FORBUNDSSTYRETS FORSLAG TIL AKTIVITTETSBUDSJETT FOR 2014

Transkript

1 FORBUNDSSTYRETS FORSLAG TIL AKTIVITTETSBUDSJETT FOR 2014 Innledning Norges Fotballforbund (NNF) organiserer Norges største særidrett. NFF eies av nærmere medlemsklubbene, som inkluderer neste lag og over utøvere. Budsjettet 2014 planlegger med en omsetning på over 800 millioner kroner. I tillegg omsetter fotballkretser for nærmere 130 millioner kroner. Den største enkeltposten i budsjettet er knyttet til medieinntekter. Midlene er fordelt mellom NFF og NTF etter en avtalefestet fordelingsmodell som det er sikret enighet om i henhold til en langsiktig avtale mellom organisasjonene. Medieinntektene gir norsk fotball rom for utvikling og satsing. For at norsk fotball skal fortsette å framstå som attraktiv er det viktig å legge til rette for gode sportslige prestasjoner på alle plan ikke minst når det gjelder norsk eliteserie og norske landslag. Forbundsstyrets mål er at budsjettet skal være et redskap for å sikre sportslig utvikling på alle plan i norsk fotball og legge grunnlaget for at vi bruker ressursene slik at vi får med flest mulig, lengst mulig og best mulig. Handlingsplanen ligger til grunn for de prioriteringer som gjøres. Noen forhold som er spesielt prioritert i budsjett 2114: - Landslagene, menn og kvinner - Aldersbestemte landslag og spillerutviklingen - Kvalitetsklubbprosjektet - Videreføring og utvikling elektroniske overganger - Videreutvikling FIKS - Overføringer/tilskudd til fotballkretsene - Overføringer/tilskudd til klubbene i toppserien og førstedivisjon kvinner - Overføringer/tilskudd til klubbene i oddsenligaen og divisjonsforeningen - Arrangement cupfinale kvinner - Applikasjonen «Min Fotball» - Nøktern budsjettering av billettinntekter Budsjettprosess Forbundsstyret har behandlet budsjett 2014 i forbundsstyremøter i juni, oktober og desember Viktige milepæler og sentrale datoer for budsjettarbeidet fremkommer i oversikten under. AKTIVITET Rammer lønnsoppgjør 2013 Planlegger og tilrettelegger Strategiseminar ledergruppen Budsjettseminar ledergruppen Orienteringssak FS distribueres Forbundsstyremøte Budsjettseminar ledergruppen Orienteringssak FS distribueres TIDSPUNKT april mai/juni 18/19. april 21. mai 17. juni 24. juni 21./22. oktober 17. oktober

2 Forbundsstyremøte Fastsettelse rammer per avdeling Detaljert budsjettering per avdeling Budsjettseminar ledergruppen Forberedelse styresak til forbundsstyret Beslutningssak FS distribueres Forbundsstyret behandler Endelig detaljert prosjektbudsjett foreligger oktober tidlig november november 18./19. nov november 27. november desember 20. desember Budsjettert aktivitetsresultat 2014 Forbundsstyret har lagt til grunn et positivt aktivitetsbudsjettet for NFF i 2014 på minimum 5,0 millioner kroner. Sammenlignet med 2013 representerer dette en reduksjon på 3,7 millioner kroner. Lønnsoppgjør NFF bruker tariffavtalen i Handel og Kontor Standardoverenskomsten, som retningsgivende. I 2013 hadde NFF et godt lønnsoppgjør, disponert ramme var like under 4 %. I 2010, 2011 og 2012 oppgjørene henholdsvis 0,5 %, 3 % og 5 %. I budsjett 2014 legges det til grunn et gjennomsnittlig lønnsoppgjør på 4 %. Det vil gi rom for større differensiering og individuelle justeringer, i tråd med NFF lønnspolitikk. Endelig ramme for lønnsoppgjør 2014 vedtas av forbundsstyret i egen sak våren Etter samme prinsipp som senere år involveres ansatteutvalget. Organisering sport Forbundsstyret ble i styremøtet 22. november 2012 orientert om generalsekretærens plan for omorganisering av sporten (sak 130/12 a) Sportslig Organisering ). Sentralt i planen var en egen kvinneavdeling, en toppfotballavdeling og en ny utviklingsavdeling. Utgangspunktet for omorganiseringen er et ønske om å styrke den sportslige satsingen. De konkrete forslagene for hvilke områder som skal styrkes er behandlet i styresak 130/12 a) Sportslig Organisering. Administrasjonen fant ikke rom for 100 % implementering i I tråd med plan er dette innarbeidet i budsjett Bruk av øremerket egenkapital Administrasjonen anbefaler at kostnader knyttet til gjennomføring av europamesterskapet J19 sommeren 2014 finansieres ved bruk øremerkede midler i egenkapitalen. Begrunnelsen for dette er todelt: 1) Et slikt arrangement for Norge er helt ekstraordinært (sist Norge arrangerte et mesterskap var i 2004) 2) På det tidspunktet administrasjonen fremmet budsjettet var ikke de endelige økonomiske konsekvensene kjent. Fordi finalen spilles på Ullevaal Stadion blir arrangementskostnadene høye (ca 1,1 millioner kroner, hvorav leie USI utgjør 0,9 millioner kroner). Kostnader knyttet til laget er estimert til ca 0,7 millioner kroner. Arrangementsansvarlig har dialog med UEFA på finansieringen av øvrige kostnader. Utfordringen er at Norge er et høykostland og den normale finansieringen som kommer fra UEFA ikke er tilstrekkelig. Den negative konsekvensen av denne tilnærmingen er at man reduserer egenkapitalandelen til NFF.

3 Fotballkretsene I 2012 overførte Norges fotballforbund totalt 15 millioner kroner i grunnstøtte til fotballkretsene. I budsjett 2013 ble støtten økt med 1,3 millioner kroner. Det budsjetteres overføringer i 2014 på nivå med budsjett 2013, det vil si 16,3 millioner kroner. Implementering av finansieringsmodell for fotballkretsene videreføres, 2014 er år 2 av implementeringsperioden på 3. Som konsekvens av økt MVA-kompensasjon vil fotballkretsene øke sine eksterne inntekter/tilskudd betydelig også i Estimert total kompensasjon for fotballkretsene er over 6,2 millioner kroner for MVA-kompensasjon NFF Den nye regjeringen la, 8. november 2013, fram endringsforslag til statsbudsjettet Det var relativt få endringer knyttet til idrettsbevilgninger sammenlignet med den forrige regjeringens forslag til statsbudsjett. Regjeringen beholder 1,2 mrd kroner i tilskudd til momskompensasjonen for varer og tjenester til frivillighetsformål. I 2010 og 2011 mottok NFF henholdsvis 7,6 og 9,6 millioner kroner gjennom den statlige kompensasjonsordningen for merverdiavgift. Budsjett 2013 er satt til 9,6 millioner kroner, endelig kompensasjon ble 10,1 millioner. NFF forventer høyere beløp i 2014 enn det man får i I og med at bevilgningen til kompensasjonsordningen fra 2013 til 2014 er betydelig økt (252 millioner kroner) anses det realistisk at forventet refusjon for 2014 blir 11,4 millioner kroner. Overføringer til kvinnefotballen Etter dialog med toppfotballkomiteen for kvinnefotball og vedtak i forbundsstyret i desember 2012 ble budsjett 2013 vedtatt med 20,85 millioner kroner øremerket kvinnefotballen. Utdrag fra mandatet til TFKK: Administrasjonen har mottatt følgende innspill:

4 Tekst Innstilling 2014 Grunntilskudd TS La Manga Reisetilskudd TS Reisetilskudd 1.div Reiseutjevning TS og 1.div Sportslige bonuser Marked/arr./publikumsbonuser Trenerutvikling E-cup forberedelser Tilskudd SKF Sentrale tiltak Sportslige prosjekter Styrking sentrale strukturer Tilskudd nedrykksklubber TS Sum Totale midler på 21 millioner kroner er i tråd med de føringer som har ligget fra tidligere budsjettsaker behandlet i 2013; NFF skal forsøke å videreføre rammen fra Styrkning av struktur øremerket delfinansiering av stillinger: - Leder toppfotball kvinner - Fagsjef toppfotball kvinner - Landslagstrener, aldersbestemt jenter Forbundsstyret støtter en vridning på bruk av midler fra reisestøtte til sportslig utvikling og støtter således innstillingen fra TFKK. Ideelt sett burde grunntilskudd og reisestøtten vært lavere og enda større beløp vært øremerket sportslige prosjekter, men innstillingen fra TFKK er et steg i riktig retning. Fortsatt IKT satsning IKT-verktøy vurderes som helt sentrale i utviklingen av norsk fotball, da i særdeleshet FIKS og fotball.no. Det er helt nødvendig med tilfredsstillende drift og forvaltning av kampadministrasjonssystemet og internettløsningen. IKT-kostnadene ble betydelig økt i Administrasjonen det er nødvendig å opprettolde ressurser til dette i Ellers vil man være bekymret for utviklingen, spesielt på sikkerhetssiden. Støtte til klubbene i Oddsenligaen/divisjonsforeningen Etter budsjettbehandling i forbundsstyret i juni og oktober er det en uttalt målsetting at støtten til klubbene i Oddsenligaen/divisjonsforeningen kommende år (2014) skal ligge på noenlunde samme nivå som i I tentative budsjetter har administrasjonen derfor planlagt med følgende:

5 Budsjett 2014 Forklaring (foreløpig) Reisestøtte Sponsorat (75 TNOK per klubb) Utviklingsmidler Medlemskontingent (overføring) Adm støtte til DF Premier Vinterturnering Støtte DF (Norsk Tipping) Pokaler avdvinnere Sum kostnader Brutto økonomisk støtte til fair play-ligaen er 11,5 millioner kroner, her bidrar klubbene med ca 5,3 millioner kroner i inntekter ved innbetaling av påmeldingsavgift. Inntekter fra ligasponsoratene Brutto inntekter fra ligasponsoratene i perioden 2009 til 2012 økte betydelig. Faktiske inntekter fra ligasponsoratene i 2013 er 62,5 millioner kroner. Dette er inntekter som inkluderes i fordelingsmodellen med NTF. Det eksisterer per i dag betydelig risiko knyttet til disse inntektene. Det pågår forhandlinger, men det foreligger ikke signerte avtale med Norsk Tipping. Det er avklart at Adecco ikke forlenger fra og med Ny samarbeidspartner til ligasponsorat av førstedivisjon herrer må etableres. Forutsetningen om et nivå i 2014 som noenlunde tilsvarer 2013-avtalen er avklart med Fotball Media AS og forhandlingsutvalget. Inntekter fra TV-avtalene For perioden 2009 til 2012 var akkumulerte TV/media-inntekter millioner kroner, dette gav et gjennomsnitt på 321 millioner kroner per år. For inneværende periode 2013 til 2016 er budsjetterte akkumulerte TV/medie-inntekter millioner kroner, dette gir et gjennomsnitt på 412 millioner kroner per år. Etter at inntektene og kostnadene er inkludert i fordelingsmodellen er netto effekt for NFF fra 2013 til 2014 med ca 5,5 millioner kroner. Billettinntekter 2014 Sammenlignet med budsjett 2013 blir billettinntektene til hjemmekampene til A- landslag menn betydelig redusert i I budsjettet 2013 lå det til grunn fire VMkvalifiseringskamper og en privatlandskamp. I 2014 er det forutsatt to EMkvalifiseringskamper og to privatlandskamper. Totale billettinntekter i budsjett 2014 på 15,8 millioner kroner er 19,3 millioner kroner lavere enn forutsatt i budsjett 2013.

6 Endring budsjett Endring budsjett estimert 1013 Årsbudsjett 2011 Årsbudsjett 2012 Årsbudsjett 2013 Faktisk 2013 Årsbudsjett 2014 Billetter UBC Kvalifiseringskamp Kvalifiseringskamp Kvalifiseringskamp Kvalifiseringskamp Privatkamp Privatkamp Sum billettinntekter I 2013 var det totalt like over tilskuere på A-herrer sine kamper på Ullevaal stadion. På lang sikt er det en målsetting at minimum besøker Ullevaal i løpet av året. For 2014 budsjetteres det med en økning på 50 %, det vil si med tilskuere. Prisstrukturen er under vurdering, det skal bli betydelig rimeligere å kjøpe billett til landskaper på Ullevaal Stadion. Sporten/toppfotballavdelingen Toppfotballavdelingen har for 2013 hatt anledning å budsjettere med de aktivitetene som tilsvarte ønsket plan. Dette anses positivt og bekrefter at sporten prioriteres høyt av forbundsstyret. Vesentlige endringer fra 2013 I tabellen under fremkommer de vesentligste endringer med henholdsvis negativ og positiv resultateffekt. Denne tabellen forklarer hvordan NFF har saldert budsjettet for 2014 med et positivt aktivitetsresultat på 5 millioner kroner.

7 Økonomiske endringer Beløp (TNOK) Forhold med negativ aktivitetsres.påvirkning: Reduserte billettinntekter Reforhandlede avtaler med Bama og Statoil Lønnsoppgjør 2014 (adm. og trenere) Cupfinal kvinner Husleie Reduserte tilskudd (FIFA/UEFA/NIF) -500 Finansiering av "min fotball" (app.) -500 Økte kostnader forbundsstyret -500 Forhold med positiv aktivitetsres.påvirkning: Netto økt inntekter TV/media (inkl landslagsrettigheter UEFA) Innføring lagsforsikring år Endret aktivitetsresultatkrav Redusert nettobidrag toppforballavdelingen Endrede arrangementskostnader Økte inntekter forsikring ov overganger MVA-kompensasjon Ny avtale lagsforsikring Reduserte avskrivningskostnader 600 Nettoeffekt diverse andre forhold Risiko: Usikkerher knyttet til avtale med Norsk Tipping?? Ny avtale 1. divisjon?? Nye stadionpartnere / kommersielle inntekter Netto endring - Det eksisterer også en rekke andre forhold som har vesentlige konsekvenser for driften og budsjettet for Tabellen under oppsummerer de forpliktelsene NFF har påtatt seg i forbindelse med utbyggingen av Ullevaal stadion og forklarer sammenhengen om at økte inntekter fra Gjensidigestiftelsen er øremerket kvalitetsklubbprosjektet. Økonomiske endringer Beløp Annet (netto +/- null) Nye stadionpartnere / kommersielle inntekter Kommersielt bidrag USI (utbyggingen) Billettinntekter cupfinale herrer Forpliktet finansiering USI (utbyggingen) Billettinntekter en kval.kamp A-herrer Forpliktet finansiering USI (utbyggingen) Gjensidigestiftelsen (avtale) Øremerkede midler kvalitetsklubb Netto endring -

8 Akkumulert aktivitetsbudsjett Brutto inntekter i budsjett 2013 var ca 773 millioner kroner. Budsjett for 2014 er ca 22 millioner kroner høyere, det vil si 795 millioner kroner. De økte inntektene skyldes helt overordnet: - Økte inntekter TV/media-avtalen (med NTF) - Økte inntekter sentralisering av utenlandsrettigheter A-landslag herrer - Økte inntekter forsikringsordningen - Økt MVA-kompensasjon - Reduserte billettinntekter - Redusert kommersielle inntekter (Statoil og Bama) Brutto kostnader i budsjett 2013 var ca 764 millioner kroner. Budsjett for 2014 er ca 25 millioner kroner høyere, det vil si 789 millioner kroner. De økte kostnadene skyldes helt overordnet: - Økte kostnader ved overføring til NTF (TV/media-avtalen) - Økte personalkostnader (iht vedtatt org.plan og lønnsoppgjør) - Reduserte kostnader sport - Reduserte arrangementskostnader Endelig aktivitetsbudsjett 2014 I årsregnskap 2013 fremkommer detaljert aktivitetsbudsjett for 2014 i tråd med offisielt årsregnskap. Forbundsstyrets innstilling: 1. Forbundsstinget vedtar forbundsstyrets forslag til budsjett Forbundsstinget er tilfreds med at aktivitetsbudsjettet for 2014 viser et overskudd på 5,0 millioner kroner. 3. Forbundsstinget er inneforstått med at budsjettet vedtas med en risiko knyttet til markedsinntekter estimert med nettoeffekt estimert til ca 5 millioner kroner 4. Forbundsstinget vedtar at NFF sine kostnader relatert til gjennomføringen av europamesterskapet sommeren 2014 finansieres ved bruk øremerkede midler i egenkapitalen