Saknr. 22/07 Saksbeh. Paul Røland Jour.nr Fagavd. Drammen Eiendom KF Mappe Avgj. av Styret Møtedato 21/

Transkript

1 Vedlegg 5 DRAMMEN EIENDOM KF UTSKRIFT AV MØTEBOK Saknr. 22/07 Saksbeh. Paul Røland Jour.nr Fagavd. Drammen Eiendom KF Mappe Avgj. av Styret Møtedato 21/ SAK 22/07: TERTIALRAPPORT OG REVIDERT BUDSJETT 1. TERTIAL 2007 Behandling i Drammen Eiendom KF s styre 21/ sak nr. 22/07 Vedtak: 1. Rapporten for 1. tertial 2007 vedtas korrigert med styrets anmerkninger. 2. Styret anbefaler endringer i budsjett for 2007 i samsvar forslag under pkt Saken oversendes rådmannen for videre behandling. Paul Røland referent DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 1

2 DRAMMEN EIENDOM KF SAKSUTREDNING Saknr. 22/07 Saksbeh. Paul Røland Jour.nr Fagavd. Drammen Eiendom KF Mappe Avgj. av Styret Møtedato 21/ SAK 22/07: TERTIALRAPPORT OG REVIDERT BUDSJETT 1. TERTIAL 2007 Innstilling til: Styret i Drammen Eiendom KF Forslag til vedtak: 1. Rapporten for 1. tertial 2007 vedtas korrigert med styrets anmerkninger. 2. Styret anbefaler endringer i budsjett for 2007 i samsvar forslag under pkt Saken oversendes rådmannen for videre behandling. Paul Røland kst. daglig leder DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 2

3 TERTIALRAPPORT 1. TERTIAL 2007 DRAMMEN EIENDOM KF Styrebehandlet: DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 3

4 DRAMMEN EIENDOM KF Drammen Eiendom KF (DEKF) er kommunens hovedvirkemiddel for å realisere kommunens mål innen følgende områder: Forvaltning, drift og vedlikehold av skolebygg, omsorgsbygg, institusjoner, barnehager, kulturbygg og kommunale boliger Utleie av boliger til de målgrupper kommunen til enhver tid ønsker å tilgodese med boliger (personer med spesielle behov) Utvikling og kjøp/salg av eiendommer Ivareta eierfunksjon av kommunale bygg og eiendommer Innleie av eiendommer for å dekke basisorganisasjonens behov 1. SAMMENDRAG Årets fire første måneder har vært preget av igangsetting og ferdigstilling av store byggeprosjekter samt planlegging av en rekke utviklings- og salgsprosjekter. Blant annet har byggearbeider på nytt helårsbad, utbygging av nye barnehageplasser og skolerehabilitering vært sentralt. Byggeprosjektene preges for tiden av et meget anstrengt entreprenørmarked med utfordringer knyttet både til å skaffe entreprenører, fremdrift og ikke minst kostnadsnivå. Eiendomsdriften har gått som planlagt. Av sentrale hendelser og trekk ved DEKF i 1. tertial 2007 kan nevnes: Ferdigstilling av tilbygg Åskollen skole. Ferdigstilling av ny barnehage på Bikkjestykket Gjennomført konkurranseutsetting av 40% av renhold Den økonomiske statusen pr 1 tertial 2007 viser at driftsregnskap er under kontroll. 2. ORGANISASJONSFORHOLD Ved utgangen av 1.tertial var det 29 ansatte i bedriften hvorav 2 har permisjon. 6 kvinner og 23 menn. Bedriften har hittil i 2007 ikke hatt noen store ulykker eller nesten ulykker. Det har vært avholdt 2 møter i HMS-gruppa. Det har vært avholdt 2 styremøter hvor det er behandlet 21 saker. 3. REGNSKAPSRAPPORT 1.TERTIAL Vedlagte resultatrapport er basert på bokførte tall pr Det er foretatt enkelte avsetninger for inntekter og kostnader som har påløpt. Budsjettet er i hovedsak periodisert ved fordeling av årsbudsjettet over 12 måneder, men korrigert for enkelte poster som har andre variasjoner over året. I regnskapet for 1. tertial kan det likevel være enkelte avvik som kan skyldes at periodiseringen ikke er optimal, uten at dette er av vesentlig betydning for regnskapet. Driftsinntektene ved utgangen av april i store trekk i samsvar med budsjettet med samlede inntekter (etter korreksjon for MVA-kompensasjon) på kr.81,8 mill. mot budsjett på kr. 81,2 mill. Driftskostnadene er på kr. 54,0 mill. som er kr. 0,4 mill. høyere enn budsjett. I avviket i driftskostnader skyldes i første rekke økte kostnader til eiendomsdrift og vedlikehold av boligmassen. Driftsresultatet blir dermed på kr. 27,7 mill. som er ca. kr. 0,2 mill. over budsjett ett. DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 4

5 Netto finans er på kr. 0,2 mill. bedre enn budsjett slik at resultat før salg av eiendommer er kr. 10,4 mill. som er kr. 0,6 mill. over budsjett. Det er bokført salg av eiendom for kr. 79,2 mil. Fratrukket bokført verdi og salgskostnader på kr. 43,6 mill. gir dette er resultat fra salg på kr. 35,6 mill. Det største er salg av det tidligere Biblioteket kr. 46,0 mill. Mva kompensasjon Investeringene genererer kompensasjon for betalt merverdiavgift. Påløpt mva-kompensasjon fra investeringer er i 1.tertial på ca. kr. 12,3 mill. På årsbasis forventer vi å gjennomføre investeringer i nybygg for omkring kr. 250 mill. Dette vil generere samlet ca. kr. kr. 50 mill. i mvakompensasjon. Mva-kompensasjon overføres som hovedregel til bykassen. For barnehager motregnes mva kompensasjon mot statstilskudd, noe som innebærer at mva kompensasjon for barnehager beholdes av DEKF. 4. EIENDOMSPROSJEKTER I 1. tertial er det aktivert nye investeringer for kr. 72,3 mill. Investeringen fordeler seg på ferdigstilte prosjekter og prosjekter under arbeid. Foreløpig prognose på de igangsatte og planlagte prosjektene innebærer et investeringsnivå for hele 2007 på omkring kr. 250 mill. 4.1 Ferdigstilte prosjekter i 1. tertial 2007 Bikkjestykket barnehage I februar 2007 ble det ferdigstilt ny barnehage på Bikkjestykket for 70 barn. Investeringen er gjennomført innenfor budsjettert ramme på kr. 15,0 mill. Paviljong på Åskollen skolen I februar 2007 ble ny paviljong på Åskollen skole tatt i bruk. Bygningen er på 880 m2 og sluttkostnad forventes å ligge på ca. kr. 13,5 mill. som er noe over budsjettert investeringsramme på kr. 13,0 mill. Teknisk oppgradering DEKF gjennomfører et investeringsprogram på til sammen kr. 34 mill. knyttet ulike tekniske oppgraderinger. Tiltakene fordeler seg på uskifting av PCB, oppgradering av IKT, El-anlegg, utbedring av brannkrav og andre tekniske oppgraderinger. Tiltakene gjennomføres med et samlet anbud pr. bygg. Ved utgangen av 1. tertial var det sluttført arbeid på 11 skoler for ca. kr. 11,4 mill. Planen er at alle delprosjektene i hovedsak skal være gjennomført i løpet av Prosjektet vil avsluttes innenfor investeringsrammen. 4.2 Byggeprosjekter i arbeid Gulskogen barnehage avdeling Øvre eiker vei. Bygging av ny barnehage i Øvre Eikervei ble påbegynt i desember 2006 og er planlagt ferdigstilt september Utbygging består av nybygg på ca. 750m2 og rehabilitering av den tidligere familiebarnehagen, ca. 200m2. Samlet vil det bli ca. 110 plasser. Barnehagen leies ut til Drammen Barnehager KF. Prosjekt forventes ferdigstilt innenfor investeringsrammen på kr. 23,1 mill. DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 5

6 Midlertidig barnehage- Wergelandsgate 10. Pga. en akutt behov for å tilby flere barnehageplasser på kort sikt, har man tilrettelagt deler av eiendommen i Wergelandsgate 10 til midlertidig drift av barnehage. Byggeprosjektet ble igangsatt februar 2007 og den nye midlertidige barnehagen vil åpne fra 21. mai Prosjektet omfattet også etablering av utelekearealer. Forventet investering er kr. 1,4 mill. Barnebolig i Buskerudveien Bygging av ny barne- og avlastningsbolig i Buskerudveien er påbegynt og forventes ferdigstilt februar Utbyggingen består av m2 som vil inneholde både faste plasser og avlastningsboliger. Kostnadsrammen var på kr. 22,5 mill. Ved anbudsåpning var det ikke innkommet noen tilbud. Det ble derfor tatt direkte kontakt med 2 av entreprenørene som hadde vist interesse og innledet forhandlinger om mulig utbygging. For å få gjennomført prosjektet innenfor tidsfrister som kreves bl.a for ikke å miste statstilskudd ble det inngått entreprisekontrakt som vil innebærer en totalkostnad på inntil kr. 25,0 mill. Det er derfor behov for revidering av budsjettrammen. Planlagt ferdigstilling i januar Barneboligen skal leies ut til Senter for oppvekst. Oppgradering Drammenshallen Det pågår oppgradering av Drammenshallen. Arbeidene består av nytt tak, nytt ventilasjonsanlegg og nytt gulvbelegg. Arbeidene planlegges ferdigstilt i løpet av sommeren godt innenfor investeringsrammen på kr. 16,0 mill. Helårsbad på Marienlyst Byggingen av nytt helårsbad ble startet i oktober Det er til nå produsert for ca. kr. 50 mill. hovedsakelig i grunn og betongarbeider. Fremdriften er i henhold til plan med forventet åpning i august Byggeprosjektet har en investeringsramme på kr. 270 mill. basert på prisnivået i I øk.plan for ble det signalisert at prisutviklingen i byggebransjen skaper usikkerhet for endelige kostnader i 2007 kroner og at det var usikkerhet om kostnadene ville ligge innenfor en slik inflasjonsjustert ramme. Det ble også lagt til grunn at endelig kostnadsnivå ville være klarlagt til 1.tertialrapport 2007 og at en i økonomiplan vil komme tilbake med revidert kostnadsramme. Prosjektet gjennomføres som totalentreprise med incitament. Dette innebærer at byggeherre og entreprenør samarbeider om utbyggingen og at endelig prosjektkostnad ikke vil være fastlagt før prosjektet er sluttført. Ut fra en avtalt målsum deler byggherre og entreprenør eventuelle merkostnader hvor byggeherre dekker 40% og entreprenør 60%. Ved en eventuell besparelse deles denne med 60% på byggherre og 40% på entreprenøren. Til nå er over 80% av byggearbeidene kontrahert ved avtaler med underleverandører. Prosjektet gjennomføres som planlagt og i forhold til forprosjektet er det ikke vesentlige endringer av betydning verken på utforming, tekniske løsninger eller funksjonalitet. Byggekostnadene er likevel økt til ca. kr. 311 mill. I tillegg kommer avsetninger til prisstigning i byggeperioden og byggelånsrenter slik at sluttsummen nå anslås til ca. kr. 326 mill. Grunnen til den kraftige kostnadsøkningene ligger i et meget stramt byggemarked. Forprosjektet som dannet grunnlag for budsjettrammen på kr. 270 mill. ble basert på tidligere prosjekt fra 2003 korrigert med en prisvekst på ca. 20% fra 2003 til Budsjettet ble fastsatt i 2006 kroner og var forventet at pristigningen i henhold til byggekostnadsindeks i byggeperioden ville være på ca. 7% slik at beløpet i 2008 kroner ville være på totalt ca. kr. 290 mill. Det ble lagt inn reserver i budsjettet med sikte på markedsutviklingen, men en greide likevel ikke i tilstrekkelig grad å DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 6

7 forutse den kraftige økningen som kom på materialkostnader. Dette gjelder spesielt økning på betong, stål og fliser og til dels glass som er de viktigste materialene i badet hvor en opplever prisøkninger på opptil % på enkelte materialelementer. Det er fortsatt knyttet noe usikkerhet til prosjektet, men nåværende avsetning til fortsatt pristigning og reserver på 12 mill. antas å være på et realistisk og forsvarlig nivå. Badet er forutsatt finansiert med salg av eiendom for 170 mill., kr. 25 mill. i tippemidler og 75 mill. i nye låneopptak. Høy aktivitet og press innen bygg- og eiendom har ved siden av de økte byggekostnadene også medført at eiendomsprisene har økt. Det er derfor grunnlag for å øke anslaget for egenfinansiering ved salg av eiendom til 200 mill. Totalt sett vil derfor en bedret egenfinansiering bidra til at behovet for nye låneopptak vil reduseres. Husleieøkningen og dermed økningen i tilskuddsnivå fra bykassen vil begrenses tilsvarende. Foreløpige beregninger tilsier en husleieøkning som følge av økningen i byggekostnadene på mellom 2 og 3 mill. kroner. Endelig revidering av kostnadsramme og finansiering for badet vil bli behandlet i øk.plan Åskollen BSS- Seilmakerstua Det er igangsatt utbygging av ny avdeling på Åskollen BSS, kalt seilmakerstua. Utbyggingen utgjør ca. 650 m2 og forventes ferdigstilt i desember 2007 innenfor investeringsrammen på kr. 15,3 mill. Tilbygg Øren skole Det er vedtatt utbygging av Øren skole med et tilbygg på ca. 913 m2. Budsjettrammen er på 20 mill. Ved anbudsåpning viste det seg at laveste anbud vil gi en totalkostnaden på ca. kr. 25,5 mill. Det er vurdert å redusere utbyggingen i samsvar med opprinnelig ramme, men en reduksjon på kr. 5 mill. vil gi uforholdsmessig store reduksjoner i arealer og funksjonalitet som ikke anses forsvarlig. Byggearbeidene er derfor igangsatt i forståelse med bestiller. Prosjektet er planlagt ferdigstilt medio mars Boligprosjekter Det er behov for å etablere flere store familieleiligheter til ulike grupper. I henhold til boligsosial handlingsplan skal Drammen Eiendom KF fremskaffe 10 familieleiligheter i Det er i 1.tertial kjøp kun 1 leilighet da det er vanskelig å finne egnede boliger til forsvarlige priser, samtidig som også borettslagsleiligheter til tider bortfaller p.g.a. utløsning av forkjøpsretter. I tillegg til kjøp er Drammen Eiendom er i gang med ombygging av 3 eiendommer på h.h.v. Pettersvollen, B. Kjeldsbergsvei og i Treschowsgate som vil gi til sammen 10 leilighet på 3-4 rom i løpet av Samlet investering ca.kr. 4,6 mill. DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 7

8 4.3 Utviklingsprosjekter Et av formålene til DEKF er å være kommunens kompetanseenhet innenfor eiendomsområdet. Foretaket er derfor involvert i en rekke aktuelle eiendomsprosjekter i kommunen. Danvik skole, oppgradering Danvik skole er vedtatt oppgradert innenfor en investeringsramme på 70 mill. kr. Anbudskonkurranse er gjennomført 1. tertial, og 2 entreprenører har innlevert tilbud. Valg av entreprenør skjer i mai og oppstart byggeprosjekt forventes i august Byggearbeidene forutsettes gjennomført frem til august Danvik skole forutsettes relokalisert i Wergelands gate 10 (gml. Høyskolesenteret) i byggeperioden. Åssiden skole, gymsal Oppgradering av gymsalen på Åssiden skole planlegges gjennomført i perioden mai september Avsatt investeringsramme er 5 mill. kr. Ny ungdomsskole Marienlyst Ny ungdomsskole er vedtatt lokalisert på Marienlyst, beliggende ved tribune øst. Nybygget vil ha en størrelse på ca m2, med plass til ca. 500 elever og forutsettes ferdigstilt medio august Prosjektlederoppdrag er kunngjort 1. tertial, og arkitektkonkurranse forutsettes startet 2. tertial. Det er fra tidligere avsatt kr. 133 mill. til prosjektet. Investeringsrammen vil bli vurdert inn mot øk.plan hvor også kostnader til flytting av tennishallen vil medtas. Tennishall på Berskau Som følge av lokalisering av ny ungdomskole på Marienlyst må tennisanlegget som ligger der i dag erstattes. Det er igangsatt planlegging av ny tennishall og utebaner på Berskau. Drammen eiendom samarbeider med Drammen tennisklubb om utviklingen av hallen. Tennisklubben ønsker at den nåværende hallen med 2 baner erstattes med en større hall med 4 baner. Egen sak om 2 eller 4 innendørsbaner oversendes fra DEKF til rådmannen for videre behandling. Foreløpig forprosjekt viser at en 2 baners hall vil ha en kostnad på ca. kr. 29 mill., mens en 4 baners hall vil ha en kostnad på ca. kr. 42 mill. Endelig investeringsramme vil bli innarbeidet i øk.plan For å sikre fremdrift for ny skole er det imidlertid viktig å iverksette bygging av ny tennishall raskt, og at det avklares om det skal bygges 2 eller 4 baner. Det foreslås derfor i revidert budsjett at det gis en foreløpig bevilgning på kr. 2,0 mill. i Dette gir mulighet for å påbegynne grunnarbeidene som er avgjørende for at utebanene på Marienlyst kan frigjøres til sommersesongen Skoleoppgraderingsplan Plan for prioritering av oppgradering av skoler etter ferdigstillelse av Danvik skole er under utarbeidelse frem mot ØKP I arbeidet inngår utredning av flerbrukshall ved Skoger skole, jfr. vedtak i ØKP Nytt bofelleskap Psykiateri i Ing.rybergsgate I Ing. Rybergsgate planlegges det bygging av bofellesskap for 10 personer innen psykiatri kostnadsberegnet til ca. kr. 15,5 mill. Prosjektet planlegges igangsatt i 3.terial 07 og ferdigstilt i løpet av 2.tertial.2008 Wergelandsgate 10 og 11 Det tidligere høyskolesenteret ble fraflyttet av alle leietakere fra i forbindlese med åpningen av Papirbredden. Eiendommen har en moderne bygningsmasse og en strategisk god beliggenhet. Eiendommen er med i DEKF s planer for salg av eiendommen, men det er DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 8

9 igangsatt arbeid for å vurdere alternativ etterbruk, utvikling eller salg på lengre sikt. På kort sikt vil eiendommen bli disponert til midlertidige lokaler for Danvik skole i 2007/08 mens skolen rehabiliteres. Det er også etablert midlertidig barnehage for ca. 110 barn på eiendommen og noe ledige kontorlokaler disponeres av Drammen Parkering KF. I tillegg til dette vurderes også blant annet etablering av ytterligere barnehageplasser på eiendommen. Styret i DEKF vil inn mot økonomiplan komme tilbake med egen sak om etterbruken av eiendommen hvor også til krav til salgsfinansiering vil bli drøftet. Overtakelse av Teateret Det er arbeidet videre med ny eiermodell for eiendommen Drammens Teater. En overføring av eiendommen fra Stiftelsen Drammens teater til Drammen kommune krever godkjenning av stiftelsestilsynet noe som ennå ikke er avklart. Hensikten med overtakelsen innebærer at eiendomsmassen overføres til DEKF som vil få ansvar for å ivareta eierskap, forvaltning, drift og vedlikehold av bygningene. Skissen til løsning innebærer at nåværende kapitalstrøm og midler til eiendomsdrift og vedlikehold mellom bykassen, Stiftelsen Drammens teater og DEKF må tilpasses en ny modell. Dersom eierskiftet mot formodning ikke godkjennes av stiftelsestilsynet vil en alternativ løsning kunne være at DEKF overtar driftsansvaret for eiendommen med eksempelvis gjennom en managementavtale med stiftelsen. I forbindelse med overtakelsen er det aktuelt at DEKF overtar ansvaret for investeringer som er gjennomført i Investeringsmidler kan fremskaffes ved omdisponering av udisponerte midler fra oppgradering av kulturbygg. Dette gjøres i samråd med rådmannen. Endelig løsning på eierskapet, avtaler og finansiering vil bli fremmet som egen sak til bystyret. 4.6 Salg av eiendom I gjeldende økonomiplan er det stilt store krav til salg av eiendom. Salgene skal benyttes til delvis finansiering av nye investeringer slik at nye låneopptak begrenses. I perioden har det vært lagt til grunn en generell forutsetning om salg for i alt kr. 90,0 mill. Av dette er det pt. realisert ca.kr. 85 mill. I tillegg er det forutsatt at nytt helårsbad skal delfinansieres med kr. 170 mill. fra salg. Av dette er det til nå realisert ca. kr. 75 mill. Gjennomførte salg er Gamle Kirkeplass 7 (tidl.bibliotek) for kr. 46,0 samt festetomter på Holmen for kr. 29 mill. Det arbeides for tiden med ytterligere tomtesalg på Holmen til Drammen Havnevesen og andre festere, samt salg av Grev Wedels plass 1 (eksisterende Bad.) Wergelandsgate (tidligere høyskolesenteret) er også med i foreliggende salgsplaner. Det pågår for tiden en vurdering av både salg og eventuell etterbruk av anlegget på kort og lang sikt. En vil komme tilbake til dette i øk.plan DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 9

10 5. REVIDERT BUDSJETT Driftsbudsjett Som det fremgår av regnskapsrapporten for 1. tertial er økonomien i store trekk i henhold til budsjett. Etter bortfall av betydelige inntekter fra det tidligere høyskolesenteret er 2007 et år hvor budsjettet er noe strammere enn vanlig. Det er knyttet usikkerhet til enkelte poster i budsjettet. spesielt inntekter fra eksterne, drift og vedlikehold av boligmassen, økte lønnskostnader, og en inntekter fra byggeherrefunksjonen hvor det er en foreløpig svikt. Det er løpende fokus på budsjettkontroll og tilpasninger fremover, og det legges fortsatt opp til at vi i løpet av året vil komme ut omtrent på budsjettet. Utover enkelte interne omprioriteringer vurderes det derfor ikke nødvendig med endringer i budsjettet på det nåværende tidspunkt. Et forhold som likevel bør nevnes spesielt er et potensielt tap knyttet til forhåndsberegnet bostøtte. Husbanken legger om prosedyrer ved beregning og utbetaling av bostøtte. Dette innbærer at DEKF risikerer et inntektstap på ca kr 1,4 mill. Bakgrunnen er at bostøtten utbetales 4 måneder forsinket (beregnet refusjon for boutgifter i januar blir utbetalt i mai). Fra september 07 endres prosedyre slik at utbetaling kommer allerede måneden etter søknadsmåneden. For å hjelpe beboere har DEKF forskuttert bostøtte for 247 leietakere for perioden mai-august Når refusjonen reduseres til kun 1 måned vil DEKF tape refusjon tilsvarende 3 måneders bostøtte. Dette er beregnet til ca. kr. 1,4 mill. Noe det er vil være vanskelig å belaste beboerne med. Problemstillingene er aktuell for de fleste norske kommuner og KS er i forhandlinger med både Husbanken og departementet om en løsning. Ettersom saken ikke er avklart er det foreløpig heller ikke gjort tilpasninger i DEKF s budsjett. 5.2 Investeringsbudsjett Eiendomsprosjektene er omtalt tidligere i tertialrapporten. Det er behov for å gjøre enkelte omdisponeringer innenfor investeringsbudsjettet og det foreslås følgende omdisponeringer i revidert budsjett. Prog. Prosjekt Prosjektnavn Regnskap pr. 1. tertial Justert budsjett Foreslåtte endringer Forslag nytt budsjett Barne-/avlastningsbolig Ørens skole tilbygg Åskollen skole tilbygg Strømsø U.skole nytt Oppstart tennishall SUM Når det gjelder korreksjoner knyttet til ny ungdomsskole på Strømsø/Marienlyst så vil en komme tilbake med en nærmere kostnadsoverslag og budsjettilpasning inn mot øk.plan Dette gjelder også skisserte tilpasninger av både investeringer og drift for nytt helårsbad. DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 10

11 Regnskapsrapport Periode: Drammen Eiendom KF tall i kr 1000 Regnskap hittil i år 2007 Vedtatt budsjett 2007 Regnskap Budsjett Avvik i kr Avvik i % DRIFTSINNTEKTER Kommunale husleieinntekter % Grunnleie/Private % Husleie boliger % Salg renholdstjenester % Salg energi nærvarmenett % Tilskudd fra bykassen % Andre Inntekter % SUM DRIFTSINNTEKTER % DRIFTSUTGIFTER Lønnskostnader % Administrasjonskostnader % Kommunale avgifter % Innleie av boliger/tomter % Forsikringer % Innkjøp renhold % Kjøp Energi nærvarmenett % Eiendomsdrift Bolig % Vedlikehold bolig % Eiendomsdrift øvrige eiendommer % Vedlikehold øvrige eiendommer % Tap på fordringer % Avskrivninger % SUM DRIFTSUTGIFTER DRIFTSRESULTAT % Finansinntekter % Finansutgifter % SUM FINANS RESULTAT før Eiendomssalg Salg av eiendom % Kostpris solgte eiendommer % Kostnader ved salg av eiendom % RESULTAT SALG EIENDOM % NETTO RESULTAT DEKF Rapport 1.tertial 2007 side 11