Universitetet i Stavanger Fakultetsråd ved Det teknisk-naturvitenskapelige naturvitenskapelige fakultet

Transkript

1 Universitetet i Stavanger Fakultetsråd ved Det teknisk-naturvitenskapelige naturvitenskapelige fakultet FR TN 47/09 Budsjett forslag til fordeling av statlig finansiering (2009/4459) Dokumenter i saken: o Saksframlegg o Vedlegg: o US 125/09 Foreløpig tildeling av statlig finansiering samt korrigert tildeling(a) o Fordeling av rammen til Tn-Fak (B) o Fordeling av Driftskostnader på fak, estimering av overforbruk og estimering av OH (C) o Utrykt vedlegg: Hovedbudsjettskriv UiS, datert 1. juli 2009 Innledning UiS vedtok i styremøte i oktober ny budsjettfordelingsmodell, som skulle benyttes til fordelingen av statlig finansiering for I styrets møte i november (sak 125/09) ble foreløpig fordeling vedtatt, med totalt kr 139 millioner til TN. Etter dette har vi fått melding om at 2,6 millioner av denne tildelingen vil bli holdt tilbake. Dvs at ny tildeling vil bli 136,4 millioner. I fjor ble TN tildelt totalt ca 124 millioner. Endringen skyldes i stor grad ny budsjettfordelingsmodell, som overfører større andel av finansieringen til institutter og fakultet. For 2010 er større andel av tildelingen lagt inn som en grunnbasis, beregnet til ca 80 millioner. Se fordelingen av statlig finansiering for 2010 sammenlignet med 2009 i vedlegg A. Økningen i rammen fra 2009 til 2010 skyldes i stor grad finansiering av nye stipendiatstillinger (10 stk til TN i den såkalte krisepakken tidligere i år). Som det fremkommer i styresaken er økningen i kroner 11,6 %. Når vi trekker ut finansieringen som er øremerket stipendiater er økningen i overkant av 10 %. Strategisk satsning Nytt i år er at TN er forventet å dekke deler av husleia knyttet til at fagmiljøet i biologisk kjemi/core senteret flytter til nybygg ved det såkalte Måltidets Hus (lokalisert i nærheten av I-park). De skal etter planen være på plass i begynnelsen av januar TN skal iflg styrets sak dekke kr 5,3 million i husleie i Flyttingen er et strategisk valg på bakgrunn av at vi ikke ser ut til å få tildeling over statbudsjettet til etterlengtet nytt laboratoriebygg. Videre er det tatt med i vurderingen at biologisk kjemi/core er et miljø med stor sannsynlighet for å konkurrere om status som Senter for fremragende forskning (SFF). Det styrker en slik søknad at fagmiljøet er samlokalisert med andre aktive forskningsmiljøer, fra blant annet Tine, SUS, Nofima med mer. Det er i løpet av 2009 etablert til sammen syv forskningsprogramområder: Distribuert sensing og kontroll (leder: Rong (IDE)) Biomedisinsk dataanalyse (leder: Eftestøl (IDE)) Centre for organelle research (CORE) (leder: Møller (IMN)) Anvendt finans (delt mellom Sv og TN) (Tveterås (IØRP)) Risikostyring (leder: Aven (IØRP)) Food market research (leder: Tveterås (IØRP)) Green chemistry (IMN) De programmene som ble opprettet i starten av året har fått tildelt midler fra øremerket pott på totalt 2 millioner. Midlene har i gått til reisevirksomhet knyttet til konferanser, samt noe frikjøp av ansatte og mindre utstyr. Ifm tildelingen for 2010 (i styresak 125/09) har universitetsdirektøren anbefalt at det avsettes tilsvarende øremerkede beløp til videreføring av disse programområdene. Dekan er imidlertid kritisk til at et såpass stort beløp skal benyttes til dette når enhetene får knappe driftsbudsjett til øvrig aktivitet. Styret sa at de ville komme tilbake til bruken av disse midlene i sitt møte i februar Foreløpig ligger 2 millioner øremerket programområder på fakultetsnivå, og vil ikke bli videre fordelt før etter styrets behandling. Disse midlene vil foreløpig bli holdt tilbake frem til styremøte i februar sammen med midler til vikarstipend. Resultat/overforbruk 2009 redusert aktivitet/bofu Fakultetet har i sine siste prognoser angitt at vi kommer til å ende 2009 med et samlet overforbruk på ca 9 millioner. Tilsvarende beløp ved årsavslutning 2008 var ca 7 millioner. Kostnadsøkningen vi dro med oss var i hovedsak grunnet lønns-/pensjonsøkning i Og i 2009 har vi måttet dekke helårsvirkningen av dette gode oppgjøret. Dekan vedtok i desember 2008 stillingsstopp. Styret har i sak knyttet til Balansert omstilling for utvikling (BOFU) sagt at det forventes at TN klarer å spare inn totalt 6 millioner i Overforbruket i 2009 skyldes i hovedsak følgende store poster: 1/5

2 Manglende/mindre enn forventet tilbakeført OH iht budsjett Overforbruk Variabel lønn(timelærerer og sensur) Overforbruk forbruksmateriell og mindre utstyr Ikke budsjetterte investeringer Økt aktivitet på reisevirksomhet knyttet til internasjonalisering 3 mill 3 mill Øremerkede midler til doktogradsstudenter og postdoc Totalt ligger det inne i lønnsbudsjettet for TN finansiering til totalt 44,5 stipendiatstillinger og 3 postdocs i Vi foreslår at det i år diffrensieres noe i tildeling av driftsmidler pr stipendiat, med 30 pr år til IØRP og IDE, som ikke har laboratorier, og 40 pr år til IMN, IKM og IPT. I årlig utgift til lønn og driftsmidler stipenidater/postdocs utgjør dette totalt ca kr 22 millioner. Som del at rammetildelingen fra styret er det regnet inn 39 statlige stipendiater og 2 postdocs. I tillegg har dekan/fakultetet tilsatt stipendiater og postdocs fra såkalte akkumulerte midler. I rammen for 2009 lå det inne totalt ca 17 millioner til finansiering av 29 stipendiater og 2 postdoc. Dersom det blir forsinkelser i tilsettingenene, noe som ofte skjer, går denne finansieringen inn i en sentral pott øremerket stipendiater/postdocs. Midlene kan altså ikke benyttes til andre aktiviteter. I budsjett for 2010 er det lagt inn til sammen ca kr 3,5 million som skal finansiere 4,75 stipendiat og 1 postdoc stilling fra denne potten. Erfaringen er at det stadig oppstår forsinkelser i rekrutteringsprosessene. Noe på grunn av at vi nå i utstrekning rekuttrerer fra utlandet, og dermed tar prosessen lengre tid, samt at vi opplever at kandidatene takker nei, og vi må lyse ut på ny. Dekan ønsker derfor i større grad å overbooke, og har lagt inn ekstra stillinger, men sikte på å minimum ha tilsatt 39 stipendiater, slik som tildelingen fra KD krever. I fjorårets fordeling av statlig finansiering ble til sammen kr 330 avsatt til mobilitetsstipend til stipendiater TN på budsjettet til utdanningsavdelingen. I løpet av 2009 er ansvar for fordeling av midlene overført til fakultetet. Alle midler er pr desember brukt. Dekan foreslår at det for 2010 avsettes en pott på kr 350 til dette formål fra de akkumulerte midlene. Studie- og publikasjonspoeng Studiepoengproduksjonen på fakultetet har fortsatt å øke, fra 1688 i 2007 til 1845 i Samtlige enheter ved fakultetet øker sin produksjon. Dette gir uttelling i form av økt tildeling til UiS. Den nye budsjettfordelingsmodellen er lagt opp til å beregne snitt over fire år, for å redusere risiko og store svingninger i finansieringsgrunnlaget. Derfor blir ikke den reelle økningen kompensert for i like stor grad som tidligere år ut til instituttene. Videre legger modellen opp til at 25 % av finansieringen skal gå til dekning av utgifter i sentraladministrasjonen, 75 % til fakultet. Den samme nøkkel for fordeling legges til grunn ifm publikasjonspoeng, disputaser/doktorgrader og NfR/EU incentiver. Tilbakeføring av overhead (OH) /indirekte kostnader Universitetsdirektøren besluttet høsten 2007 at hovedpart av indirekte kostnader/overhead (OH) som er belastet ifm eksternt finansiert virksomhet skal tilbakeføres til institutt/fakultet. Dvs av et generelt påslag på 34 % i prosjekt med lønnsbelastning skal 4 % beholdes sentralt og resten tilbakeføres. For TN er det beregnet en samlet tilbakeført OH på ca kr 13,5 mill på bakgrunn av allerede kjent/ingangsatt aktivitet. Vi opprettholder en intern fordeling med 1/3 til fakultet+adm og 2/3 til det institutt/senter hvor prosjektene var tilknyttet (Sentrene er CORE, CIAM og SEROS). Fra deres andel tilbakeføres 1/6 til det institutt de er tilknyttet. Finansieringsramme 2010 Oppsummert har fakultetet følgende statlige inntekt/finansieringsramme for 2010: Foreløpig fordeling (styresak 125/09) kr ,- + Akkumulerte øremerkede midler stipendiater/postdocs kr ,- + Forventet tilbakeført OH kr ,- + Forventet omfordeling fra SV-fak (produksjon 2008) kr ,- Inntektsramme 2010 kr ,- Ny budsjettmodell Den nye budsjettmodellen som benyttes til utarbeiding av fordeling i universitetets styre er ikke direkte videreført ned på instituttene på fakultetsnivå. Modellen fanger ikke godt nok opp vår matriseorganisering av ingeniørutdanningen, og fordelingen blir derfor ikke nok til å dekke dagens faste lønnsutgifter for enkelte enheter. Modellen i styresak 125/09 gir følgende fordeling: 2/5

3 Ny modell Fast lønn/ egenandeler 2010 Differanse IDE kr kr kr IØRP kr kr kr (304) IKM kr kr kr (824) IMN kr kr kr 622 IPT kr kr kr (3 131) Sentrene kr kr kr 495 Fak-ADM kr kr kr kr kr kr Som det fremgår er det et par institutt som kommer særlig dårlig ut ved å benytte denne modellen. Vi har derfor valgt å se bort fra denne måten å fordele finansieringen på. Imidlertid er det fakultetsdirektørens oppfatning at vi bør tilstrebe tilpasninger ifm BoFu, slik at modellen også kan benyttes til fordelingen ned på institutt. Dette vil forenkle arbeidet med budsjettfordeling, samt at det vil gi den forutsigbarheten som enhetene har behov for med tanke på langsiktig planlegging. Fordeling på fakultet Det totale lønnsbudsjettet for fakultet i 2010 er beregnet til overkant av totalt ca kr 125 mill (2009: 123 mill). Beløpet er inkludert alle faste stillinger, statsfinansierte stipendiater (44,5), professor II, postdoc. Det er lagt inn totalt fem stillinger som er/skal lyses ut med delvis virkning i budsjett Fire vitenskapelige stillinger på IKM og en teknisk på IMN. I dette totalbeløpet er det ikke tatt med forventede kostnader knyttet til timelærere og sensur. Midler til timelærere og sensur vil måtte prioriteres innenfor instituttenes rammer, på bakgrunn av reelle, faktisk behov. Legger vi til bindinger i form av egenandeler til eksternt finansierte bidragsprosjekt blir de totale forpliktelsene ca 128 millioner. Det er beregnet en refusjon av sykepenger på 2 % på bakgrunn av tall fra tidligere år. For 2009 var dette tallet kun 1 %. I tillegg er det lagt inn en forventet lønns- og prisstigning på 3,2 % (mot 5 % i 2009). Tar vi med stipulerte kostnader knyttet til timelærer/sensur, på ca 8 mill dersom vi legger tidligere års forbruk til grunn, blir ca 92 % av statlig rammetildelingen bundet opp i lønnsmidler. Målet til fakultetet er å ha et handlingsrom utover lønnskostnader på 10 %. Denne målsettingen er altså ennå ikke nådd. Dersom vi derimot legger den totale inntektsrammen til grunn (inkludert blant annet 13,5 millioner i tilbakeført OH) blir lønnsandelen 81,5 %. Fakultet På fakultetsnivå er det budsjettert med til sammen kr 10,5 millioner. Midlene skal gå til dekning av felles driftskostnader på fakultet og ørmerkede midler til programområder og kompetanseheving mm. Viser til detaljert oversikt i vedlegg C. Det er heller ikke for 2010 satt av midler til investering i inventar, IT, utstyr. En god del midler går til dekning av øvrige driftskostnader som generelle rekrutteringstiltak, kopiering og kontorrekvisita for hele fakultetet, lisenser (blant annet ifm database for kjemikalikartlegging, mapel, UNIX, ComSol), medlemsavgifter ifm NORDTEK/SNBL (synkrotronforskning)/teknovest mm, tiltak gjennom nasjonalt fakultetsmøte, samt velferdsutgifter knyttet til juleavslutning, mastergradsavslutning og gaver til ansatte mm, samt midler til videreføring av 1. klasses samhold. Ordningen med såkalte VIPRO-midler prioriteres videreført også for Det hadde vært ønskelig å kunne øke tildelingen pr publikasjonspoeng, men på bakgrunn av stort overforbruk som må dekkes inn av 2010 finansieringen reduserer vi tildeling pr poeng fra kr 7 500,- til 5000,-. Midlene må benyttes innen utgangen av 2010, og vil fordeles så langt det lar seg gjøre innenfor en totalramme på kr ,-. Ordning med incentivmidler til hovedveileder og med veileder videreføres (med hhv kr 25 til hoved- og kr 10 til medveileder). Midlene vil bli fordelt ved årets begynnelse, når endelig oversikt over publisering i 2009 er klar. De såkalte VIPRO midlene har hittil i 2009 blitt tatt ut i større grad en tidligere år. Dette har nok sin årsak i at ordningen nå har levd i tre år, og en del av midlene løpet ut på dato. I tillegg har de øvrige driftsbudsjettene på instituttene blitt så stramme at det er ikke lenger rom for å støtte ansatte som skal på reise for å presentere publikasjoner med mer. Midlene blir i hovedsak benyttet til reisevirksomhet, noe bevertning ifm besøk og forskningsgrupper, samt mindre utstyr/lisenser mm. I fakultetets budsjett er det også lagt inn videreføring av midler til to stk professor II stillinger tilknyttet doktorgradsområdet innen samfunnssikkerhet og risikostyring, tildelt i SHP midler i Stillingene ble tilsatt i 2007 for en periode på tre år. 3/5

4 Fakultetsadministrasjon Det ble i slutten av 2008 lyst ut stilling som skulle styrke arbeidet med internasjonalisering og studentutveksling, men på bakgrunn av den økonomiske situasjonen ble denne stanset. Dette går utover målsettingen om økt internasjonalisering og studentutveksling ved fakultetet. Det er også behov for midler til ekstrahjelp/vikar ifm opptaksarbeidet, dette er det vanskelig å finne rom for innenfor det budsjettet som foreligger. I tillegg til rene lønnsutgifter (på totalt kr 10,4 mill) avsettes kun ca kr 30 til øvrig drift, kurs- og reiseutgifter mm. Dette dekker ikke de reelle kostnadene knyttet til vår aktivitet. Dette vil redusere vår evne til kompetanseheving, deltakelse og bidrag til ulike nasjonale fora og opprettholdelse av viktig nettverksbygging. Instituttene Midlene fordeles slik det fremgår av tabell i vedlegg B. Utgangspunktet er at hver enhet minimum må få ramme til å dekke sine faste forpliktelser, i form av fast lønn og egenandeler. Videre legges det opp til tilbakeføring av OH som beskrevet ovenfor. I budsjettet er dette fordelt/beregnet på bakgrunn av relativ andel i inneværende og tidligere år. Som tidligere nevnt, så går fakultetet mot ett overforbruk på minimum 9.millioner Kr for Bortsett fra IKM som går mot underforbruk, så går alle de andre instituttene i mot overforbruk. Estimert regnskapsresultat(underforbruk/overforbruk) pr vil inn som en del av beregningsgrunnlaget for tildeling av driftsmidler for I tillegg til rammen vil instituttene får tilført virksomhetskapital for avsluttede oppdragsprosjekt i 2009 pluss 10%. Ekstra tildeling/omfordeling Som oversikten i vedlegg B viser, medfører denne måten å fordele midlene på at enkelte institutt ikke har dekning for faktiske lønnskostnader, mens andre har det mer romslig. Det er derfor lagt inn en omfordeling av midler, slik at alle i hovedsak får dekket forventede lønnskostnader. Selv om enkelte institutt har fått en tildeling av driftsmidler som er mindre enn ett realistisk kostnadsestimat for å kunne forvalte instituttets mandat på en forsvarlig måte, oppfordres det på det sterkeste å vise budsjettdisiplin. Med dette menes at de budsjettansvarlige ikke bruker penger på ting/aktiviteter som ikke er nødvendige. Det refereres også til BOFU-saken der Universitetsdirektøren forventer at TN-BFV forbedrer sitt årsresultat med 6.milloner i Tn-Fak sine økonomiansvarlige ser ut ifra økonomiske kostnadsteorier ingen realisme i denne forventningen. Vi mener at vil være realistisk å forbedre TN-BFV sitt årsresultat med 2-2,5 millioner pr år og dermed komme i balanse etter Periodisert instituttbudsjett Det blir opp til den enkelte instituttleder å fordele den foreslåtte rammen internt på institutt. Midlene skal dekke utgifter til drift og vedlikehold av laboratorium, mindre investeringer, sensur, timelærere, driftmidler statsstipendiater og øvrige driftskostnader institutt (reisetilskudd, bøker/litteratur med mer). Orientering om saksbehandlingsprosessen Forslag til fordeling av rammen, og prinsippet om å legge til grunn resultater ble gjennomgått på ledermøte den 2. desember, og var også oppe til ny diskusjon i ledermøtet 8. desember, sammen med BOFU sak. Dekanens forslag til fordeling blir drøftet med tjenestemannsorganisasjonene i møte 16. desember. Endelig vedtak foretas av dekan etter møtet i fakultetsrådet Fordelt og periodisert budsjett skal etter planen være ferdig utarbeidet til registrering i regnskapssystemet innen , men her må vi da be om en utsettelse ut den uka, minimum. Forslag til vedtak: Fakutetsrådet ved Det teknisk-naturvitenskapelige fakultet tar forslag til fordeling av rammen til etterretning. Stavanger, Per Arne Bjørkum dekan 4/5

5 5/5