OPPSTILLING TOTALRESULTAT Urevidert Urevidert

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "OPPSTILLING TOTALRESULTAT Urevidert Urevidert"

Edith Iversen
6 år siden
Visninger:

4 OPPSTILLING TOTALRESULTAT Urevidert Urevidert Note Inntekter Renteinntekter Mottatt utbytte aksjer og egenkapitalbevis Netto endring i virkelig verdi på finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi over resultat Netto inntekt Kostnader Forvaltningstjenester Administrasjonskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finanskostnader Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat Andre inntekter og kostnader Andre resultatposter Årets totalresultat Resultat per aksje (NOK) Videreført virksomhet Ordinært = Utvannet -0,34-2,39-3,88 Note 1 til 4 er en integrert del av regnskapet. Alle tall i hele kroner.

6 OPPSTILLING OVER ENDRING I EGENKAPITAL Per Note Aksjekapital Overkursfond Annen egenkapital Sum Stiftelse Periodens totalresultat Disponering av tidligere perioders resultater Emisjon oktober Total egenkapital Egenkapital per Nedsettelse av overkurs med overføring til annen egenkapital Nedsettelse av overkurs med tilbakebetaling til aksjonær Periodens totalresultat Total egenkapital Note 1 til 4 er en integrert del av regnskapet. Alle tall i hele kroner

7 KONTANTSTRØMOPPSTILLING Urevidert Note Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Inntektsført utbytte Mottatt utbytte Urealisert avkastning Kostnadsførte renter Kostnadsført amortisert rente Netto utbetaling kjøp og salg av finansielle instrumenter Endring i leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kredittfasilitet Betalte renter Innbetalinger av egenkapital Tilbakebetaling av kapital Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i kontanter og kontantekvivalenter Tilførsel av kontanter ved fisjon Beholdning kontanter og kontantekvivalenter periodens begynnelse Beholdning av kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Note 1 til 4 er en integrert del av regnskapet. Alle tall i hele kroner

8 Note 1 - Regnskapsprinsipper NOTE 2 - FINANSIELLE EIENDELER TIL VIRKELIG VERDI OVER RESULTAT Aksjer Grunnfondsbevis Sum Netto endring i virkelig verdi på finansielle eiendeler og forpliktelser til virkelig verdi over resultat: Realisert Urealisert Sum Som sikkerhet for lån er midlertidig eierskap til investeringene i aksjer og grunnfondsbevis overført til bankforbindelse. Selskapet har som ved annen lånefinansiering full risiko for verdisvingninger på verdipapirene. Finansieringsløsningen er formelt strukturert som et aksjelån fra selskapet til bankforbindelsen. Avtalen er en internasjonal bransjestandard som regulerer verdipapirutlån "securities lending". Dette innebærer blant annet at eventuelle utbytter som betales fra selskapene i verdipapirporteføljen tilfaller selskapet, og at selskapet har rett til å utøve stemmerettigheter, tegningsretter eller andre rettigheter som ligger til verdipapirene. Som følge av denne overføringen har Nordic Financials ASA motpartsrisiko mot bankforbindelsen.

9 NOTE 3 - LÅN Selskapet har pr en trekkrettighet. Selskapets mandat gir mulighet til å låne inntil 2 ganger bokført egenkapital gjennom bruk av lånefinansiering og/eller derivater. Styret har gitt rammer for et normalnivå i intervallet 0,6x til 1,4x for lånefinansiering. Trekkfasiliteten løper uten forutbestemt innfrielse. Fasiliteten kan sies opp på 15 dagers varsel. Trekkrettigheten har en rente på 3 mnd nibor (eller tilsvarende referanserente for trekk i andre valutaer) punkter. Bankforbindelsen har mulighet til å justere rentebetingelser som følge av løpende endringer i rentemarkedet. Trekkrettigheten er sikret ved at bankforbindelsen overtar midlertidig eierskap til selskapets investeringer. Pr balansedagen var det utlånt verdipapirer til en virkelig verdi av totalt 98,2 millioner kroner til Nordea. Lånesaldo var 22,5 millioner kroner på balansedagen. Balanseført verdi av lån vurderes å tilsvare bokført verdi. Balanseført verdi av selskapets lån pr valuta Norske kroner Svenske kroner Danske kroner Uamortiserte opptrekkskostnader Sum NOTE 4 - TRANSAKSJONER MED NÆRSTÅENDE Som følge av avtale om aktiv forvalting og forretningsførsel med selskaper i Warren-konsern er disse selskapene vurdert som nærstående (transaksjoner og balansestørrelser er omtalt under). Warren-konsern eier ingen aksjer i selskapet Kjøp av tjenester fra nærstående: Forvaltningshonorar Forvaltningshonorar, suksess fee 0 0 Honorar fremforhandling av fremmedkapital 0 0 Forretningsførsel Sum Balanseposter som følge av kjøp av tjenester fra nærstående: Leverandørgjeld Forvaltningshonorar herunder periodisert suksess fee Sum Kortsiktig gjeld til nærstående forfaller til betaling innen 3 måneder etter kjøpstidspunktet. Gjelden er ikke rentebærende. Suksess fee for et kalenderår avsettes som en forpliktelse og skal utbetales på basis av revidert årsregnskap.

Like dokumenter

Nordic Financials ASA Regnskap 1. kvartal 2012

Nordic Financials ASA Regnskap 1. kvartal 2012 Om selskapet Nordic Financials ASA er et norsk allmennaksjeselskap som ble stiftet som et aksjeselskap ved utfisjonering fra Nordisk Finans Invest AS den 28. september 2011, og omdannet til allmennaksjeselskap