbindelsemedselskapskontroller videredefinerti Forskrift 15.juni 2004nr 905om kontrollutvalgi kommunerog fylkeskommuner (kontrollutvalgsforskriften)kapittel6. Det følgerav forskriftens 13 annetledd: Kontrollutvalgetskalminstengangi valgperiodenog senestinnenutgangenav åretetterat kommunestyreteller fylkestingeter konstituert,utarbeideenplanfor gjennomføringav selskapskontroll.planenskalvedtasav kommunestyreteller fylkestingetselv somkan delegeretil kontrollutvalgetå foretaendringeri planperioden. VURDERING Någjeldendeplanfor selskapskontrollfor Tingvoll kommuneutløper Det er danødvendigå utarbeideny plansomvil gjeldefor denkommende4 årsperiode. Planenog spesieltretningslinjerfor selskapskontroll,vil væreutgangspunktetfor fremtidig eierskapskontrollsamtevt selskapskontrollmedvalgfri forvaltningsrevisjon AVSLUTNING Sakenleggesfrem for kontrollutvalgettil behandling. HaraldS. Svendsen Sekretær

7 04/16 Kontrollutvalget /16 Kontrollutvalget FORVALTNINGSREVISJO NSRAPPORT INTERN KONTROLL Kontrollutvalgets vedtak: Kontrollutvalgetberom at rådmanneni nestemøtegir enoppdateringom avvikssystemetog brukenav dettei Tingvoll kommune(jfr. Revisjonensanbefalinger)før utvalgetsenderover rapportentil kommunestyretil endeligbehandling. Kontrollutvalgets behandling: ForvaltningsrevisorIngvild B. Fugelsøyorienterte. Sekretærensinnstilling Kommunestyretvisertil Forvaltningsrevisjonsrapport Intern kontroll kvalitets- og avvikssytem, og til revisjonensanbefalinger,og tar dissetil etterretning. Kommunestyretberadministrasjonenom å etterkommerevisjonensanbefalinger,og komme tilbaketil kommunestyretmedmeldingom oppfølgingav disse. Saksopplysninger I henholdtil Planfor forvaltningsrevisjon,vedtokkontrollutvalgeti møte følgende prosjekt:

8 HJEMMEL Det følger av lov 25.september 1992 nr 107 om kommuner og fylkeskommuner (kommuneloven) 77 nr 4 annet punktum: Kontrollutvalget skal videre påse at det føres kontroll med at den økonomiske forvaltning foregår i samsvar med gjeldende bestemmelser og vedtak, og at det blir gjennomført systematiske vurderinger av økonomi, produktivitet, måloppnåelse og virkninger ut fra kommunestyrets eller fylkestingets vedtak og forutsetninger (forvaltningsrevisjon). Kontrollutvalgets oppgaver ved forvaltningsrevisjon er utdypet i Forskrift 15.juni 2004 nr 905 om kontrollutvalg i kommuner og fylkeskommuner (kontrollutvalgsforskriften) kapittel 5. De formelle og materielle krav til forvaltningsrevisjonens innhold og krav til revisjonens gjennomføring av forvaltningsrevisjon følger av Forskrift 15.juni 2004 nr 904 om revisjon i kommuner og fylkeskommuner mv. (revisjonsforskriften) kapittel 3 og RSK 001 Standard for forvaltningsrevisjon organisert som prosjekt. Saken skulle egentlig vært tatt opp til behandling i siste møte i 2015, men på grunn av en forglemmelse av sekretær kommer rapporten opp til behandling først nå. AVSLUTNING Forvaltningsrevisjonsrapporten følger vedlagt som eget trykt dokument. Saken legges frem for kontrollutvalget til behandling. Harald S. Svendsen sekretær

9 05/16 Kontrollutvalget /16 Kontrollutvalget S ÅRSMELDING 2015 Kontrollutvalgets vedtak: Sakenutsettestil nestemøte. Sekretærensinnstilling: Kontrollutvalgetsinnstilling til kommunestyretil vedtak: Kontrollutvalgetsårsmeldingfor 2015tastil etterretning. Saksopplysninger: I henholdtil kommunelovens 77 punkt6 skalkontrollutvalgetrapportereresultateneav sitt arbeidtil kommunestyret.det er derfornaturlig at kontrollutvalgetavgir årsmeldingsomgir ensamletinformasjonom utvalgetsaktivitet i løpetav kalenderåret. HaraldSvendsen Sekretær

10 16/16 Kontrollutvalget Møteplan for 2016 Det børplanleggesett møtetil før sommerog 2 møteri løpetav høsten. Forslag: Onsdag kl 1000 Onsdag kl 1000 Onsdag kl 1000 Ledergis fullmakt til å fravike møteplanendersomdetblir nødvendig. HaraldS. Svendsen sekretær

11 16/16 Kontrollutvalget OPPFØLGINGSLISTA Sekretærensinnstilling I oppfølgingslistengjøresfølgendeendringer: Saksopplysninger Kontrollutvalgetbehandlersomfastsaki møteneensåkalt oppfølgingsliste der medlemmenekanta oppaktuelleproblemstillingerfor å få dissenærmerebelysti senere møte. Dersomdeter sakersomønskesført oppi oppfølgingslistakandissefremmesi møtet. HaraldSvendsen sekretær

12 17/16 Kontrollutvalget EVENTUELT Dersomdeter sakerkontrollutvalgetønskerå kommentere,stille spørsmålvedeller ta oppi dettemøteteller i seneremøte,kandettegjøresher. HaraldSvendsen Sekretær