Økonomi- og handlingsplan

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Økonomi- og handlingsplan"

Transkript

1 12/ Økonomi- og handlingsplan Budsjett 2013 Formannskapet sitt framlegg. Utleggingsvedtak sak 108/ Årdal kommune

2 Innhald 1. Lovgrunnlaget Økonomi- og finansreglement Økonomireglementet Finansreglementet Samandrag Folketalsutviklinga Den økonomiske stoda Netto lånegjeld pr. innbyggar Korrigerte brutto dr. utg. samanlikna med K Det økonomiske opplegget for Finansinntekter-/utgifter Forklaring på endringar frå finansinntekter-/utgifter Driftsoversikt Tiltak for å oppnå budsjettbalanse Budsjett 2013 Hovudtrekk Budsjettgrunnlag Netto driftsbudsjett 2013 fordelt på ansvarsområda Lønsbudsjett Netto driftsutgifter utvikling Netto finansinntekter utvikling Investeringsoversikt Tenesteomtale Personalarbeid, likestilling, IA-arbeid, rekruttering-/kompetanseutvikling Utfordring Omstilling/Nedbemanning Personalarbeidet Likestillingsarbeidet IA-verksemd Rekruttering og kompetanseutvikling Sekretariatet for folkevalde (Ansvar 101) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Årdal kyrkjelege fellesråd

3 6.3 Administrativ leiiig (Ansvar 111) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Personalstab og fellesutgifter (Ansvar 112) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Økonomistab (Ansvar 113) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Støttestab (Ansvar 114) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Utvikling (Ansvar 115) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Grunnskular og vaksenopplæring (Ansvar ) Budsjettråme 2013 Tangen skule Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Tangen skule Nedbemanning Budsjettråme 2013 Farnes skule - vaksenopplæringa Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Farnes skule vaksenopplæringa Nedbemanning Tenesteomtale Farnes og Tangen skule Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer Barnehagar og styrka barnehagetilbod (Ansvar 123) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning

4 6.9.4 Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer Eldreomsorg (Ansvar 131) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer Spesialomsorg (Ansvar 133) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer NAV (Ansvar 135) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer PPT, helsetenester og barnevern (Ansvar 136) Budsjettråme Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte rammer Kultur og fritidstilbod (Ansvar 150 og 151) Budsjettråme 2013 Fritidstiltak Endringar frå budsjett 2012 til

5 Nedbemanning Budsjettråme Kultur Endringar frå budsjett 2012 til Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer Tekniske tenester (Ansvar 161, 162 og 171) Budsjettråme 2013 komm.tekn. - forretningsområde Endringar frå budsjett 2012 til Budsjettråme 2013 kommunalteknikk Endringar frå budsjett 2012 til Budsjettråme 2013 FDV Endringar frå budsjett 2012 til Nedbemanning Tenesteomtale Satsingsområde og prioriterte tiltak Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer Obligatoriske tabellar og oversikter Driftsrekneskap Budsjettskjema 1a Budsjettskjema 1 b - driftsbudsjett Handlingsplan vatn, avlaup og renovasjon Handlingsplan avlaup Handlingsplan vassforsyning Handlingsplan renovasjon Vedlegg til budsjettdokumentet; Avgifter, gebyr og brukarbetaling

6 1. Lovgrunnlaget Lovgrunnlaget for økonomiplan og årsbudsjett er å finne i lov om kommunar og fylkeskommunar 45-47: 44 Økonomiplan 1. Kommunestyret og fylkestinget skal en gang i året vedta en rullerende økonomiplan. 2. Økonomiplanen skal omfatte minst de fire neste budsjettår. 3. Økonomiplanen skal omfatte hele kommunens eller fylkeskommunens virksomhet og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i planperioden. Planen skal være satt opp på en oversiktlig måte. 4. I økonomiplanen skal det for hvert enkelt år økonomiplanen omfatter anvises dekning for de utgifter og oppgaver som er ført opp, jf. 46 nr Planer som omfatter avgrensede deler av kommunens eller fylkeskommunens virksomhet, skal integreres i økonomiplanleggingen og bruken av midler innarbeides i planen. 6. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv økonomiplanen og endringer i denne. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Ved parlamentarisk styreform skal rådet avgi innstilling som nevnt. 7. Innstillingen til økonomiplan, med de forslag til vedtak som foreligger, skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før den behandles i kommunestyret eller fylkestinget. Dette gjelder likevel ikke ved innstilling som gjelder endringer i økonomiplanen. 8. Økonomiplanen og endringer i denne oversendes departementet til orientering 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv årsbudsjettet og endringer i dette. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Ved parlamentarisk styreform skal rådet avgi innstilling som nevnt. 3. Innstillingen til årsbudsjett, med alle de forslag til vedtak som foreligger, skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før den behandles i kommunestyret eller fylkestinget. Dette gjelder likevel ikke ved innstilling som gjelder endringer i årsbudsjettet. 4. Kommunestyrets og fylkestingets vedtak om årsbudsjett, samt formannskapets og fylkesutvalgets saksdokumenter, sendes departementet til orientering 46 Årsbudsjettets innhold. 1. Årsbudsjettet er en bindende plan for kommunens eller fylkeskommunens midler og anvendelsen av disse i budsjettåret. I bevilgninger til formål kan det likevel gjøres fradrag for tilhørende inntekter. Kravet om budsjetthjemmel på utbetalingstidspunktet gjelder ikke for utbetalinger som kommunen eller fylkeskommunen er rettslig forpliktet til å foreta. 6

7 2. Årsbudsjettet skal omfatte hele kommunens eller fylkeskommunens virksomhet. 3. Årsbudsjettet skal være realistisk. Det skal fastsettes på grunnlag av de inntekter og utgifter som kommunen eller fylkeskommunen kan forvente i budsjettåret. 4. Årsbudsjettet skal være stilt opp på en oversiktlig måte. Kommunestyrets eller fylkestingets prioriteringer, samt de målsettinger og premisser som årsbudsjettet bygger på, skal komme tydelig fram. 5. Årsbudsjettet skal være inndelt i en driftsdel og en investeringsdel. 6. Det skal budsjetteres med et driftsresultat som minst er tilstrekkelig til å dekke renter, avdrag og nødvendige avsetninger. 7. I årsbudsjettet kan det avsettes midler til bruk i senere budsjettår. 8. Departementet kan gi nærmere regler om årsbudsjettet og innstilling til årsbudsjettet. I disse reglene kan det stilles krav om oversikter over inntekter og utgifter for kommunens eller fylkeskommunens samlede virksomhet 47 Årsbudsjettets bindende virkning. 1. Kommunestyrets eller fylkestingets bevilgninger i årsbudsjettet er bindende For underordnede organer. Dette gjelder ikkje for utbetalinger kommunen eller fylkeskommunen er rettslig forpliktet til å foreta, jf. 46 nr. 1 tredje punktum. 2. Skjer det endringer i løpet av budsjettåret som kan få betydning for de inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal administrasjonssjefen, kommunerådets leder eller fylkesrådets leder gi melding til kommunestyret eller fylkestinget. 3. Får kommunestyret eller fylkestinget melding etter nr. 2 foran, skal det foreta nødvendige endringer i budsjettet. Det samme gjelder når det på annen måte gjøres kjent med forhold som kan bety vesentlig svikt i inntektene eller en vesentlig økning i utgiftene i forhold til budsjettet. 2. Økonomi- og finansreglement 2.1 Økonomireglementet Reglementet beskriv kommunen sitt økonomi og rekneskapssystem, og skal medverka til ei effektiv og forsvarleg økonomiforvaltning, økonomistyring, og skal gje dei folkevalde eit tilfredsstillande grunnlag for avgjerder, samt å dokumentere viktige økonomirutinar. 2.2 Finansreglementet Reglementet gjev rammer og retningslinjer for Årdal kommune si finansforvaltning. Reglementet gjev eit samla oversyn på dei rammer og avgrensningar som gjeld, samt underliggande fullmakter/instruksar/rutinar som er heimla i reglementet. 7

8 3 Samandrag 3.1 Folketalsutviklinga Tabell 1 Folketal og alderssamansetjng pr I alt Alder Menn Kvinner Totalt (Kjelde SSB) Tabell 2 - Folketalsutvikling Folketal (Kjelde SSB) Etter ein auke i 2010 syner folketalsutviklinga no ein vesentleg nedgang. Folketal og alderssamansetjing er faktorar som påverkar rammeoverføring frå staten gjennom inntektssystemet. Tabell 3 Prognose for folketalsutvikling (Lav nasjonal vekst) Folketal Aldersgruppe Menn 0 år år år år år år år år år eller eldre Sum menn Kvinner 0 år år år år år år år år år eller eldre Sum kvinner Sum totalt (Kjelde SSB) 8

9 Folketalet i Årdal pr er Prognose for folketalsutvikling syner at me skal ha eit folketal på 5575 i 2013 vidare ein svak auke fram til Som det kjem fram av tabellen er folketalet allereie 25 personar under SSB sin prognose. Med dei utviklingstrekk som er i lokalsamfunnet så er det ei utfordring å nå folketalsnivået som ligg i SSB sin prognose. 3.2 Den økonomiske stoda Årdal kommune hadde eit meirforbruk i rekneskapet for 2011 på vel 15 mill. kr., og dette skal dekkast inn med om lag ein halpart i 2012 og Dette er eit krav i høve lovverket og som er stadfesta av Fylkesmannen i Sogn og Fjordane. I revidert budsjett 2012 vart det funne inndekning på om lag 3 mill.. Rådmannen har med verknad frå medio august 2012 iverksett tilsetjingsstopp og strenge restriksjonar på innkjøp og tenestereiser. Dersom ein ikkje greier å avlegge eit positivt rekneskap som stettar krava til Fylkesmannen, vil Årdal kommune bli registrert på ROBEK-lista. Handlingsrommet til Årdal kommune vert utfordra gjennom at rammevilkåra blir strammare. Skatt på inntekter og formue blir utfordra i høve folketalstviklinga. Stor auke i lånegjelda dei siste åra vert ei auka belastning i drifta til Årdal kommune, i form av renter og avdrag. Eksterne konsulentar har bistått administrasjonen i analyse av den økonomiske stoda til Årdal kommune. Rapporten syner at det eit vesentelg potensitale på å ta ned drifta når ein samanliknar seg med gjennomsnittet til K12-gruppa. Årdal kommune er eit velfungerande samfunn med høg standard/nivå på tenestene til innbyggarane. I den vanskelege økonomiske situasjonen ein no opplever vert standarden/nivået på tenestene utfordra. Når rammevilkåra (dei frie inntektene m.m.) ikkje dekker det behovet ein har til å drifte kommunen, må det iverksettast tiltak på å redusera netto driftsutgifter. Budsjettframlegget for 2013 er sett opp i balanse, og har innarbeida vesentlege endringar i høve Det er lagt opp til ei nedbemanning av tal tilsette i løpet av Med det omfanget som er lagt til grunn, kan ein ikkje unngå å måtte gå til oppseiingar. I budsjett 2013 og resten av planperioden vert det ikkje sett av midlar til investeringar som inneber lånefinansiering. 9

10 3.3 Netto lånegjeld pr. innbyggar (Kjelde: KOSTRA) Lånegjeld pr innbyggar Årdal Kr Gj. Snitt Kostragruppe 12 Kr Gj. Snitt Sogn og Fjordane Kr Gj. Snitt Landet utan Oslo Kr Tabellen ovanfor syner netto lånegjeld i kroner pr. innbyggar pr Netto lånegjeld er definert som langsiktig gjeld (eksklusive pensjonsforpliktelsar) fråtrekt totale utlån og ubrukte lånemidlar. I totale utlån inngår formidlingslån og ansvarlege lån (utlån av eigne midlar). Indikatoren omfattar utlån dersom mottekne avdrag vert inntektsførte i investeringsrekneskapet, i tillegg til innlån som skal bokførast i driftsrekneskapet. Som tabellen syner, ligg Årdal kommune om lag kr ,- pr. innbyggar høgare i netto lånegjeld enn K12 (Årdal kommune si samanlikningsgruppe i KOSTRA) og om lag kr ,- høgre enn gjennomsnittet for Sogn og Fjordane. Årdal kommune har ei lånegjeld på kr/innbyggjar medan gjennomsnittet for alle kommunar er på kr/innbyggjar. Årdal kommune vil få refundert lånemidlane som vart nytta som forskotering i samband med bygginga av Naustbukttunellen i mars I budsjettframlegget er det lagt til grunn at det ikkje vert føreteke investeringar som inneber lånefinansiering i heile planperioden. 10

11 3.4 Korrigerte brutto dr. utg. samanlikna med K12 År Årdal K12 Avvik K12 Årdal kommune (Kjelde: KOSTRA) Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner pr. innbyggjar er driftsutgiftene til kommunen sin eigen tenesteproduksjon inkludert avskrivingar. Tabellen ovanfor syner korrigerte brutto driftsutgifter pr. innbyggjar for Årdal kommune samanlikna med K 12 i ein 6-års periode. I 2006 var avstanden mellom Årdal kommune og K 12 på kr.7.130,- pr.innbyggjar. I åra frå 2006 t.o.m har avstanden vorte sterkt redusert. Kostra-tala for 2011 syner at avstanden til K12 har auka monaleg frå Skilnaden mellom Årdal kommune og K12 utgjer om lag kr.38,5 mill. i 2011 når ein legg inn innbyggjartalet. Dette talmaterialet stadfestar det potensiale som vart avdekka i Hartmarkrapporten, når ein gjer samanlikningar med gjennomsnittet i K12, på tenestenivået. 4 Det økonomiske opplegget for Finansinntekter-/utgifter Rev.Budsjett Budsjett Budsjett Ansvar: 181 SKATT/RAMMETILSKOT/RENTER/AVDRAG RENTER FORMIDLINGSLÅN RENTER PÅ ANDRE LÅN AVDRAG PÅ ANDRE UTLÅN DEKN. TIDL. ÅRS REGNSKAPSMESSIG MEIRFORBRUK AVSETNING TIL BUNDNE DRIFTSFOND OVERFØRING TIL INVESTERINGSREKNESKAPEN Sum utgifter MOMSKOMPENSASJON INVESTERING MOMSKOMPENSASJON DRIFT RAMMETILSKOT

12 18100 INTEGRERINGSTILSKOT FLYKTNINGAR REFUSJON 6-ÅRS REFORMA REFUSJON OMSORGSBUSTADER RENTEKOMPENSASJON SKULEANLEGG OVERFØRT FRÅ FYLKESKOMMUNEN SKATTEINNTEKTER EIGEDOMSSKATT - VERK OG BRUK EIGEDOMSSKATT - ANNA FAST EIGEDOM NATURRESSURSSKATT KONSESJONSAVGIFT RENTEINNTEKTER - DRIFTSMIDLAR BANK RENTEINNTEKTER - FONDSMIDLAR RENTEINNTEKTER - ANDRE RENTEINNTEKTER - FORMIDLINGSLÅN RENTEINNTEKTER - BUSTADSTØNADSLÅN UTBYTTE FRÅ SELSKAP MOTTEKNE AVDRAG - NÆRINGSFONDSLÅN BRUK AV BUNDNE DRIFTSFOND Sum inntekter Sum ansvar: 181 SKATT/RAMMETILSKOT/RENTER/AVDRAG Forklaring på endringar frå finansinntekter-/utgifter Netto finansinntekter aukar med om lag kr.13 mill. frå 2012 til Hovedforklaringar til dette er fylgjande; Eigedomsskatt Frå skatteåret 2012 fekk alle skatteobjekt endra grunnlag for utskriving av eigedomsskatt, og det vart i tillegg innført eigedomsskatt på alle eigedommane i kommunane (inkl. hytter og fritidseigedommar). Dei samla inntektene på eigedomsskatt er budsjettert med kr. 72,6 mill. for Det er mottekne fleire klager på 10 års takseringa, og desse er ikkje slutthandsama i overskattetakstnemnda. Utfallet av klagehandsaminga er derfor uavklara i høve eventuelle endringar som har innverknad på anslaget for I budsjett 2013 er det lagt inn ein auke på eigedomsskatten frå kr. 72,6 mill i 2012 til kr. 83 mill. i 2013, dvs. ein auke på kr. 9,4 mill.. Med grunnlag i motteke melding frå skattemyndigheitane er grunnlaget for utskriving av eigedomsskatt på kraftverk (Nyset-Steggje m.m.) auka med om lag kr. 6 mill.. I tillegg gjer rådmannen framlegg om å ta bort botnfrådraget på eigedommane som vart innført for skatteåret Dette gjev meirinntekter på om lag kr.2 mill.. Utbyte Det vert i økonomi- og handlingsplanen lagt opp til at Årdal kommune tek ut eit utbyte frå Årdal 12

13 Energi på kr.8 mill. kvart år i planperioden. Dette er ein reduksjon på kr. 6 mill. i høve nivået i 2012 og tidlegare år. Konsesjonsavgifter Konsesjonskraftinntektene vart med verknad frå 2013 auka til kr.5 mill. som fylgje av endra berekningsgrunnlag for nye Tyin kraftanlegg. Dette er ein auke på kr ,- i høve Momskompensasjon Momskompensasjonen på investeringar som ligg i driftsbudsjettet vert gradvis trappa ned og overført investeringsbudsjettet i samsvar med nye retningslinjer. Rådmannen legg opp til at det ikkje vert føreteke investeringar i planperioden, og at driftsnivået vert senka vesentleg. Dette innber ein reduksjon av momskompensasjonen på om lag kr. 2,8 mill i driftsbudsjettet. Skatteinntekter/rammetilskot I budsjettframlegget har ein lagt til grunn KS sin prognosemodell med grunnlag statsbudsjettet. Denne prognosemodellen syner ein skatteinngang på om lag kr.157 mill. for Årdal kommune i Med grunnlag i dei utfordringane som er i det lokale næringslivet med nedbemanning og erfaringstal for 2012, legg ein til grunn at skatteinntektene vert omkag kr ,- (inkl. naturresursskatt), dvs. ein auke på om lag 4 mill. frå Rammetilskotet har ein auke på om lag 11,8 mill, med grunnlag i noverande folketal og samansetning. Dette er og henta frå KS sin prognosemodell, og ein gjer merksam på at dette vil endra seg i høve inntektsutjamninga som tek utgangspunkt i folketalet i kommunen. 4.3 Driftsoversikt DRIFTSOVERSIKT Årsbudsj. Økonomip lan (Tall i 1000 kr) Skatt på inntekt og formue Rammetilskudd Eiendomsskatt Momskompensasjon drift Momskompensasjon investering Konsesjonsavgift Rentekompensasjon eldreomsorg Rentekompensasjon skole Andre statlige overføringer Overføring fylkeskommunen (Naustbukti) SUM FRIE INNTEKTER Renteinntekter Utbytte Renteutgifter eksisterende lån Renteutgifter nye lån Netto renteutgifter/-inntekter Mottatte avdrag på lån Avdragsutgifter eksisterende lån

14 Avdragsutgifter - nye lån Netto avdragsutgifter NETTO RENTE- OG AVDRAGSUTGIFTER TIL FORDELING Til driftsrammer: Sekr.folkevald Adm.leiing Personalstab & fellesutg Økonomistab Støttestab Utvikling Tangen Skule Farnes Skule Barnehagar Eldreomsorg Spesialomsorg Sosialtenester Helse Fritidstiltak Kultur Komm.tekn. Forr.drift Kommunalteknikk FDV Sum fordelt til driftsrammer Disposisjoner: Rest inndekning rekneskap Avsetning til tidl meirforbruk Avsetning mindreforbruk Avsetning til disposisjonsfond Avsetning til bundne fond (utg) Avsetning til likviditetsreserven Bruk av fond Bruk av heimfallsfond, renter naustbukti (inntekt) Overføring investeringsbudsjett (momskomp) Netto disposisjoner Balanse

15 4.4 Tiltak for å oppnå budsjettbalanse I samsvar med vedtaket i FS-sak 102/12 har rådmannen innarbeida dei kortsiktige tiltaka som vart vedtekne. For å oppnå budsjettbalanse i 2013 vert no fylgjande føresetnadar lagt til grunn; Fjerne botnfrådraget på eigedomsskatt kr ,- Auke i eigedomsskatt (kraftverk), etter melding om nivå i 2013 kr ,- Nedbemanning kr ,- Skatteinntekter kr ,- Bruk av bundne driftsfond kr ,- Refinansiering lån med flytande rente kr ,- Investeringsstopp Nedbemanning; I budsjettframlegg er det gjort eit betydeleg nedtak i tal tilsette, og talamterialet syner effekten på lønsutgiftene (inkl. pensjon og arbeidsgivaravgift), med årsverknad for Ein del av nedtaket kan realiserast fullt ut frå , då nokre medarbeidara sluttar som fylgje av pensjonsavgang eller at dei har valgt å slutte i kommunen. Ein full årsverkeffekt av eit nedtak på 39 årsverk ville ha gjeve eit nedtak i driftsutgiftene på om lag 22 mil. Det er lagt inn eit nedtak i lønsutgiften med om lag 15 mill. då ein ikkje oppnår full årseffekt på fleire av stillingane. Dert vert lagt opp til at nedtaket kan skje ved naturleg avgang og omplasseringar i vakante stillingar, men det er ikkje til å unngå at ein må ty til oppseiingar av medarbeidara. Det er utarbeida ein bemanningsplan for kvart ansvarsområde med grunnlag i noverande organisering. Vidare er det utareida kriterium for overtallige i samarbeid med dei dei tillitsvalde: Ei liste over eit bemanningsnedtaket på 39 årsverk er fordelt på dei ulike ansvarsområda, og innarbeida i talmaterialet. Om lag 60 stillingsheimlar vert omfatta av stillingsnedtaket. Ansvarsområde Årsverk m.m. Personal, 2 Økonomi og Støttestab 121Tangen skule og SFO 3, Farnes skule, 6,44 Vaksenopplæring og SFO 131 Eldreomsorg 10,3 133 Spesialomsorg 2,9 135 NAV Helse 3, Kultur 0,9 161,162,171 FDV 9,6 kommunaltekniske tenester Nedtak ca 39 årsverk. 15

16 Eigedomsskatt; Etter handsaminga av budsjettgrunnlaget i formannskapet , har Årdal kommune motteke melding frå skattemyndigheitane at grunnlaget for utskriving av eigedomsskatt på kraftverk (Nyset- Steggje m.m.) vert auka med om lag kr. 6 mill..frå 2012 til Det vert også gjort framlegg om å fjerna botnfrådraget på eigedommane, noko som gjev meirinntekter på om lag kr.2 mill. Skatteinntekter; Skatteanslaget bygger på KS sin prognosemodell for I denne modellen ligg det inne eit anslag på om lag kr.156 mill. i skatteinntekter for Årdal kommune. Med bakgrunn i talmateriale på faktisk inngang i 2011 og hittil i 2012, er dette anslaget for høgt. Modellen legg opp til at ein må ta omsyn til lokale tilhøve ved endeleg berekning. Med dei utfordringane Årdal har i det lokale næringslivet med permiteringar og nedbemanningar er KS-modellen sitt anslag alt for høgt. I F-sak 105/12 vart det lagt inn eit anslag på kr.145 mill. Rådmannen gjer framlegg om å auke dette med kr. 3 mill., dvs. til kr.148 mill., som er 8 mill. under KS sin prognosemodell. Bruk av bundne fond; Tidlegare øyremerka midlar til barnhagar, ligg no i rammetilskotet frå staten. Ved omlegginga av denne ordningane vart restmidlane satt av til eit bunde fond. Rådmannen gjer no framlegg om å nytte dette fondet fult ut ved å legge kr ,- på kvar av dei 6 barnehagane, i driftsbudsjettet for Investeringsstopp Med bakgrunn i den økonomiske situasjonen gjer rådmannen framlegg om full investeringsstopp som innber lånefinansiering, i heile planperioden. Unnataket er dei investeringane som ligg på VAR (forretningsområdet) som vert dekka av eigne fondsmidlar. Kommunestyrevedtak angåande byggeprosjekt Seimsdalen sjukeheim II; KS-103/12 VEDTAK: 1. Tilbodskonkurransen for totalentreprise Seimsdal sjukeheim II vert avlyst, i samsvar med reglane om avlysning i tilbodsgrunnlaget 2. Årdal kommune føretek ei evaluering/gjennomgang av prosjektet og vurderar tilbodsgrunnlaget og entrepriseformen før ny anbudskonkurranse blir satt ut i livet 1. halvår Løyving/finansiering til dette prosjektet vert handsama når anbodsgrunnlaget føreligg: Refinansiering lån med flytande rente 16

17 I samarbeid med Kommunalbanken har ein gjort ei vurdering av låneportefølgen til Årdal kommune, på dei låna som har flytande rente. Ved ei samanslåing (refinansiering), der ein gjer ei gjennomsnittsberekning og etablerar ein ny avdragsprofil med ny vekting på avdragstida (om lag 30 år), vil ein oppnå ein effekt på om lag kr.2 mill. i reduserte utgifter det fyrste året (2013). 5. Budsjett 2013 Hovudtrekk 5.1 Budsjettgrunnlag Revidert Budsjett Budsjett Budsjett Endring 2012 Versjon 3 Endeleg versjon Utgifter Inntekter T O T A L T Finansutvalet har i 2 møter (2. og 18. oktober) fått seg førelagt budsjettnotat frå rådmannen, med orientering om budsjettarbeidet for Til møtet synte underdekningen kr ,- i høve dei rammevilkåra som då var kjende. Budsjettversjon 2 som vart lagt fram var talmaterialet bearbeida i høve dei føringane som låg i Statsbudsjettet og synte ein underdekning på kr ,-. I F-sak 102/12 (møte ) vart det gjort vedtak om å innarbeida fleire tiltak for å redusera underbalansen. Tabellen ovanfor syner underbalansen etter dei vedtak som vart gjort i formannskapet var redusert til om lag kr. 27 mill.. Etter dette formannskapsmøtet har rådmannen hatt nær dialog med leiarane av tenesteområda og kvalitetssikra talmaterialet. Det vert no lagt fram eit budsjett for 2013 i balanse slik som lovverket set krav om. Rådmannen har hatt fokus på å utarbeida eit realistisk budsjett og viser i denne samanheng til 46; Årsbudsjettet skal være realistisk. Det skal fastsettes på grunnlag av de inntekter og utgifter som kommunen eller fylkeskommunen kan forvente i budsjettåret. 17

18 Grunnlaget for eit realistisk budsjett er at rammevilkåra (skatt/rammetilskot m.m.) er fastsett med utgangspunkt i offentlege dokumentasjon (statsbudsjett m.m.) og eigne erfaringstal. I budsjettframlegget er dei disponible midlane som kan nyttast til drifta av Årdal kommune fastsett til kr ,-. Grunnlaget for dette er dei frie inntektene på kr ,- minus disposisjonane på kr ,-. Utfordringa til Årdal kommune i eit realistisk budsjett er underdekningen frå 2011 på vel kr.15 mill, som skal dekkast inn i 2012 rekneskapet og innarbeidast i budsjett Dersom ein ikkje oppnår balanse og får eit mindreforbruk i 2012 til å dekke dette inn, vil ein i revidert budsjett måtte finne ytterlegare inndekning. Klagene på eigedomsskatten er framleis uavklara og dette må ein komme tiltake til i revidert budsjett. 5.2 Netto driftsbudsjett 2013 fordelt på ansvarsområda Rev.budsjett Budsjett Endring SEKR. FOLKEVALDE ADM. LEIING PERSONALSTAB OG FELLESUTGIFTER ØKONOMISTAB STØTTESTAB UTVIKLING TANGEN SKULE FARNES SKULE BARNEHAGAR ELDREOMSORG SPESIALOMSORG SOSIALTENESTER HELSE FRITIDSTILTAK KULTUR KOMM. TEK. FORRETNINGSDRIFT KOMMUNALTEKNIKK FDV - FORVALTNING/DRIFT/VEDLIKEHALD T O T A L T Lønsbudsjett 2013 Ved lønsbudsjetteringa er det lagt til grunn dei stillingsheimlane som er budsjettert i 2013 og ein lønsauke i 2013 på 3,9 % frå

19 Endringar i lønsbudsjettet (inkl. pensjon og arbeidsgjevaravgift) frå 2012 til 2013 Rev.budsjett Budsjett Endringar SEKR. FOLKEVALDE ADM. LEIING PERSONALSTAB OG FELLESUTGIFTER ØKONOMISTAB STØTTESTAB UTVIKLING TANGEN SKULE FARNES SKULE BARNEHAGAR ELDREOMSORG SPESIALOMSORG SOSIALTENESTER HELSE FRITIDSTILTAK KULTUR KOMM. TEK. FORRETNINGSDRIFT KOMMUNALTEKNIKK FDV - FORVALTNING/DRIFT/VEDLIKEHALD T O T A L T Viser i denne samanhengen til budsjettråmene til kvart område med omtale om endringar i stillingar Netto driftsutgifter utvikling Regnskap Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett T O T A L T Netto finansinntekter utvikling Regnskap Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett T O T A L T

20 20

21 5.2.4 Investeringsoversikt (1000 kr) Budsjett Økonomiplan Nr Prosjekt Sjukeheim Seimsdalen Vatn (frå handlingsplan) Avløp (frå handlingsplan) Renovasjon (frå handlingsplan) Sum forretningsområde SUM INVESTERINGAR Rådmannen legg til grunn at det ikkje vert føreteke investeringar i Årdal kommune i planperioden, med bakgrunn i den økonomiske situasjonen. Vedtak F-sak 108/12 i budsjettframlegg; Rådmann sin investeringsoversikt blir vedteken med følgjande tillegg: Det blir innarbeidd investeringsråmer for bygging av ny avdeling ved Seimsdal sjukeheim jmfr K-sak 103/12. KS-103/12 VEDTAK: 1. Tilbodskonkurransen for totalentreprise Seimsdal sjukeheim II vert avlyst, i samsvar med reglane om avlysning i tilbodsgrunnlaget 2. Årdal kommune føretek ei evaluering/gjennomgang av prosjektet og vurderar tilbodsgrunnlaget og entrepriseformen før ny anbudskonkurranse blir satt ut i livet 1. halvår Løyving/finansiering til dette prosjektet vert handsama når anbodsgrunnlaget føreligg: Investeringane innafor VAR-området (sjølvkost) vert gjennomført i samsvar med handlingsplanen som kjem fram i dette budsjettdokumentet, og vert dekka inn av fondmidlar. 6 Tenesteomtale 6.1 Personalarbeid, likestilling, IA-arbeid, rekruttering-/kompetanseutvikling Utfordring Omstilling/Nedbemanning Den økonmiske situasjonen til Årdal kommune vil i stor grad påvirke personalarbeidet i åra som kjem. Nedbemanning og omstilling vil bli ein realitet. I den samanheng vil det vere viktig med god dialog og samarbeid med tillitsvalde. Tilsette skal ivaretakast på ein god måte, samtidig vert det forventa at alle er bidragsytarar til gode tenesteleverandørar ut frå dei ressursane me har til rådvelde. Utfordringa vert å finna ein balanse mellom den daglege drifta og dei vanskelege prosessane som mange må gjennom. Det daglege personalarbeidet vert viktigare er noko sinne. Det må setjast fokus på å gjere tilsette, tillitsvalde og leiarar rusta til å takle omstillinga Personalarbeidet Følgjande dokument er styrande for det kommunale personalarbeidet/personalpolitikken: 21

22 Arbeidsgjevarpolitikk for Årdal kommune o Kompetanse og rekrutteringsplan for Årdal kommune o Lønspolitiske retningsliner o Seniorpolitiske retningsliner Systemhandbok HMT Handbok for tilsette Likestillingsarbeidet Ved utgangen av 2012 syner kjønnsfordelinga eit fleirtal av kvinner tilsett i kommunale stillingar. Det er totalt 603 fast tilsette, av desse er 87 % kvinner. Framover må det arbeidast med å få ein større andel av menn i kvinnedominerte yrker og omvendt. Gjennomsnittleg stillingsstorleik for kvinner er 82 % og for menn 85 %. Det er i størst grad kvinner som ynskjer høgare stillingsstorleik og spesielt innanfor omsorgstenestene. I eldreomsorg har stilligsstorleiken auka frå 70 % i 2007 til 78% i Arbeidet med ufrivillig deltid har hatt fokus og skal framleis ha det i tida framover, jfr. Kompetanse og rekrutteringsplan for Årdal kommune. Det vil likevel bli ei utfordring nokre år framover med strammare økonomiske tider. Prinsipp for lønsfastsetjing i Årdal kommune, jfr. Lønspolitiske retningsliner, er lik løn for likt arbeid uavhengig av kjønn og lik moglegheit for lønsutvikling for begge kjønn. Menn har i utgangspunktet ei høgare grunnløn enn kvinner i kommunen, men lønsskildnaden er redusert dei siste åra. Tal tilsette og stillingsstorleik Tal tilsette (heile kommunen) fordelt etter stillingsprosentar: (aktive stillingar) Stillingsprosentar Pr. 1/1- Pr. 1/1- Pr. 1/10- Pr. 1/10- Pr. 1/ Pr.1/ Sum deltidstilsette Sum heiltidstilsette Totalt tilsette Kommuneorganisasjonen samanlikna med Omsorgstenestene som har vore eit spesielt satsningsområde dei siste åra, pr. 1/10: Spesialomsorg % % % Område Del -tid Heil -tid Årsverk Gj.sn. st.% Deltid Heiltid Årsverk Gj.sn. st % Del -tid Heil -tid Årsverk Gj.sn. st% Heile % % % kommunen Eldreomsorg % % % Område Del -tid Heil -tid Årsverk Gj.sn. st% Deltid Heiltid Årsverk Gj.sn. st% Deltid Heiltid Årsverk Gj.sn. st% 22

23 Heile % % % kommunen Eldreomsorg % % % Spesialomsorg % ,5 76% % KJØNNSFORDELING UTVIKLING STILLINGSSTORLEIK År Totalt Omsorg Oppvekst Kvinner Gj.sn. st.% Menn Gj.sn. st. % Kvinner Gj.sn St % Menn Gj.sn. St. % Kvinner % 90 88% % 8 79% % 27 87% % 93 86% % 10 76% % 21 95% % 86 87% % 13 79% % 19 97% % 88 86% % 13 79% % 19 97% 2012 (okt) % 79 85% % 12 81% % 18 96% Leiarstillingar År Totalt Kvinner Gj.sn. st% Menn Gj.sn. st.% % % 2012(okt) % % Gj.sn St.% Menn Gj.sn St.% KJØNNSFORDELING UTVIKLING GRUNNLØN År Gj.sn. grunnløn totalt Gj.sn.grunnløn Kvinner Gj.sn. grunnløn Menn (Grunnløn justert/tal tilsette) 2008 Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr ,- Leiarstillingar År Gj.sn. grunnløn totalt Gj.sn.grunnløn Kvinner Gj.sn. grunnløn Menn 2008 Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , Kr ,- Kr ,- Kr , IA-verksemd Systematikk rundt IA- arbeidet er godt innarbeidd i tenestene og det skal haldast kontinuerleg fokus på arbeidet. Årshjulet for IA-arbeidet vert vedteke av arbeidsmiljøutvalet kvart år og skal vere eit hjelpemiddel til å systematisera og planlegga arbeidet utover heile året. Det vert lagt opp til samlingar med leiarar, tilsette, tillitsvalde og verneombod der IA er tema. Målsetjinga er å informera, utveksle erfaringar og auka kompetansen kring ulike tema som omfattar inkluderande arbeidsliv. Det er viktig å få organisasjonen til å sjå at IA er ein del av HMT-arbeidet i kommunen og at det i vesetleg grad omfattar heile arbeidsgjevarpolitikken. Spesielt viktig vert dette arbeidet no framover når me er i omstilling. Nav arbeidslivssenter har vore og er ein viktig bidragsytar og samarbeidspart. Samhandling med arbeidslivssenteret vert vidareført. Det same gjeld Sogn BHT. Både Nav arbeidslivvsenter og Sogn BHT vert involvert i arbeidet med å utarbeide aktivitetar i Årshjulet. 23

24 Årdal kommune har utarbeida lokale delmål for IA- arbeidet som skal etterlevast. Delmåla er knytt til årshjulet og på den måten vert målsetjingane omgjorde i handling. Desse er utarbeida i samarbeid med tillitsvalde. Sjukefråversutvikling Fråverstype , pr. 31/10 Eigenmelding 0,9 1,0 1,2 1,1 1,3 1,1 1,2 1,2 (1-8 dagar) Sjukmelding 5,3 6,4 4,9 5,7 5,2 5,8 5,5 5,7 Totalt sjukefråver 6,3 7,4 6,1 6,8 6,5 6,9 6,7 6,9 Alderssamansetjing Gjennomsnittsalder på medarbeidarane i Årdal kommune er 45 år. Tal tilsette 58 år og over pr oktober 2012 og framover går fram av tabellen nedanfor. År Tal tilsette > 58 år I 2012 er 31 av desse er medarbeidarar innan omsorg, 26 innan undervisning og 25 innan administrasjon og merkantile stillingar. 37 tilsette er 62 år og eldre. Dette talet aukar til 53 i 2013 om alle held fram i arbeid. Pr. i dag har 8 tilsette meldt om pensjonsavgang frå Rekruttering og kompetanseutvikling Årdal kommune sin Kompetanse- og rekrutteringsplan for perioden er styrande for korleis prioriteringane skal vere framover i tid. Ei rekke tiltak er fastsett for å lokke, stimulere og motivere til rekruttering og kompetanseutvikling. Men på grunn av den økonomiske situasjonen til kommunen er det også her gjort endringar i samband med revidert budsjett for Utdanningsstipend med tilsettgaranti til sjukepleiarar og lærarar har måtte frysast inntiil vidare. Det vil også bli vurdert å ta vekk ordninga med at sjukepleiarar og helsefagarbeidrar får høgste minsteløn ved tilsetjing utan å ha opptent full ansiennitet. Alderssamansetjing i eigen organisasjon og utviklingstrekk i samfunnet tilseier at me i ein femårs periode spesielt vil få rekrutteringsutfordringar innanfor skule og omsorg. Seniorpolitiske retningsliner skal også vere eit verkemiddel til å få tilsette til å halde fram i arbeid etter fylte 62 år. Om bortfall av seniortillegget på kr ,- pr. år frå 1. januar 2013 vil gjere retninglinjene mindre attraktive står att å sjå Økomiske midlar til kompetanseheving er vesentleg redusert frå neste år. Det same gjeld stipend og kompensasjon for etter og vidreutdanning. Det må difor nøye vurderast korleis me nyttar desse midlane. Samtidig må me sjekke ut om me i større grad enn tidlegare kan dra nytte av sentrale ordningar som td OU midlar. 24

25 6.2 Sekretariatet for folkevalde (Ansvar 101) Budsjettråme Rev. Budsjett Budsjett Endring Ansvar: 101 SEKR. FOLKEVALDE Utgifter Inntekter Sum ansvar: 101 SEKR. FOLKEVALDE Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Vesentlege endringar (utanom løn) frå ; Tiltak Auke Reduksjon Tenestefrikjøp Utgifter til val Kjøp av tenester frå private Lønsutgifter Tilskot til Årdal utvikling Sogn Regionråd Advokattenester Programvarelisens Tenester frå andre kommunar Tilskot frå staten (inntekt) Nedbemanning Funksjonen som sekretær for folkevalde er teken ut og arbeidsoppgåvene er fordelt på andre i organisasjonen Årdal kyrkjelege fellesråd Fellesrådet har ansvar for drift av kyrkjebygg, gravplassar og er arbeidsgjevar for tilsette i kyrkja. Kommunen yter tilskot til kyrkjeleg fellesråd. Ansvar: Kyrkja Revidert budsjett Budsjett Endring Overføring Administrativ leiiig (Ansvar 111) Budsjettråme 2013 Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 111 ADM. LEIING Utgifter Inntekter

26 Sum ansvar: 111 ADM. LEIING Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Vesentlege endringar (utanom løn) frå Tiltak Auke Reduksjon Kjøp av tenester (bruk av fond) Brannvern (pålagt kurs befal) Driftstilskot Årdal kyrkjelege fellesråd Overføring livssynsorg Brannvern (slokkeavtale) Nedbemanning Ingen reduksjonar i bemanninga er lagt inn på dette ansvarsområdet. 6.4 Personalstab og fellesutgifter (Ansvar 112) Budsjettråme 2013 Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 112 PERSONALSTAB OG FELLESUTGIFTER Utgifter Inntekter Sum ansvar: 112 PERSONALSTAB OG FELLESUTGIFTER Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Vesentlege endringar (utanom løn) frå Tiltak Auke Reduksjon Lønsmidlar jobbank Lærlingeordning Kontingentar Lønstilskot lærlingeordningen (inntekt) Nedbemanning I budsjettframlegget er det føreteke nedbemanning med to 100% merkantile stillingar. Nedtaket er lagt inn på personal og økonomi av praktiske årsaker. Nedtaket på to 100% stillingar skal gjerast med grunnlag i heile den merkantile gruppa, dvs. økonomi, personal og støttestab og inkl. alle andre merkantile stillingar i organisasjonen. 6.5 Økonomistab (Ansvar 113) Budsjettråme 2013 Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 113 ØKONOMISTAB Utgifter Inntekter Sum ansvar: 113 ØKONOMISTAB

27 6.5.2 Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Ingen vesentlege endringar (utanom løn) frå ; Nedbemanning I budsjettframlegget er det føreteke nedbemanning med to 100% merkantile stillingar. Nedtaket er lagt inn på personal og økonomi av praktiske årsaker. Nedtaket på to 100% stillingar skal gjerast med grunnlag i heile den merkantile gruppa, dvs. økonomi, personal og støttestab og inkl. alle andre merkantile stillingar i organisasjonen 6.6 Støttestab (Ansvar 114) Budsjettråme 2013 Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 114 STØTTESTAB Utgifter Inntekter Sum ansvar: 114 STØTTESTAB Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Ingen vesentlege endringar (utanom løn) frå ; Nedbemanning I budsjettframlegget er det føreteke nedbemanning med 2 100% merkantile stillingar. Nedtaket er lagt inn på personal og økonomi av praktiske årsaker. Nedtaket på 2 100% stillingar skal gjerast med grunnlag i heile den merkantile gruppa, dvs. økonomi, personal og støttestab og inkl. alle andre merkantile stillingar i organisasjonen 6.7 Utvikling (Ansvar 115) Budsjettråme 2013 Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 115 UTVIKLING Utgifter Inntekter Sum ansvar: 115 UTVIKLING

28 6.7.2 Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Ingen vesentlege endringar (utanom løn) frå ; Nedbemanning Ingen reduksjonar i bemanninga er lagt inn på dette ansvarsområdet. 28

29 6.8 Grunnskular og vaksenopplæring (Ansvar ) Budsjettråme 2013 Tangen skule Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 121 TANGEN SKULE Utgifter Inntekter Sum ansvar: 121 TANGEN SKULE Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Tangen skule Vesentlege endringar (utanom løn) frå ; Tiltak Auke Reduksjon Refusjon frå andre kommunar (inntekt) Brukarbetaling SFO (inntekt) Nedbemanning Nedtak tilsvarande 3,53 årsverk; Stillingsreduksjon Frå Merknad 30% % Timeplanomlegging 43% Timeressurs, kontaktlærar 70% Stillingsreduksjon Kr 60000,- Funksjonstillegg kontaktlærar Ca 60% Assistentressurs Budsjettråme 2013 Farnes skule - vaksenopplæringa Rev.budsjett Budsjett Endring Ansvar: 122 FARNES SKULE Utgifter Inntekter Sum ansvar: 122 FARNES SKULE Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Farnes skule vaksenopplæringa Vesentlege endringar (utanom løn) frå ; 29

30 Tiltak Auke Reduksjon Fritt skulemateriale Datakommunikasjon Tenester frå andre kommunar Refusjon frå fylkeskommunen (inntekt) Brukarbetaling SFO (inntekt) Nedbemanning Nedtak tilsvarande 6,44 årsverk; Stillingsreduksjon Frå Merknad 150% % Vaksenopplæring ca 200% (kr ,-) 2013 Timeplanomlegging 67% Timeressurs kontaktlærar Kr ,- Funksjonstillegg kontaktlærar 50% Stillingsreduksjon 35% Bemanningsnorm SFO (16) 92% Farnes SFO Tenesteomtale Farnes og Tangen skule Tabellen nedanfor syner nokre faktorar som kan illustrere utviklingstrekk i grunnskulen i Årdal. 2010/ / /2013 Elevtal Farnes Årsverk undervisningspersonale Farnes 44,06 44,05 43,68 Elevtal Tangen Årsverk undervisningspersonale Tangen 28,58 28,98 28,28 Brutto utgift pr elev (202) KOSTRA (kr / elev) Gruppestorleik årstrinn (ordinær undervisning) 12,0 12,1 13,4 Andel elevar med spesialundervisning (%) 12,4 13,2 13,1 Stillingar som lærarassistent og stillingar i SFO kjem i tillegg til årsverk i tabellen. Gjennomsnittleg gruppestorleik i grunnskulen har endra seg lite frå 2010/11 til 2012/13. Tal elevar i grunnskulen vil gå ned i løpet av økonomiplanperioden. Dette gjeld særleg Farnes skule som skuleåret 2016/17 vil ha 77 færre elevar enn skuleåret 2010/2011. Nedgang i elevtal tilseier eit redusert tal årsverk i løpet av økonomiplanperioden. Budsjett 2013 medfører ein kraftig reduksjon av ressursinnsatsen i form av undervisningsårsverk. Ved passert 55 år har lærarar rett til reduksjon av undervisningstimetal med 8 % og ytterlegare reduksjon ved fylte 60 år. Tal lærarar i den aktuelle aldersgruppa aukar sterkt. Skuleåret 2012/13 går det med 2,25 årsverk til seniortiltak. Det er ikkje gjeve kompensasjon for auken frå 2012 til Skulane er deltakarar i prosjektet Ny GIV. Prosjektet rettar seg inn mot elevar i 10. klasse og har som mål å førebyggje fråfall frå vidaregåande skule. Skuleåret 2012/13 har begge skulane klasseleiing som satsingsområde. Dette er i tråd med statlege signal og i samsvar med regjeringa sin strategi for ungdomssteget Motivasjon og mestring for betre læring. Tal elevar som mottek grunnskuleopplæring for vaksne / spesialundervisning i vaksenopplæringa, har blitt redusert dei siste åra.. Skuleåret 2013/14 vil tenesta ha 50 % stilling mindre enn skuleåret 2012/13. Attverande stillingar er i bundne til vaksne med rett til opplæring. 30

31 Plandokumentet Grunnskulen i Årdal mål og strategiar vart vedteken i 2008 og må rullerast i Satsingsområde og prioriterte tiltak Kompetanseheving innan Klasseleiing Vidareføre arbeidet med Vurdering for læring Ny GIV eit prosjekt for å førebyggje fråfall frå vidaregåande Valfag i ungdomsskulen Greie ut samling av ungdomssteget på ein skule. Handsame forprosjekt for byggjesteg 2 Tangen skule Rullere Grunnskulen i Årdal mål og strategiar Konsekvensar av tildelte økonomiske rammer Budsjettet tek ikkje høgde for spesialundervisning for elevar i 1. klasse 2012/2013 Fleire born pr vaksen i SFO Redusert tal årsverk i vaksenopplæringa Redusert tal årsverk i ordinær undervisning Redusert tal kontaktlærarar Auke i gjennomsnittleg gruppestorleik Ein meir krevjande arbeidsituasjon for dei tilsett i skule og SFO 6.9 Barnehagar og styrka barnehagetilbod (Ansvar 123) Budsjettråme 2013 Rev.budsjett Budsjett Endringar Ansvar: 123 BARNEHAGAR Utgifter Inntekter Sum ansvar: 123 BARNEHAGAR Endringar frå budsjett 2012 til 2013 Vesentlege endringar (utanom løn) frå ; Tiltak Auke Reduksjon Bruk av bundne driftsfond (inntekt Brukarbetaling (inntekt) Nedbemanning Det er innarbeida eit nedtak på 2,8 stillingar i talmaterialet, på styrka barnehagetilbod. 31

Saksnr Utval Møtedato 108/12 Formannskapet 28.11.2012. Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-150 Arkivsaksnr. 12/700

Saksnr Utval Møtedato 108/12 Formannskapet 28.11.2012. Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-150 Arkivsaksnr. 12/700 Årdal kommune Sakspapir Saksnr Utval Møtedato 108/12 Formannskapet 28.11.2012 Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-150 Arkivsaksnr. 12/700 Budsjett 2013 - Økonomi og Handlingsplan 2013-2016 Utlegging

Detaljer

Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret o

Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret o Budsjett og økonomiplan 1 Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv

Detaljer

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %.

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %. Generelle kommentarar til budsjettet for 2019 og økonomiplan 2020 2022 Løn- og prisauke (kommunal deflator) i statsbudsjettet for 2019. Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator)

Detaljer

FORMANNSKAPET

FORMANNSKAPET Saknr. 065/12 ØKONOMIPLAN 2013-2016 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Økonomisjefen gjekk igjennom Budsjettskjema A1, A2 og drifts- og investeringsoversikten for økonomiplanperioden 2013-2016.

Detaljer

SAKNR. 064/12 BUDSJETT FORMANNSKAPET Handsaming i møtet:

SAKNR. 064/12 BUDSJETT FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: SAKNR. 064/12 BUDSJETT 2013 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Utvalet handsama budsjettet 2013 over to dagar. Utvalet gjekk igjennom rådmannen sitt framlegg til budsjett for 2013. Utvalet ønskja

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 - perla ved Sognefjorden - Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 Arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rådmannen Oversyn over økonomiplanperioden Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rekneskap Budsj(end) Budsjett

Detaljer

Notat. Budsjett 2012 og økonomi- og handlinsplan 2012-2015 Notat nr.1 til formannskapet ÅRDAL KOMMUNE NOTAT «SOA_NAVN» ACOS AS. 24svegri [26-10-11]

Notat. Budsjett 2012 og økonomi- og handlinsplan 2012-2015 Notat nr.1 til formannskapet ÅRDAL KOMMUNE NOTAT «SOA_NAVN» ACOS AS. 24svegri [26-10-11] ÅRDAL KOMMUNE NOTAT «SOA_NAVN» ACOS AS Notat Budsjett 2012 og økonomi- og handlinsplan 2012-2015 Notat nr.1 til formannskapet 24svegri [26-10-11] Årdal kommune Postboks 40 6881 Årdalstangen Telefon: 57

Detaljer

Årdal kommune. Budsjett 2015 Økonomi og handlingsplan

Årdal kommune. Budsjett 2015 Økonomi og handlingsplan Årdal kommune Budsjett 2015 Økonomi og handlingsplan 2015-2018 Kommunestyresak 081/14 Budsjett 2015 - Økonomi og handlingsplan 2015 2018 Prisar, satsar og gebyr Årdal kommune Sakspapir Saksnr Utval Møtedato

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 2012/2025 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.09.2012 Budsjettrammer 2013 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Administrasjonssjefen si innstilling

Detaljer

Budsjett 2015 Økonomi- og handlingsplan 2015-2018

Budsjett 2015 Økonomi- og handlingsplan 2015-2018 ACOS 14/423/-43 Formannskapet sitt framlegg til Budsjett 2015 Økonomi- og handlingsplan 2015-2018 Høyringsdokument Innhald Lovgrunnlaget... 4 Økonomi- og finansreglement... 5 Økonomireglementet... 5 Finansreglementet...

Detaljer

Saksnr. Utval Møtedato 131/16 Formannskapet Kommunestyret

Saksnr. Utval Møtedato 131/16 Formannskapet Kommunestyret Årdal kommune Sakspapir Saksnr. Utval Møtedato 131/16 Formannskapet 29.11.2016 Kommunestyret Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-150 Arkivsaksnr. 16/962-16/12160 Budsjett 2017 Utlegging på høyring

Detaljer

SAKSPAPIR. Styre, komite, utval Møtedato Saknr Giske formannskap /17 Giske kommunestyre

SAKSPAPIR. Styre, komite, utval Møtedato Saknr Giske formannskap /17 Giske kommunestyre GISKE KOMMUNE Arkiv: JournalpostID: 17/13637 Sakshandsamar: Ann Kristin Thu Dato: 24.10.2017 SAKSPAPIR Styre, komite, utval Møtedato Saknr Giske formannskap 13.11.2017 108/17 Giske kommunestyre Økonomiplan

Detaljer

Økonomi- og handlingsplan 2012 2015

Økonomi- og handlingsplan 2012 2015 11/1101-29 ÅRDAL KOMMUNE Økonomi- og handlingsplan 2012 2015 Budsjett 2012 Formannskapet sitt budsjettframlegg. Høyringsdokument 22.11.2011 Mrk.: Rådmannen sitt framlegg til tekstdokument er redigert i

Detaljer

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009 SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009 2 PERIODISERT REKNESKAP PR. 30.09.09 Utvikling av rapporteringssystem Skodje kommune skal utarbeide månadlege rekneskapsrapportar samanlikna med periodisert

Detaljer

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING/TERTIALRAPPORT 2-2016 Vurdering: Oppsummering Samla venter

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.05.2015 Dykkar dato 22.04.2015 Vår referanse 2015/5765 331.1 Dykkar referanse Odda kommune, Opheimgata 31, 5750 Odda ODDA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2016 Dykkar dato 21.03.2016 Vår referanse 2016/4032 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Saksnr Utval Møtedato 126/10 Formannskapet 16.11.2010. Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-100 Arkivsaksnr. 10/532

Saksnr Utval Møtedato 126/10 Formannskapet 16.11.2010. Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-100 Arkivsaksnr. 10/532 Årdal kommune.. Sakspapir Saksnr Utval Møtedato 126/10 Formannskapet 16.11.2010 Sakshandsamar: Svein Arve Grindhaug Arkiv: K1-100 Arkivsaksnr. 10/532 Budsjett 2011 Utlegging til alminneleg ettersyn Kort

Detaljer

Tertialrapport 2 tertial 2015

Tertialrapport 2 tertial 2015 Tertialrapport 2 tertial 2015 for Balestrand kommune Rådmannen TERTIALRAPPORT 2. tertial 2015, periode 8/2015 1. Innleiing Det skal leggast fram rapport om rekneskapen i høve til budsjett og den kommunale

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014. Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11

Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014. Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11 Oversyn over økonomiplanperioden 2012 2014 Arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 26.10.11 Rådmannen 15.11.2011 Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag av 12.10.2011 med endringar av 29.10.11 Økonomiplan

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 02.05.2013 08/2013 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Sakspapir. Saksnr Utvalg Type Dato 108/2016 Formannskapet PS Kommunestyret

Sakspapir. Saksnr Utvalg Type Dato 108/2016 Formannskapet PS Kommunestyret Sakspapir Saksbehandlar Arkiv ArkivsakID Per Inge Olsen FE - 150 16/2650 Saksnr Utvalg Type Dato 108/2016 Formannskapet PS 30.11.2016 Kommunestyret PS Budsjett 2017 Vedlegg: Rådmannen sitt framlegg til

Detaljer

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2008

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2008 SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2008 PERIODISERT REKNESKAP PR. 30.09.08 Utvikling av rapporteringssystem Det er gjort vedtak om at Skodje kommune skal utarbeide månadlege rekneskapsrapportar

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.03.2017 Dykkar dato 06.02.2017 Vår referanse 2017/1692 331.1 Dykkar referanse Askøy kommune, Klampavikvegen 1, 5300 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 13.4.2015 9/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet /2011 Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet /2011 Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 155 Arkivsaksnr.: 2011/1877 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 15.11.2011 Økonomiplan 2012-2015 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet 28.11.2011 122/2011 Kommunestyret

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.03.2017 Dykkar dato 11.01.2017 Vår referanse 2017/537 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2008 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 18.12. 2007.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2008 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 18.12. 2007. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 55 57 21 43 Vår dato Dykkar dato 29.01.2008 Vår referanse 2008/1396 331.1 Dykkar referanse Kvam herad Grovagjelet 16 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT OG

Detaljer

AURLAND KOMMUNE. Budsjett. Budsjett 2018 Vedteke i kommunestyret , ;...I'. .:-

AURLAND KOMMUNE. Budsjett. Budsjett 2018 Vedteke i kommunestyret , ;...I'. .:- AURLAND KOMMUNE Budsjett Budsjett Vedteke i kommunestyret 14.12.2017 ;...I'..:-...-5, Innhaldsliste Overordna kommentarar og inntektsføresetnadar Drif'tsoversikt Budsjettskjema Budsjettskjema 1A og 1B

Detaljer

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57643004 05.03.2014 2014/30-331.1 E-post: fmsfktr@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse 03.01.2014 Bremanger kommune Postboks 104 6721 Svelgen

Detaljer

Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016

Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016 Økonomireglement Delegering i budsjettsaker, rapportering og rekneskap Vedtatt av kommunestyret 14. november 2016 1 DRIFTSBUDSJETTET 1.1 Kommunestyret 1.1.1 Kommunestyret skal innan utgangen av året (31.12.)

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.05.2016 Dykkar dato 13.04.2016 Vår referanse 2016/5041 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

3. tertial Økonomistatus for Kvam herad per 3. tertial 2016

3. tertial Økonomistatus for Kvam herad per 3. tertial 2016 3. tertial Økonomistatus for Kvam herad per 3. tertial Kommunelova 47 omhandlar årsbudsjettet si binding for underordna organ i 1. ledd. 2. ledd seier at dersom det skjer endringar i løpet av budsjettåret

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.03.2015 Dykkar dato 07.01.2015 Vår referanse 2015/285 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2011/277-12 Grethe Lassemo,35067109 004 21.03.2011 Kostra tal - vedlegg til årsmeldinga 2010 KOSTRA - KOmmune STat

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.02.2016 Dykkar dato 06.01.2016 Vår referanse 2016/309 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE

Detaljer

Det vil alltid vere ei balansegang mellom bruk av eigne pengar på bok og lån i bank.

Det vil alltid vere ei balansegang mellom bruk av eigne pengar på bok og lån i bank. MODALEN KOMMUNE Rådmannen Rådmannen er den øvste administrative leiaren i kommunen og skal førebu saker og sette i verk det som politikarane bestemmer. Alle saker og dokument som vert lagt fram til politisk

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 22.03.2012 Dykkar dato 05.01.2012 Vår referanse 2012/329 331.1 Dykkar referanse 11/1266 Sund kommune Postboks 23 5371 Skogsvåg Sund kommune

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 13.06.2016 Dykkar dato 09.06.2016 Vår referanse 2016/7787 331.1 Dykkar referanse Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE -

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2015/24-21 Grethe Lassemo,35067109 200 17.03.2015 Kostratal - vedlegg til årsmelding 2014 KOSTRA - KOmmune STat RApportering.

Detaljer

Dersom De ikkje kan møte, ber ein om at De melder frå til sentralbordet eller møtesekretær snarast råd.

Dersom De ikkje kan møte, ber ein om at De melder frå til sentralbordet eller møtesekretær snarast råd. Kviteseid kommune Møteinnkalling Utval: Hovudutvalet for oppvekst og omsorg Møtestad: Brunkeberg, Kommunehuset Dato: 25.11.2015 Tidspunkt: 12:00 Dersom De ikkje kan møte, ber ein om at De melder frå til

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.08.2015 Dykkar dato 18.02.2015 Vår referanse 2015/2747 331.1 Dykkar referanse 14/699 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Forslag til kommunebudsjett 2019 og økonomiplan

Forslag til kommunebudsjett 2019 og økonomiplan Forslag til kommunebudsjett 2019 og økonomiplan 2019 2022 Forslag frå Høgre og Arbeidarpartiet Formannskapet 114/18, 27. november 2018 Side 1 av 5 Budsjett 2019 med økonomiplan 2019-2022 1. Austevoll kommunestyre

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2017/275-14 Grethe Lassemo,35067109 200 05.04.2017 Kostra tal - vedlegg til årsmelding 2016 KOSTRA - KOmmune

Detaljer

Hovedoversikter. Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter

Hovedoversikter. Driftsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Hovedoversikter Driftsbudsjett Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2003 2004 2005 2006 2007 2008 Driftsinntekter Brukerbetalinger 5 955 5 928 5 698 5 698 5 698 5 698 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 09.03.2016 Dykkar dato 17.02.2016 Vår referanse 2016/2204 331.1 Dykkar referanse 16/1122 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 01.06.2017 Dykkar dato 29.05.2017 Vår referanse 2017/6833 331.1 Dykkar referanse Osterøy kommune, Rådhuset, 5282 Lonevåg OSTERØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.05.2017 Dykkar dato 19.01.2017 Vår referanse 2017/1174 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.04.2014 Dykkar dato 07.03.2014 Vår referanse 2014/3228 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011.

Saksframlegg. Kvinnherad kommune. Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011. Saksframlegg Saksmappe Saksbehandlar 2011/382-16 Asbjørn Skår Saksgang Saksnr Utval Møtedato Komite for oppvekst, kultur, idrett Formannskapet Finansiering av ikkje-kommunale barnehagar i Kvinnherad 2011.

Detaljer

VESTNES KOMMUNE. Saksframlegg. Økonomiplan for Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato:

VESTNES KOMMUNE. Saksframlegg. Økonomiplan for Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 2012/2844 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 03.11.2012 Økonomiplan for 2013-2016 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg Budsjett 2011 Rådmannen sitt framlegg Utgangspunktet - stoda Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbyggar 2006 2007 2008 2009 Lærdal 58 033 64 257 71 297 79 632 KG 03 56 145 59 658 64 485 69

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 155 Arkivsaksnr.: 2010/1115 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 18.11.2010 Økonomiplan 2011-2014 Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

Saksnr. Utval Møtedato 172/16 Formannskapet

Saksnr. Utval Møtedato 172/16 Formannskapet Stryn kommune Arkiv: FE - 145 JournalpostID: 16/22387 Saksbehandlar: Randi Rørvik Lillestøl Saksframlegg Saksnr. Utval Møtedato 172/16 Formannskapet 27.10.2016 Godkjenning av rammer for Økonomiplan 2017-2020

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2013/198-12 Grethe Lassemo,35067109 200 18.03.2013 Kostra tal 2012 - vedlegg til årsmelding KOSTRA - KOmmune

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 145 Arkivsaksnr.: 11/828-6 Budsjett 2012. Økonomiplan 2012-2015 TILRÅDING: DOKUMENT: Inntektssystemet for kommunar og fylkeskommunar 2012 (Grønt hefte,

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2012/294-16 Grethe Lassemo,35067109 200 03.07.2012 Kostra tal, vedlegg til årsmeldinga - retta utgåve KOSTRA

Detaljer

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Notat Til: Kopi: Frå: Formannskapet Tenesteleiarane Rådmann Arkivkode Arkivsaknr. Løpenr. Dato 11/2145-23 13600/11 27.10.2011 ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Vi viser til ØP-notat

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 29.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 29.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 16.03.2015 Dykkar dato 04.02.2015 Vår referanse 2015/1962 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2018 Dykkar dato 06.02.2018 Vår referanse 2018/1930 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.05.2018 Dykkar dato 20.12.2017 Vår referanse 2017/15560 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE -

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/ Budsjett 2012, Økonomiplan (ikkje vedlagt)

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/ Budsjett 2012, Økonomiplan (ikkje vedlagt) SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 212 Arkivsaksnr.: 12/642-1 Rekneskapsrapport pr.30.04.2012 TILRÅDING: Rapporten vert teken til vitande. DOKUMENT: Budsjett 2012, Økonomiplan 2012 2015

Detaljer

STRANDA KOMMUNE SAKSPAPIR

STRANDA KOMMUNE SAKSPAPIR STRANDA KOMMUNE SAKSPAPIR SAKSGANG Styre, råd, utval Møte dato Saknr FORMANNSKAPET 24.10.2016 101/16 FORMANNSKAPET 07.11.2016 113/16 FORMANNSKAPET 28.11.2016 119/16 Saksansvarleg: Rådmann Åse Elin Hole

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.02.2015 Dykkar dato 16.01.2015 Vår referanse 2015/860 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 Isdalstø LINDÅS KOMMUNE

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.02.2012 Dykkar dato 16.01.2012 Vår referanse 2012/1088 331.1 Dykkar referanse Ullensvang herad Heradshuset 5780 Kinsarvik ULLENSVANG HERAD

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden

Oversyn over økonomiplanperioden - perla ved Sognefjorden - Oversyn over økonomiplanperioden 201 3 201 6 Arbeidsgrunnlag 23.10.2012 Rådmannen Oversyn over økonomiplanperioden Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag 09.10.2012 Rekneskap Oppr..

Detaljer

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.04.2014 Dykkar dato 31.01.2014 Vår referanse 2013/16208 331.1 Dykkar referanse 14/399 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.01.2015 Dykkar dato 28.11.2014 Vår referanse 2014/14543 331.1 Dykkar referanse 14/752 Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE

Detaljer

Saksframlegg Valle kommune

Saksframlegg Valle kommune Saksmappenr: 2017/575-1 Arkiv: 145 Sakshandsamar: Laila Rysstad Saksframlegg Valle kommune Saksnummer Utval Møtedato 11/17 Eldrerådet 04.12.2017 27/17 Arbeidsmiljøutvalet 05.12.2017 20/17 Administrasjonsutvalet

Detaljer

Forfall meldast snarast til Ann Elisabeth Nes ( ) eller tenestetorget ( ).

Forfall meldast snarast til Ann Elisabeth Nes ( ) eller tenestetorget ( ). MØTEINNKALLING Økonomiutvalet Dato: 01.12.2015 kl. 8:00 Stad: Skogshorn Arkivsak: 15/01272 Arkivkode: 033 Forfall meldast snarast til Ann Elisabeth Nes (31 40 88 31) eller tenestetorget (31 40 88 00).

Detaljer

Netto driftsresultat - % av driftsinnt.

Netto driftsresultat - % av driftsinnt. Samanstilling av KOSTRA tal for kommunane i Nordhordland 2013 I denne rapporten er det tatt med nokre av dei viktigaste nøkkeltala frå rekneskapen og KOSTRA rapporteringa for åra 2010 2013 for kommunane

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2016/25-18 Grethe Lassemo, 35067109 200 22.03.2016 Kostra tal 2015 - vedlegg til årsmeldinga KOSTRA - KOmmune STat

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.04.2015 Dykkar dato 20.04.2015 Vår referanse 2015/5731 331.1 Dykkar referanse Radøy kommune, Radøyvegen 1690, 5936 Manger RADØY KOMMUNE -

Detaljer

Saksframlegg. Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksframlegg. Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Engerdal kommune Saksmappe: 2016/1486-9749/2016 Saksbehandler: Gunn Vesterheim Arkivkode: 151 Saksframlegg Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 - Engerdal kommune Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato

Detaljer

STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR

STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR STORDAL KOMMUNE SAKSPAPIR Endeleg vedtaksorgan: Kommunestyret Saksansvarleg.: Lars Joranger Arkiv: Objekt: FE-145 Arkivsaksnummer 12/881 SAKSGANG Saksnr Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksbehandlar

Detaljer

Hemsedal kommune Årsmelding kortversjon

Hemsedal kommune Årsmelding kortversjon Hemsedal kommune Årsmelding 2018 - kortversjon Foto - Jørn Magne Forland Organisasjon: Særskilte hendingar i 2018 - Folketalet har auka, men veksten er lågare enn tidlegare - Utarbeiding av rom- og funksjonsplan

Detaljer

SUND KOMMUNE BUDSJETT FOR 2016 ØKONOMIPLAN FORMANNSKAPET SITT BUDSJETT

SUND KOMMUNE BUDSJETT FOR 2016 ØKONOMIPLAN FORMANNSKAPET SITT BUDSJETT SUND KOMMUNE BUDSJETT FOR 2016 ØKONOMIPLAN 20162019 FORMANNSKAPET SITT BUDSJETT AV 09.11.2015 INNHALD BUDSJETT FOR DRIFT SUND KOMMUNE 2016 DRIFTSRAPPORT (SAMLA) BUDSJETTSKJEMA 1 A 3 DRIFTSRAPPORT (SAMLA)

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.02.2015 Dykkar dato 06.02.2015 Vår referanse 2015/1128 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12. desember 2011.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12. desember 2011. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 22.03.2012 Dykkar dato 17.02.2012 Vår referanse 2012/2651 331.1 Dykkar referanse 12/179-12/2825/WGL Austevoll kommune Kommunehuset 5392 Storebø

Detaljer

Godkjenning av rekneskapen for Åmli kommune 2014

Godkjenning av rekneskapen for Åmli kommune 2014 ÅMLI KOMMUNE SAKSUTGREIING Utv.saksnr: Møtedato: Utval: 15/21 18.05.2015 Administrasjonsutvalet 15/27 18.05.2015 Formannskapet 15/57 28.05.2015 Kommunestyret Arkivref: 2014/1173-6 Saksbeh.: Vidar Kyrdalen,

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.03..2013 Dykkar dato 25.10.2012 Vår referanse 2013/1742 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune Postboks 184 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 31.03.2014 Dykkar dato 10.01.2014 Vår referanse 2014/539 331.1 Dykkar referanse 13/1038 Bømlo kommune Kommunehuset 5430 Bremnes Bømlo

Detaljer

PØ-049/10 VEDTAK: Budsjettet for Samnanger kommune for 2011 vert som fylgjer:

PØ-049/10 VEDTAK: Budsjettet for Samnanger kommune for 2011 vert som fylgjer: PØ049/10 VEDTAK: Budsjettet for Samnanger kommune for 2011 vert som fylgjer: Hovudoversikt driftsbudsjettet 2011 Samnanger Brukarbetalingar 6 194 637 6 183 000 6 772 000 Andre sals og leigeinntekter 8

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

SAKSGANG. Arkivsaknr. Morten B. Aasbø

SAKSGANG. Arkivsaknr. Morten B. Aasbø Jondal kommune Sakspapir SAKSGANG Utval Møtedato Saksnr. i utval Formannskapet 20.11.2013 Administrasjonsutvalet 20.11.2013 Felles råd for eldre og menneske med nedsett 08.11.2013 funksjonsevne Ungdomsrådet

Detaljer

Hovudoversikter. Hovudoversikt drift Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett

Hovudoversikter. Hovudoversikt drift Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Hovudoversikter Hovudoversikt drift Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Driftsinntekter Brukerbetalinger 5 574 5 528 5 789 5 789 5 789 5 789 Andre salgs-

Detaljer

Formannskapet. Tilleggsinnkalling

Formannskapet. Tilleggsinnkalling Finnøy kommune Formannskapet Tilleggsinnkalling Møtedato: 31.05.2017 Møtestad: Formannskapssalen Møtetid: Kl. 09:00 Utvalsmedlemene vert med dette kalla inn til møte. Varamedlemene møter berre etter særskilt

Detaljer

Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte

Budsjettguide Kinn. Felles kommunestyremøte Budsjettguide 2019 - Kinn Felles kommunestyremøte 18102018 Kinn budsjettguide Budsjettguide 2019 er første dokument på vegen til budsjett og økonomiplan for Kinn kommune Budsjett guide 2019 Budsjett og

Detaljer

Skodje arbeiderparti. Side 1 av 5. Endrings forslag til vedtak i Sak 104/12 Formannskapet

Skodje arbeiderparti. Side 1 av 5. Endrings forslag til vedtak i Sak 104/12 Formannskapet Side 1 av 5 Skodje arbeiderparti Endrings forslag til vedtak i Sak 104/12 Formannskapet 1. Skodje kommunstyre vedtek slik inntekts og finansside for 2013, samt økonomiplan for 2014 2016: Side 2 av 5 REKNESKAP

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.06.2015 Dykkar dato 29.04.2015 Vår referanse 2015/6219 331.1 Dykkar referanse 14/3513 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 25.04.2016 Dykkar dato 30.03.2016 Vår referanse 2016/4260 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE

Detaljer

Vågsøy kommune. Saksframlegg. Årsbudsjett Økonomiplan JournalpostID: 17/15053 Saksbehandlar: Henrik Skovly Dato:

Vågsøy kommune. Saksframlegg. Årsbudsjett Økonomiplan JournalpostID: 17/15053 Saksbehandlar: Henrik Skovly Dato: Vågsøy kommune Arkiv: FE - 124, FE - 10, FE - 056 JournalpostID: 17/15053 Saksbehandlar: Henrik Skovly Dato: 16.11.2017 Saksframlegg Saksnr. Utval Møtedato 027/17 Eldrerådet 27.11.2017 021/17 Råd for funksjonshemmede

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Kjell Sverre Snøtun Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 15/2420. Budsjett 2016, økonomiplan , planleggingsprogram

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Kjell Sverre Snøtun Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 15/2420. Budsjett 2016, økonomiplan , planleggingsprogram SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Kjell Sverre Snøtun Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 15/2420 Budsjett 2016, økonomiplan 2016-19, planleggingsprogram 2016-19. Rådmannen si tilråding: ::: Sett inn innstillingen under

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/1113-6

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/1113-6 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/1113-6 Budsjett og økonomiplan 2013-2016 FORMANNSKAPET SIN TILRÅDING: I samsvar med formannskapet sitt framlegg i sak137/12 i

Detaljer

1. Rådmann sitt framlegg til økonomiplan og budsjett 2014 vert vedteke slik det framgår av heftet med følgjande endringar:

1. Rådmann sitt framlegg til økonomiplan og budsjett 2014 vert vedteke slik det framgår av heftet med følgjande endringar: Vedtak i Ulstein kommunestyre, 12.12.2013: 1. Rådmann sitt framlegg til økonomiplan 2014 2017 og budsjett 2014 vert vedteke slik det framgår av heftet med følgjande endringar: Driftstiltak: Tiltak 2014

Detaljer

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret

Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret VESTNES KOMMUNE Saksframlegg Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 2013/122 Saksbehandlar: Magne Værholm Dato: 24.07.2013 Rekneskapsrapport pr. 1. halvår Utval Møtedato Utvalssak Formannskapet Kommunestyret Administrasjonssjefen

Detaljer

Årsbudsjettet. Kommunelovens 45 sier følgende om årsbudsjettet:

Årsbudsjettet. Kommunelovens 45 sier følgende om årsbudsjettet: Dok.id.: 1.2.1.1.5.2 Årsbudsjettet Utgave: 2.00 Skrevet av: Økonomisenteret Gjelder fra: 03.12.2014 Godkjent av: Berit Koht Dok.type: Styringsdokumenter Sidenr: 1 av 7 Årsbudsjettet er en bindende plan

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 01.03.2016 Dykkar dato 31.12.2015 Vår referanse 2016/7 331.1 Dykkar referanse Eidfjord kommune Simadalsvegen 1 5783 Eidfjord Eidfjord

Detaljer

2 av 18 Desse sakene vart handsama: SAKLISTE Saker til handsaming på møtet Sak nr. Arkivsak Sakstittel Merknad 063/12 12/647 Faste saker 064/12 12/387

2 av 18 Desse sakene vart handsama: SAKLISTE Saker til handsaming på møtet Sak nr. Arkivsak Sakstittel Merknad 063/12 12/647 Faste saker 064/12 12/387 SAMNANGER KOMMUNE 1 av 18 MØTEPROTOKOLL Utval: Formannskapet Møtedato: 06-07.11.2012 Møtetid: 08.30.16.00-08.30-13.30 Møtestad: Kommunehuset Av7 medlemmer møtte 7, inkludert varamedlemmer. Desse medlemene

Detaljer

Jølster kommune Saksutgreiing

Jølster kommune Saksutgreiing Jølster kommune Saksutgreiing SAKSGANG Styre, utval, komite m.m. Møtedato Saksnr Sakshands. Formannskapet 30.11.2009 069/09 AHE Kommunestyret 15.12.2009 078/09 AHE Sakshandsamar: Arnar Helgheim Økonomiplan

Detaljer