Deres ref Vår ref Dato 14/ Søknad om fornyet og utvidet unntak fra regelverket om økonomistyring i staten

Transkript

1 Fra: Jakobsen, Christine Ravn Sendt: 10. september :30 Til: Postmottak Emne: Søknad om fornyet og utvidet unntak fra regelverket om økonomistyring i staten Direktoratet for økonomistyring Postboks 7154 St. Olavs plass 0130 OSLO Deres ref Vår ref Dato 14/ Søknad om fornyet og utvidet unntak fra regelverket om økonomistyring i staten 1. Søknad om forlengelse og tilpasning av unntaket Det vises til brev 26. januar 2010 hvor Direktoratet for økonomistyring (DFØ) innvilget Finansdepartementet unntak fra regelverket om økonomistyring i staten for departementets arbeid med gjelds- og likviditetsforvaltning: Unntak fra aktuelle punkter i Bestemmelser om økonomistyring i staten for henholdsvis terminbetalinger for statslån og manuelle overføringer av oppdrag knyttet til rentebytteavtaler. Unntaket gjelder til 31. desember Departementet har behov for at unntaket videreføres også etter 31. desember Samtidig gjør en planlagt omorganisering og effektivisering av statsgjeldforvaltningen det nødvendig å tilpasse unntaket til ny arbeidsdeling mellom departementet og Norges Bank og nye systemløsninger fra 1. januar Ny arbeidsdeling mellom Norges Bank og departementet Etter sentralbankloven 17 utfører Norges Bank bankforretninger for staten og yter tjenester ved opptak av statslån og forvaltning av statsgjeld. Departementet har i tråd med dette inngått avtaler med Norges Bank om forvaltning av statens gjeld og likviditet og om statens konti i Norges Bank. I samsvar med disse avtalene skal banken blant annet gi råd til departementet om statens opplåning, ta seg av den operative forvaltningen av innenlandske låneopptak, pleie andrehåndsmarkedet for statspapirer og forestå kontohold for staten. I Prop. 24 S ( ) varslet departementet Stortinget om at en planlegger å endre arbeidsdelingen mellom departementet og banken innen statsgjeldforvaltningen:

2 «Departementet vil sjå nærare på denne arbeidsdelinga med sikte på å reindyrke si rolle som overordna, styrande eining og Norges Banks rolle som utøvande eining innafor ramma av eit mandat.» Departementet har i brev 14. august 2014 oversendt Norges Bank et utkast til nytt mandat for uttalelse. Paragraf 1-1 i mandatet beskriver Norges Banks forvaltningsoppdrag: 1-1. Norges Banks forvaltningsoppdrag (1) Statsgjeld utstedes av Finansdepartementet (departementet) og finansielle kontrakter innen statsgjeldforvaltningen inngås i departementets navn. (2) Norges Bank (banken) skal forvalte porteføljen av alle utestående gjeldsinstrumenter og inngåtte finansielle kontrakter (låneporteføljen) for departementets regning og risiko etter bestemmelsene i dette mandatet og bestemmelser gitt i medhold av 7-2. (3) Transaksjoner knyttet til statsgjeldforvaltningen skal bokføres i statsregnskapet. (4) Banken skal følge reglement for økonomistyring i staten ved forvaltning av låneporteføljen. Det legges opp til at Norges Bank vil få fullmakt til å: emittere og utvide beholdninger av statslån, inngå nye eller endre eksisterende rentebytteavtaler på departementets vegne, forvalte porteføljen av utestående rentebytteavtaler, herunder beregne terminbeløp og sikkerhetsbeløp samt autorisere nødvendige utbetalinger til motparter og følge opp alle innbetalinger fra slike motparter, autorisere og effektivisere andre betalinger på vegne av departementet, blant annet i tilknytning til kontolånsordninger. 3. Ny systemløsning fra 1. januar 2015 Forvaltning av en portefølje av rentebytteavtaler krever betydelig mer systemstøtte enn det som er vanlig for statlige virksomheters økonomistyring. Finansdepartementet har hittil benyttet porteføljeforvaltningssytemet Escali for å beregne alle kontantstrømmer som følger av de inngåtte kontraktene, samt generere brev om terminbetalinger til motpartene. Datagrunnlaget for beregningene blir lagt inn i systemet manuelt, og alle utbetalinger knyttet til rentebytteavtaler blir initiert ved anmodninger i brev til Norges Bank, jf. beskrivelse i departementets søknad om unntak 5. november Kontakt med motparter skjer via epost/fax. Det vises til vedlegg 1 for en beskrivelse av dagens systemløsning. Norges Bank benytter SWIFT som standard meldingsformat og kommunikasjons-løsning i forvaltningen av statsgjelden og i Norges Banks oppgjørssystem, blant annet med banker som inngår rentebytteavtaler. En overgang til bankens portefølje-forvaltningssystem FINDUR samt bruk av SWIFT-løsninger for kommunikasjon med departementets motparter (som alle er finansinstitusjoner) og autorisering av kontantstrømmer, vil både redusere operasjonell risiko og gjøre det mulig for departementet å tilby hyppigere sikkerhetsberegninger enn det som er mulig med dagens manuelle løsning. Manuelle betalingsløsninger medfører større risiko og er mindre effektive enn automatiserte løsninger. Hyppigere sikkerhetsberegninger

3 vil redusere motpartsrisikoen og kan også gjøre det mer attraktivt for banker å være motpart. Det vises til vedlegg 2 for en beskrivelse av ny systemløsning. 4. Behov for tilleggsavtale til dagens rammeavtale med bankene Norges Banks utvidede oppgaver innen statsgjeldforvaltningen vil bli utført med systemer som er basert på SWIFT som kommunikasjonsløsning. SWIFT (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) er et lukket og verdens-omspennende nettverk for overføring av meldinger med finansiell informasjon, spesielt mellom aktørene i finansmarkedene. SWIFT-meldinger benyttes både til å autorisere betalingsoppdrag og til å sende annen finansiell informasjon. Det er høy grad av sikkerhet i SWIFT-nettverket. Alle brukere av SWIFT i Norges Bank må godkjennes internt. Ved sending av betalingsinstruksjoner benyttes elektronisk signering. Alle transaksjoner loggføres og oppbevares i henhold til gjeldende bokføringsregler. Nettverket og de standardene som benyttes kontrolleres av selskapet S.W.I.F.T. SCRL som har hovedkontor i Belgia og betjener mer enn finansinstitusjoner i over 200 land. Norges Bank er medlem av SWIFT og dermed også deleier i selskapet. SWIFT overvåkes av en komité som ledes av sentralbanken i Belgia og har medlemmer fra sentralbankene i G-10- landene. Siden det er standard mellom banker nasjonalt og internasjonalt å bruke SWIFT-meldinger til å autorisere betalingsoppdrag i forbindelse med rentebytteavtaler og til annen finansiell kommunikasjon, er det ikke hensiktsmessig for Norges Bank å benytte andre løsninger, for eksempel bedriftsterminal som er en standardløsning i rammeavtalen. Rammeavtalens bestemmelser om generering og autorisasjon av betalingsoppdrag er utformet for statlige virksomheter som ikke selv har tilgang til SWIFT-nettverket. Departementet ber derfor om at DFØ forhandler frem en tilleggsavtale med bankene som gjør det mulig for Norges Bank å autorisere betalinger ved bruk av SWIFT-systemet. Med hilsen Tale Teisberg e.f. ekspedisjonssjef Paal Gjennestad avdelingsdirektør Dokumentet er elektronisk godkjent og har derfor ikke håndskrevne signaturer

4 Vedlegg Denne e-posten er beregnet for den institusjon eller person den er rettet til og kan være belagt med lovbestemt taushetsplikt. Dersom e-posten er feilsendt, vennligst slett den og kontakt Finansdepartementet. This is confidential and may also be privileged. If you are not the intended recipient please delete this and notify the Ministry of Finance, Norway, immediately.

5 UTBETALINGSPROSEDYRE NÅVÆRENDE LØSNING FINANSDEPARTMENTET NORGES BANK BANK 1 Brevlig oppdrag til Norges Bank 2 Manuell håndtering av brevlige oppdrag 3 Manuell bokføring av betaling i SKK 4 Mottakers bankkonto godskrives 1. Brevlig oppdrag til Norges Bank Manuell registrering i Escali 2. Manuell håndtering av brevlige oppdrag Norges Bank verifiserer at signaturer er i henhold til avtalt signaturfullmakter Norges Bank registrerer SWIFT betaling manuelt Norges Bank verifiserer at SWIFT betaling er lagt inn korrekt Norges Bank verifiserer at beløpet er korrekt belastet 3. Manuell bokføring av betaling i SKK Norges Bank registrerer betaling i SKK manuelt Norges Bank verifiserer at bokføring er korrekt utført Avstemming av konto gjennomføres T Mottakers bankkonto godskrives Kreditering av mottakerbank etter brevlig oppdrag

6 UTBETALINGSPROSEDYRE I NY LØSNING VED BRUK AV SWIFT NORGES BANK AVTALEBANK NORGES BANK Swift 1 Registrering av avtale i Findur 2 Utbetaling via arbeidskonto Fil 3 Belastning av FINs konto i SKK 4 Avtalebanks konto i NB godskrives Kontoutskrift Oppgjør i NBO 1. Registrering av avtale i Findur (MOAs porteføljeforvaltningssystem) 1a. Registrering av en renteswapavtale (IRS) utføres av MOA Front Office (FO) etter inngått avtale med motparten FO legger inn handelen i systemet hvorpå handelen sendes til MOA Back Office (BO) BO sjekker og avstemmer handelens avtalebeløp og øvrige data med informasjon mottatt fra motparten Etter at alle data er sjekket OK, prosesserer BO bekreftelsesmeldinger via swiftgrensesnitt og sender disse til avtalebank 1b. Betalingsmeldinger på rentebetalingstidspunktet genereres automatisk i Findur All betalingsinformasjon/data er registrert i Findur på hver enkelt motpart. Slike data kan kun endres av autoriserte personer og alltid to sammen Betalingsmeldingene sjekkes og prosesseres av en person i BO, etter at beløp og utbetalingstidspunkt er avstemt med motpartens informasjon Dagen etter oppgjørsdag avstemmes FINs beholdning i Findur mot daglig kontoutskrift fra SKK 1c. Tilbakebetaling av sikkerhetsstillelse Tilnærmet samme prosedyre vil gjelde ved tilbakebetaling av sikkerhetsstillelse. Tilbakebetaling utføres i BO ved en fire-øyne kontroll Dagen etter oppgjørsdag avstemmes FINs beholdning i Findur mot daglig kontoutskrift fra SKK 2. Utbetaling via arbeidskonto Avtalebank mottar betalingsmelding via swiftgrensesnitt Utbetaling skjer ved belastning av arbeidskonto. Det er planlagt å opprette en konto for rentebetalinger og en konto for sikkerhetsbeløp Arbeidskontoer tømmes 4 ganger daglig mot Norges Bank. Arbeidskontoene skal alltid være i null ved dagens slutt Fil genereres og sendes for innlesing i SKK. Det sjekkes at kontokobling mellom arbeidskonto og oppgjørskonto i SKK stemmer 3. Belastning av FINs konto i SKK Automatisk innlesing og belastning av konto i SKK Daglig kontoutskrift sendes BO (ref siste kulepunkt under 1b) 4. Avtalebanks konto i Norges Bank godskrives Oppgjør avtalebank mot Norges Bank Avtalebanks konto i Norges Bank godskrives