KAPITTEL 7. Skansedammen parkanlegg og beboerparkering ble åpnet 1. september Foto: MARIUS SOLBERG ANFINSEN SENTRALE FELLESPOSTER
|
|
- Sondre Bakke
- 6 år siden
- Visninger:
Transkript
1 KAPITTEL 7 Skansedammen parkanlegg og beboerparkering ble åpnet 1. september 215. Foto: MARIUS SOLBERG ANFINSEN SENTRALE FELLESPOSTER
2 FORSLAG TIL BUDSJETT / ØKONOMIPLAN - KAPITTEL 7 FORSLAG TIL DRIFTSBUDSJETT Fordeling på hovedarter Lønn Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal egenproduksjon Overføringsutgifter VB215 17,1 19,4 29,1 9,5 1,2 85, 126,8 164,8 18,6 164,6 Finansutgifter 21,7-2, 8,5 15, -11, Sum utgifter 42,2 496,4 586,1 484,9 Salgsinntekter Finansinntekter og finansieringstransaksjoner -725, -759,1-85,6-85,8-855,2 Sum inntekter Netto utgifter -726, -76,1-86,6-86,8-855,7-1,2-25,7-7,8 Fordeling på tjenester VB Premieavvik -9,6-241,5-18,7-169,5-21,1 Amortisering av tidligere års premieavvik 27,8 287,5 1, 9,5 71, -14,5-176,9-164,5-19,6-171,2 79,1 1, 9 59, 97,9 22,4,9 68,8 84,7 68,7-75,6-764, -81, -89,5-858, -82,8-8,1-16,8-11, -157,9-1,2-25,7-7,8 Premiefond Tilfeldige utgifter/inntekter - AFP m.m. Reservert til tilleggsbevilgninger og nye bevilgni Motpost avskrivninger Renter m.v. (utenom firma 9) Fordeling på byrådsavdelinger VB 215 Byrådsleders avdeling Byrådsavd. for finans, eiendom og eierskap Byrådsavd. for helse og omsorg Byrådsavd. for barnehage og skole Byrådsavd. for byutvikling, klima og miljø -4,8-5, -5, -5, -5, -12,6-11,4-12,4-1,1-14,2-21,1-225, ,5-275,9 Byrådsavd. for sosial, bolig og områdesatsing -14,4-14,8-17,1-19,5-21,7 Byrådsavd. for kultur, næring, idrett og kirke Fellesposter - bykassen -58,8 119,5 174,1 247,1 145,7-1,2-25,7-7,8 På tjenesteområde 21 Sentrale fellesposter budsjetteres sentrale lønnsavsetninger, sentrale pensjonsposter, samt øvrige avsetninger som foreløpig ikke er fordelt til tjenesteområdene. Tjenesteområdet omfatter også motpost avskrivninger («inntekt») for alle byrådsavdelinger/ tjenesteområder som belastes med avskrivningskostnader. Med unntak av den såkalte Tilleggsbevilgningskontoen på 1,5 millioner kroner som er budsjettert på Byrådsleders avdeling og noen mindre kalkulatoriske rentebeløp, er alle budsjetterte poster på byrådsavdelingene knyttet til motpost avskrivninger. Kommunale foretak og Bergen og Omland Havnevesen er også omtalt under dette kapitlet. 28
3 FORSLAG TIL BUDSJETT / ØKONOMIPLAN - KAPITTEL 7 Beløpene som inngår i «Fellesposter bykassen» fremgår av følgende tabell: Avsetning til lønnsoppgjør og G-regulering i private institusjoner Avsetning til uforutsette forhold, strukturtiltak, valg mm Øvrige avsetninger - reserve til ytterligere pris-/lønnskomp., demografi Pensjonsposter Motkonto avskrivninger EBE m.m Motkonto renter avgiftsfinansiert område Diverse øvrige poster Sum 77,5 67,9 8, 67,9 7,7 55,4 58,8 55, 18, 29, 6,4 277,1-6, -24,5-4,1-4,1-8,2-16,9-11, -158, 119,5 174,1 247,1 145,7 til endringer i driftsbudsjettet Totalt budsjett 215 Helårsvirkn. av just. i årets bud. Videreføre budsjettjusteringer fra 215 Lønns- og priskomp. og innt.krav Avsetning til neste års lønnsoppgjør 69, 69, 69, 69, Andre kostnadsendringer Justering av sentrale pensjonsposter 9,5 152,2 249,5 19,7 Organisatoriske endringer Etterdrift avfallsdeponier flyttet fra BBKM til BSBO -4,1-5,1-5,2-5,2 Diverse Diverse tekniske endringer -1,6-11,9-14, -16,5 Teknisk avsetning til avstemming og usikkerhet -2,2 48,2 51,6 48,1 Avstemming motpost avgiftsfinansierte renter -, -24, -48,4-75,1 Justering motpost avskrivninger -25,8-44, ,4 18, 241, 15,1 Tilpasning til aktivitetsnivået Økt avsetning til G-regulering av private BHO-institusjoner 2,8 2,8 2,8 2,8 Nye tiltak - driftskons. av inv. Endring i motpost avskrivninger innenfor selvkostområdene -1,1-4,6-45,1-6,5-8,8-9,5-1,6 EBF - diverse justeringer -7,8 Engangstiltak Sentral avsetning i ikke-valgår 12,4 Reduserte ytelser Redusere tilleggsbevilgningskontoen Nye tiltak og realendringer budsjett 12,4 26,8-11,1-9,8-8,8-1,2-25,7-7,8 Kommentarer til driftsbudsjettet Lønns og priskompensasjon Oppjusteringen av lønns- og priskompensasjon og inntektskrav gjelder i hovedsak økning av sentral lønnsavsetning som følge av at anslaget på lønnsoverhenget er redusert fra 1,7 % ( ) til,7 % (215-). Total sentral avsetning til neste års lønnsoppgjør er på 24,1 mill., basert på en antatt årslønnsvekst fra 215 til på, % og et overheng fra 215 til på,7 %. I byrådsavdelingenes budsjettrammer innarbeides helårsvirkningen av lønnsoppgjørene for inneværende år (215). Avsetning til G-regulering av private helseinstitusjoner er det ført opp et beløp på er styrket med fra 7,2 til 4 mill. basert på tidligere erfaringstall. Andre avsetninger Det foreslås å videreføre en årlig avsetning til strukturtiltak på 2,87 mill. i økonomiplanperioden. Etter budsjettfullmaktene har byrådet fullmakt til å viderefordele ovennevnte avsetninger. Byrådet foreslår å videreføre avsetningen på ca. 65 mill. til dekning av uforutsette forhold som ble gjort i vedtatt budsjett 215 (evt. ytterligere svikt i frie inntekter, inndekking av evt. videreført ubalanse på tjenesteområdene i 215), og byrådet vil komme tilbake til en nærmere vurdering og fordeling av disse midlene. Det avsettes også beløp knyttet til valget i år uten valg (ca. 12 mill.), samt 281 Prisjustering og diverse endringer 281
4 FORSLAG TIL BUDSJETT / ØKONOMIPLAN - KAPITTEL 7 beløp som ytterligere reserve til kompensasjon for pris- og lønnsoppgjør og økte demografiutfordringer. Justering av sentrale pensjonsposter De sentralt førte pensjonspostene oppsummeres i følgende oversikt: Beløp i mill k r AFP-avsetning Bruk av premiefond i BKP og KLP Rammejusteringer til tjenesteområdene for endrede premiesat Pensjonspremieavvik (inkl. arb.avgift) Amortisering av tidl.års premieavvik Netto Bruk (-)/avsetning (+) bufferfond pensjon Netto etter bruk/avsetning fond 282 budsjett 215 8,1-14,5-175,4 27,8 2, 84,9 86,8 8, -176,9 227,9-6,5 287,5 115, 65, 18, 91, -164,5-168,7 1, 89, 15 29, 94,6-19,6 265,4-19,5 9,5 186,4 15 6,4 98,4-171,2-171,2 71, 127, ,1 Budsjettering av premieavvik (og tilhørende amortisering) skjer med basis i 1 i forskrift om årsregnskap og årsberetning for kommuner- og fylkeskommuner. Bestemmelsen i forskriften innebærer at årlig pensjonskostnad beregnes som verdien av årets pensjonsopptjening og rentekostnad på pensjonsforpliktelser fratrukket avkastning på pensjonsmidler. Disse beregningene utføres av pensjonskassenes aktuarer på grunnlag av forutsetninger som fastsettes av kommunaldepartementet. I løpet av året føres innbetalt premie fortløpende som utgift. Først på slutten av året beregnes årets pensjonskostnad. Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad utgjør årets premieavvik. Positivt premieavvik (premien større enn netto pensjonskostnad) føres som en inntekt i driftsregnskapet og utgiftsføres (amortiseres) deretter over de neste 7 år. Motpost er omløpsmidler (kap.2.19) i balanseregnskapet. Årets regnskapsmessige belastning vil derfor være pensjonskostnaden og ikke den betalte premien. I tillegg kommer den årlige amortiseringen (kostnadsføringen) av tidligere års premieavvik. Det legges til grunn følgende forutsetninger for anslagene i økonomiplanen: Pensjonsordningen endres ikke i økonomiplanperioden. Arbeids- og sosialdepartementet har imidlertid startet utredningsarbeid med sikte på å legge fram forslag til ny offentlig tjenestepensjon. Rapporten til departementet skal ferdigstilles i 215. Resultatet av dette arbeidet kan medføre konsekvenser for utviklingen etter år. Netto pensjonskostnad vokser årlig med 5,5 % p.a. Basert på en årslønnsvekst i på % forutsettes datolønnsveksten å bli,5 %. Forskjellen mellom datolønnsvekst og årslønnsvekst skyldes at lønn reguleres 1.5. og ikke 1.1. hvert år. Budsjettmessige konsekvenser (avvik ifht vedtatt økonomiplan) foreslås balansert mot tjeneste 188 og bufferfond pensjon 282
5 FORSLAG TIL BUDSJETT / ØKONOMIPLAN - KAPITTEL 7 Det foreløpige anslaget for premieavvik i er på 7 mill. I er det forutsatt en amortisering (utgiftsføring) av tidligere års inntektsført pensjonspremieavvik på 288 mill. Beløpene inkluderer arbeidsgiveravgift. Akkumulert premieavvik forventes med andre ord å vokse med 19 millioner fra 215 til. For økonomiplanårene samlet er det imidlertid budsjettert med en total reduksjon av premieavviket på 6 millioner. Årets pensjonspremieavvik Årets amortisering Premieavvik netto (- økning/+reduksjon) Akkumulert premieavvik Regnskap JB Det er lagt opp til en samlet årlig bruk av premiefond i BKP og KLP mellom 165 mill. og 194 mill. (utenom arbeidsgiveravgift). Avsetning til bufferfond pensjon (disposisjonsfond) foreslås til 65 mill. i, og det legges opp til at dette økes årlig til 15 mill. årlig fra og med. Sammen med øvrige avsetninger til disposisjonsfond og driftsfinansiering av investeringer, bidrar dette til et positivt netto driftsresultat. Byrådet vil i sin tilleggsinnstilling oppdatere disse postene i tråd med nye aktuarberegninger og eventuell annen informasjon. 28 I hovedsak reflekterer dette økningen i motkonto for avskrivninger og motkonto for kalkulatoriske renter som føres på avgiftsområdene. Samlet oversikt over budsjettert motpost avskrivninger fordelt på byrådsavdelinger fremgår av følgende oversikt: VB 215 Byrådsleders avdeling Byrådsavd. for finans, eiendom og eierskap Byrådsavd. for helse og omsorg Byrådsavd. for barnehage og skole Byrådsavd. for byutvikling, klima og miljø -12,6-11,4-12,4-1,1-14,2-275,9-21,1-225, ,5 Byrådsavd. for sosial, bolig og områdesatsing -14,4-14,8-17,1-19,5-21,7 Byrådsavd. for kultur, næring, idrett og kirke -28,2-6, -24,5-4,1-4,1-75,6-764, -81, -89,5-858, Fellesposter - bykassen Deler av bykassens renteutgifter til lånefondet skal etter gjeldende forskrifter dekkes over avgiftsinntektene på selvkostområdene (vann, avløp, renovasjon etc.). Følgende tabell gir en oversikt over beløpene. Beløp i mill. k r. Avgiftsområde Vann og avløp Feiing Renovasjon Oppmåling Sum Ført netto firma 9/8711 budsjett ,9 8, ,12 1, 1,18,61 124,66 6,6 149,5 8,58 8,7 8,2 16,85 11,4 157,98-82,9-8,2-16,85-11,4-157,98 28 Diverse endringer forøvrig
6 FORSLAG TIL BUDSJETT / ØKONOMIPLAN - KAPITTEL 7 BERGEN VANN KF OG BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Etter at Bergen hjemmetjenester KF og Bergen Bolig og Byfornyelse KF ble innlemmet som etater i bykassen fra , gjenstår nå kun Bergen Vann KF som kommunalt foretak. I dette avsnittet presenteres det en kortfattet omtale av dette foretaket, i tillegg til en omtale av Bergen og Omland Havnevesen. Et noe mer omfattende budsjettmateriale for Bergen og Omland Havnevesen går som vedlegg til budsjettdokumentasjonen. Bergen Vann KF (Beløp i mill kr.) Sum driftsinntekter Resultat etter finans og avdrag Overføring til bykassen *) Overføring fra bykassen 284 Regnskap 214 budsj ,1 261,5 4,6,6,6,6, 2 *) Konsistent med forutsetning i bykassens inntektsbudsjett Etableringen av Bergen Vann KF ble vedtatt av bystyret 29..4, b-sak 5/4. Foretaket ble vedtatt etablert med regnskapsmessig virkning fra Foretakets formål er å sørge for en god, tilstrekkelig og sikker vannforsyning, og en god og miljømessig riktig avløpshåndtering. Bergen Vann KF er en intern leverandørenhet som skal levere kostnadseffektiv drift og vedlikehold av vann- og avløpsnett, primært til Bergen kommune. Kvaliteten, utgiftsnivået og servicen på tjenestene som leveres bestemmes gjennom formelle avtaler mellom byråden/bestiller og foretaket. Den økonomiske rammen vist ovenfor er et anslag over det utgifts- og inntektsnivå som foretaket vil ha for Bergen Vann KF følges opp gjennom formelle eierkrav fra byråden for finans, eiendom og eierskap samt foretaksmøter mellom byråden og styret. De overordnede utfordringene for perioden - er: Fortsatt sterkt fokus på kjerneoppgaver og driftsoptimalisering. Samarbeid med VA-etaten med fokus på lave transaksjonskostnader og kostnadseffektivitet. Sterk fokus på kvalitetsledelse og kontinuerlig forbedringsarbeid knyttet til etterlevelse av oppnådd sertifisering etter kvalitetsstandarden ISO 91:28 samt Vannlaboratoriets akkreditering etter ISO Strategisk kompetansestyring for å rekruttere, utvikle og beholde gode medarbeidere. Oppgradering av avløpsrenseanleggene iht «Hovedplan for avløp og vannmiljø » og EU-direktiv 91/271/EØF vil medføre økte kostnader til drift og vedlikehold. Det medfører også økte kostnader til transport og behandling av slam. Utvikling av organisasjon og kompetanse til å utføre strategisk viktige kjerneoppgaver i egen regi. 284
7 FORSLAG TIL BUDSJETT / ØKONOMIPLAN - KAPITTEL 7 Behovet for foretakets tjenester øker, både i og utenfor Bergen kommune. Det er blant annet inngått kontrakt med Os kommune om drift og vedlikehold av vann- og avløpsanleggene i Os. Eventuell drift av nytt biogassanlegg fra. Ekstra fokus på HMS. Bergen Vann KF er en kompetanseorganisasjon hvor medarbeidernes kompetanse utgjør foretakets viktigste verdi. Ca 2 % av virksomhetens ansatte er over 6 år, dette gjør foretaket sårbart ift kompetansetap. Foretaket arbeider aktivt med seniorpolitiske tiltak, samtidig som ettervekst må sikres, kompetanse utvikles og vedlikeholdes etter hvert som behovet øker i perioden. Fremtidig konkurranseeksponering og leveranser til nye kunder gjør det nødvendig å videreutvikle organisasjonen kommersielt. Antall oppdrag overfor andre enn VA-etaten er voksende, omsetningen utenfor gebyrområdet er derfor økende. Pr har foretaket 14 medarbeidere og er organisert i fire resultatområder samt stabs- og støttefunksjoner. Foretaket har også eget vannlaboratorium og en elektro/automasjonsgruppe. I byrådets forslag til bykassebudsjett er det i økonomiplanperioden ført opp en årlig overføring fra foretakets konkurranseutsatte virksomhet på, mill. Bergen og Omland Havnevesen *) Sum driftsinntekter Resultat etter finans og avdrag 147, 144,5 144,5 147,4 15, 15,4 11,9 1 2,5 8, 6,7 7,7 Overføring til bykassen Overføring fra bykassen *) Interkommunalt samarbeidsorgan iht kommunelovens 27 Bergen og Omland Havnevesen (BOH) er å betrakte som et interkommunalt samarbeidsorgan med hovedkontor i Bergen bestående av de 11 medlemskommunene Askøy, Austrheim, Bergen, Fedje, Fjell, Lindås, Meland, Os, Radøy, Sund, Øygarden, samt Hordaland Fylkeskommune. Virksomheten ledes av et havneråd (representantskap) og et havnestyre. BOH skal på vegne av medlemmene ivareta alle forvaltningsmessige og administrative oppgaver av havne- og farvannsmessig art som etter havne- og farvannsloven til enhver tid påligger medlemskommunene, samt håndheve havnereglementets bestemmelser og eventuelle andre særregler eller forskrifter innen hele havnedistriktet. BOH skal dessuten planlegge, bygge, drive og vedlikeholde alle offentlige trafikkhavneanlegg innen BOHs havneområde. Målsettingen for virksomheten er at havnen til enhver tid skal fungere som en tidsmessig og konkurransedyktig hovedhavn for regionen og landsdelen. For å kunne sikre og opprettholde et best mulig anløpsgrunnlag skal BOH, etter forutgående godkjennelse av havnerådet og havnestyret, kunne engasjere seg i alle former for havnetilknyttet virksomhet som finnes hensiktsmessig og økonomisk fordelaktig, både i Bergen og i de øvrige samarbeidskommunene. Det er nå utarbeidet en prinsippsak med forslag til avvikling av dagens havnesamarbeid samt skisse for et fremtidig havnesamarbeid gjennom et interkommunalt selskap, Bergen Havn IKS. Denne prinsippsaken ble vedtatt i havnerådet primo 215, og vedtaket er oversendt til alle samarbeidskommunene for politisk behandling. Bergen bystyre hadde saken på sakskartet til bystyremøtet den , og det arbeides nå videre med å få etablert det nye havnesamarbeidet med de øvrige kommunene rundt Bergen (Beløp i mill kr.) Regnskap 214 budsj. 215
KAPITTEL 7 SENTRALE FELLESPOSTER
KAPITTEL 7 Grieghallen blir pusset opp til Bergen filharmoniske orkesters 250 års-jubileum i 2015. Bak står et interkommunalt selskap eid av Bergen kommune og Hordaland fylkeskommune. Foto: BUSINESS REGION
DetaljerBUDSJETTFORSLAG FOR KOMMUNALE FORETAK OG EIERINTERESSER I AKSJESELSKAP
BUDSJETTFORSLAG FOR KOMMUNALE FORETAK OG EIERINTERESSER I AKSJESELSKAP Kommunale foretak presenteres her samlet (og i aggregerte størrelser) for oversiktens skyld. I de tilfeller byrådets forslag til bykassebudsjett
DetaljerBUDSJETTFORSLAG FOR KOMMUNALE FORETAK
BUDSJETTFORSLAG FOR KOMMUNALE FORETAK Bedrifter og foretak presenteres her samlet for oversiktens skyld. I de tilfeller byrådets forslag til bykassebudsjett vil påvirke disse oppstillingene, er det under
DetaljerBUDSJETTFORSLAG FOR KOMMUNALE FORETAK
BUDSJETTFORSLAG FOR KOMMUNALE FORETAK Bedrifter og foretak sorterer under forskjellige byråder, men presenteres her samlet for oversiktens skyld, og i tråd med innspillene fra de enkelte foretakene. I
DetaljerFOTO: ENDRE HOVLAND. Diverse sentrale budsjettposter
FOTO: ENDRE HOVLAND Diverse sentrale budsjettposter DIVERSE SENTRALE BUDSJETTPOSTER Byråd: Henning Warloe (H)) Kommunaldirektør: Elin Sjødin Drange Dette budsjettområdet har tjenester som henføres til
DetaljerREGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som
DetaljerPresentasjon av regnskapsresultatet for Regnskapet for 2008 Bergen kommune - bykassen
Presentasjon av regnskapsresultatet for 2008 Regnskapet for 2008 Bergen kommune - bykassen 1 Driftsresultat 2008 (alle tall i hele millioner) Tall i hele mill Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett
DetaljerBergen Vann KF Særregnskap 2007. Balanse. Kasse, postgiro, bankinnskudd 625 810 399 388 189 540 Sum omløpsmidler 4 665 683 519 443 988 387
Balanse Noter Regnskap Regnskap 2007 2006 EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg 0 0 Utstyr, maskiner og transportmidler 0 0 Utlån 6 17 790 400 19 272 933 Aksjer og andeler 0 0 Pensjonsmidler
DetaljerÅrsregnskap. Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr
Årsregnskap Interkommunalt Arkiv i Vest-Agder IKS IKAVA Org.nr. 971 531 673 2016 Driftsregnskap 2016 DRIFTSINNTEKTER Note Regnskap 2016 Budsjett 2016 Regnskap 2015 Andre salgs- og leieinntekter -117 371-105
DetaljerByrådssak /18 Saksframstilling
BYRÅDET Byrådssak /18 Saksframstilling Vår referanse: /00627-6 1. Tertialrapport Hva saken gjelder: Tertialrapport 1/ gir en beskrivelse av kommunens økonomiske status basert på driftsog investeringsregnskapet
DetaljerRegnskap 2015 Bykassen. Foreløpig regnskap per
Regnskap 2015 Bykassen Foreløpig regnskap per 16.02.2016 Om resultatbegrepene i kommuneregnskapet Netto driftsresultat er det vanligste resultatbegrepet i kommunesektoren og beskriver forskjellen mellom
DetaljerØkonomisk oversikt driftsregnskap
Økonomisk oversikt driftsregnskap Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2014 2014 2014 2013 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 3 243 176 247 841 214 692 241 519 Overføringer
DetaljerÅrsregnskap 2014. Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8
Årsregnskap 2014 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2014 budsjett budsjett 2013 2014 2014 Driftsinntekter
DetaljerÅrsregnskap Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold. Distrikt 8
Årsregnskap 2015 Interkommunalt utvalg mot akutt forurensning i Vestfold Distrikt 8 Driftsregnskap Note- Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap IUA henvisning 2015 budsjett budsjett 2014 2015 2015 Driftsinntekter
DetaljerByrådsleder Harald Schjelderup FINANSIELLE OG STRUKTURELLE UTFORDRINGER
Byrådsleder Harald Schjelderup FINANSIELLE OG STRUKTURELLE UTFORDRINGER 1 Hovedoversikt 2. Hovedoversikt drift VB2015 2016 2017 2018 2019 Inntekter sentralt 14 164 14 771 14 973 15 174 15 283 Inntekter
DetaljerREGNSKAP 2016 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT
REGNSKAP 2016 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Netto driftsresultat 2014-2016 Tall i mill Regnskap Regnskap Regnskap 2014 2015 2016 Sum driftsinntekter 17 905 19 249 20 550 Sum
DetaljerDRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg
DetaljerDrammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar
Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer
DetaljerØkonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT
Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og
Detaljer2. Tertialrapport 2015
2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7
DetaljerREGNSKAP 2017 UREVIDERTE TALL
REGNSKAP 2017 UREVIDERTE TALL PRESENTASJON KFKN 7. MARS 2018 KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT De vanligste resultatbegrepene Budsjettavvik Måler regnskap mot budsjett det vil si avviket mellom
Detaljer3.0 Økonomiske hovedoversikter og detaljerte rammeendringer
3.0 Økonomiske hovedoversikter og detaljerte rammeendringer Hovedtabell drift Tabellen nedenfor viser hovedtallene i økonomiplanperioden. Regnskap Vedtatt Justert Forslag Forslag til økonomiplan 2007 2008
DetaljerDrammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter
Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde
DetaljerØKONOMISKE HOVEDOVERSIKTER MED KOMMENTARER
ØKONOMISKE HOVEDOVERSIKTER MED KOMMENTARER Hovedtabell drift Tabellen nedenfor viser hovedtallene i økonomiplanperioden. Beløp i mill kr Regnskap Vedtatt budsjett Justert budsjett Forslag økonomiplan 2011
DetaljerAd byrådets tilleggsinnstilling til Budsjett 2013/Økonomiplan tilleggsinformasjon og korrigeringer
BERGEN KOMMUNE Byrådsavdeling for finans, eiendom og eierskap Notat Saksnr.: 201203574-52 Saksbehandler: EJR Emnekode: SARK-1212 Til: Fra: Byrådet Finansbyråden Dato: 30. november 2012 Ad byrådets tilleggsinnstilling
DetaljerLeka kommune REGNSKAP 2017
Leka kommune REGNSKAP 2017 Innhold REGNSKAPSOVERSIKTER... 3 1.1. Drift... 3 1.2. Investering... 4 1.3. Balanse... 5 1.4. Regnskapsskjema 1A og 1B Drift... 6 1.5. Regnskapsskjema 2A og 2B Investering...
DetaljerØkonomisk oversikt driftsregnskap
Økonomisk oversikt driftsregnskap Tall i 1000 kroner Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2013 2013 2013 2012 DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter 3 61 870 52 780 52 780 58
DetaljerHarstad kommune. Regnskap Formannskapet. Kontrollutvalget
Formannskapet 14.02.2019 Kontrollutvalget 12.03.2019 Regnskap 2018 Harstad kommune Rådmann Hugo Thode Hansen Økonomisjef John G. Rørnes Regnskapsleder Rita Kristensen Behandling regnskap og årsrapport
DetaljerVedtatt budsjett 2009
Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom
DetaljerSAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG
Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013
DetaljerØkonomisk oversikt investeringsregnskap
Økonomisk oversikt investeringsregnskap Vedlegg 2 Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap 2007 2007 2007 2006 INNTEKTER Salg driftsmidler og fast eiendom 299 0 0 454 Andre salgsinntekter 156
DetaljerByrådssak 1426/10. Dato: 24. september Byrådet. Oppbudsjettering av bykassens investeringsbudsjett 2010 SARK Hva saken gjelder:
Dato: 24. september 2010 Byrådssak 1426/10 Byrådet Oppbudsjettering av bykassens investeringsbudsjett 2010 TOOP SARK-12-200906549-11 Hva saken gjelder: I saken gis det en orientering om oppbudsjettering
DetaljerØkonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017
Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse
DetaljerØKONOMISKE HOVEDOVERSIKTER MED KOMMENTARER
ØKONOMISKE HOVEDOVERSIKTER MED KOMMENTARER Hovedtabell drift Tabellen nedenfor viser hovedtallene i økonomiplanperioden. Beløp i mill kr Regnskap Vedtatt Justert økonomiplan 2010 2011 2011 2013 2014 2015
DetaljerDIVERSE SENTRALE BUDSJETTPOSTER
Per Christian og Vibeke i vekstbedriften Nordnes Verksteder gjør skolefrukt klart til utkjøring til barneskolene og kombinert skolene i Bergen. Foto: Bjarne Merok Olsen, Nordnes Verksteder DIVERSE SENTRALE
DetaljerKommunerevisjon IKS. Regnskapssammendrag for 2009. Lønn m.v. inkl. sosiale utgifter 2 651 000 2 378 656 2 411 283
Kommunerevisjon IKS apssammendrag for 29 Driftsregnskap Driftsinntekter: Budsjett inkl. endr ap Sist avlagte regnskap Salgsinntekter -3 87 5-2 642 598-2 814 94 Refusjoner -6 33-1 59 Sum salgsinntekter
DetaljerPr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.
NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker
DetaljerFOTO: VIBEKE VIK NORDANG. Diverse sentrale budsjettposter
FOTO: VIBEKE VIK NORDANG Diverse sentrale budsjettposter DIVERSE SENTRALE BUDSJETTPOSTER Byråd: Liv Røssland (FrP) Kommunaldirektør: Rune Haugsdal Dette budsjettområdet gjelder budsjettposter som ikke
DetaljerVEDTEKTER FOR BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN
VEDTEKTER FOR BERGEN OG OMLAND HAVNEVESEN Endelig justerte vedtekter i henhold til Fiskeridepartementets forslag i brev av 13.12.89 og 30.04.90, samt Fylkesmannens brev av 13.02.1990. ORGANISASJONSFORM
DetaljerINVESTERINGSREGNSKAP
DRIFTSREGNSKAP Regulert Opprinn. Regnskap budsjett budsjett Regnskap Note Driftsinntekter og driftskostnader Brukerbetaling, salg, avgifter og leieinntekter 53 760 153 000 153 000 163 600 Refusjoner/Overføringer
Detaljer22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor
1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Drammen bykasses regnskap for 2011: 22 mill kr i overskudd for Drammen bykasse i fjor Drammen bykassess
DetaljerVedtatt budsjett 2010
Budsjettskjema 1A 2010 2009 Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 528 246 700-6 168 640 000-5 684 942 861 Ordinært rammetilskudd 1) -1 890 202 400-1 777 383 000-1 662
DetaljerHøring om endring i regnskapsforskriften- reduksjon i amortiseringstiden for premieavvik
Byrådssak 295/13 Høring om endring i regnskapsforskriften- reduksjon i amortiseringstiden for premieavvik GOMI ESARK-03-201301097-16 Hva saken gjelder: Kommunal- og regionaldepartementet foreslår å redusere
DetaljerÅrsregnskap Resultat
Årsregnskap 2018 Resultat Regnskap i null Kommunens inntekter på driften var på ca 5,97 mrd kroner, mens utgiftene utgjorde 6,04 mrd kroner. Med tillegg av netto finansutgifter (renter og avdrag på lån)
Detaljer2. HOVEDOVERSIKTER. 2.1 Årsbudsjett drift - bykassen. Beløp i 1000 kr HOVEDOVERSIKTER BUDSJETT Regnskap 2010
HOVEDOVERSIKTER 1 2. HOVEDOVERSIKTER 2.1 Årsbudsjett drift - bykassen Regnskap 21 Beløp i 1 kr Budsjett 211 212 Bydelene (EST og KOU) *) Utgift 19 87 178 19 644 847 2 579 218 Inntekt -7 167 727-3 613 36-3
DetaljerÅrsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017
Årsregnskap 2016 Verdal, 2. februar 2017 Økonomisk oversikt - drift NOTER Regnskap Regulert Opprinnelig Regnskap 2016 budjsett budsjett 2015 Driftsinntekter Andre salgs- og leieinntekter 46 660 614,91
DetaljerBRUTTO DRIFTSRESULTAT
Økonomisk oversikt drift 2014 - Ørland kultursenter KF Regnskap Budsjett Rev. Budsj. Regnskap Driftsinntekter: 2 014 2 014 2 014 2 013 Brukterbetalinger - kontingenter avg.fri 1 002 055 1 050 000 1 050
DetaljerOslo kommune Byrådsavdeling for finans. B rådssak 1023/13
Oslo kommune Byrådsavdeling for finans 0 0 B rådssak 1023/13 ÅRSREGNSKAP 2012 FOR BYKASSEN OG LÅNEFONDET Saksfremstilling: Driftsregnskapet Bykassens regnskap for 2012 viser et regnskapsmessig mindreforbruk
DetaljerSaksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14
Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL
DetaljerVedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014
Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1
DetaljerHva saken gjelder: Saken gjelder nærværet i Bergen kommune for 2014 og årlig utvikling i sykefraværet.
6 /15 Hovedarbeidsmiljøutvalget Oversikt over nærværet i Bergen kommune for HEBE ESARK-0766-200816146-37 Hva saken gjelder: Saken gjelder nærværet i Bergen kommune for og årlig utvikling i sykeet. Tabell
DetaljerVedtakskompetanse: Gjeldende budsjettfullmakter Sist endret i bystyresak 304/12 den
Byrådssak 1213 /13 Budsjettjusteringer mai 2013 - Byrådets kompetanse RUHN ESARK-121-201220762-7 Hva saken gjelder: Saken omfatter justeringer av drifts og investeringsbudsjettet som er innenfor byrådets
DetaljerHva saken gjelder: Vedlagt følger årsrapport fra Bergen kommunale pensjonskasse (BKP) for 2009.
Dato: 27. april 2010 Byrådssak 242/10 Byrådet Årsrapport for Bergen kommunale pensjonskasse for 2009 GOMI SARK-0870-200900099-58 Hva saken gjelder: Vedlagt følger årsrapport fra Bergen kommunale pensjonskasse
DetaljerDrammen kommune Økonomiplan Gode overganger og helhetlige tjenester
Drammen kommune Økonomiplan 2016-2019 Gode overganger og helhetlige tjenester 13.11.2015 1 Programområdene rammeendringer 2016 Programområde Nye tiltak Innsparing P01 Barnehage 0,6-2,0 P02 Oppvekst 3,5
DetaljerHarstad kommune. Regnskap Formannskapet Kontrollutvalget
Formannskapet 15.02.2018 Kontrollutvalget 27.02.2018 Regnskap 2017 Harstad kommune Rådmann Hugo Thode Hansen Økonomisjef John G. Rørnes Regnskapsleder Rita Kristensen Behandling regnskap og årsrapport
DetaljerTELEMARK KONTROLLUTVALGSSEKRETARIAT IKS ÅRSREGNSKAP 2012
Driftsregnskap Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjet Regnskap i fjor Overføringer med krav til motytelse 1 009 005 0 0 1 023 469 Andre overføringer 2 361 459 2 659 000 2 659 000 2 130 516 Sum driftsinntekter
DetaljerSTORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010
STORD VATN OG AVLAUP KF ÅRSREKNESKAP 2010 Økonomisk oversikt Stord Vatn og Avlaup KF (frå 1.7.2009) Tekst Regnskap Budsjett Budsjett Regnskap Driftsinntekter Bruker betalinger 0 0 0 0 Andre salgs og leieinntekter
DetaljerFylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.
Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE
DetaljerSpelhaugen 22, 5147 Fyllingsdalen. Bergen Vann KF er et kommunalt foretak etter Kommuneloven kap.11.
Bergen Vann KF Byråd for finans, eiendom og eierskap: Styreleder: Daglig leder: Besøksadresse: Liv Røssland Eiler Macody Lund Jarl-Helmer Svanberg Spelhaugen 22, 5147 Fyllingsdalen Bergen Vann KF er et
DetaljerFormannskapet 15.02.2013. Kontrollutvalget 19.02.2013
Formannskapet 15.02.2013 Kontrollutvalget 19.02.2013 Regnskap 2012 Harstad kommune Regnskapsresultat 2012 Driftsregnskapet: 0 Investeringsregnskapet: 0 Regnskapsavleggelsen Regnskapet avlagt innen fristen;
DetaljerSaksframlegg. TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.
Saksframlegg TRONDHEIM KOMMUNES REGNSKAP OG ÅRSBERETNING FOR 2004. GODKJENNING AV REGNSKAP OG ÅRSBERETNING. Arkivsaksnr.: 05/15169 Forslag til innstilling: 1. Bystyret godkjenner årsoppgjørsdisposisjonen
DetaljerDrammen bykasse Foreløpig regnskap Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017
Drammen bykasse Foreløpig regnskap 2016 Presentasjon for Formannskapet 14. februar 2017 Driftsoverskudd i 2016 på 186 millioner kroner o Drammen bykasses foreløpige driftsregnskap for 2016 viser et netto
DetaljerSalten Regionråd. Driftsregnskap 2017
Driftsregnskap 2017 Regnskap Budsjett Regnskap Note 2017 2017 2016 Driftsinntekter 1 Andre salgs- og leieinntekter 143 453 63 479 2 Overføringer med krav til motytelse 8 4 985 580 4 391 250 6 212 732 3
DetaljerFinansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799
Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med
DetaljerMøteinnkalling. Det vil bli avholdt møter i Valgstyret og Administrasjonsutvalg samme dag. Se egne innkallinger.
Nore og Uvdal kommune Møteinnkalling Saksnr: 28 Utvalg: Møtested: Formannskap Dato: 16.05.2011 Tidspunkt: 13:30 Kommunestyresalen, Rødberg Det vil bli avholdt møter i Valgstyret og Administrasjonsutvalg
DetaljerVeiledning for utfylling av felt i skjem
Veiledning for utfylling av felt i skjem Felt BKSAK nr Saksbehandler : Dato : Avdeling : Prosjektnavn : Prosjektnr. i årsbudsjettet : Prosjektleder : Dersom prosjektet har hatt flere prosjektnummer oppgis
DetaljerSør-Aurdal kommune Årsregnskap Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009
BALANSEREGNSKAPET Tekst Kapittel Regnskap 2010 Regnskap 2009 Eiendeler A. Anleggsmidler 2.2 425 761 730 404 712 637 Faste eiendommer og anlegg 2.27 188 472 204 185 302 657 Utstyr, maskiner og transportmidler
DetaljerBystyrets budsjettvedtak
Bystyrets budsjettvedtak 3.1 Talloversikter ifølge gjeldende budsjettforeskrifter Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 083 985 700-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært
DetaljerÅrsregnskap 2011. - Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet
- Kommentar til regnskapet - Hovedoversikter - Driftsregnskap - Investeringsregnskap - Balanseregnskap - Noter til regnskapet Innhold KOMMENTARER TIL REGNSKAPET... 2 DRIFTSREGNSKAP... 2 INVESTERINGSREGNSKAP...
DetaljerKonsekvenser av fylkesmannens vedtak i krav om lovlighetskontroller for budsjettårene 2010 og 2011
Dato: 08. september 2011 Byrådssak /11 Byrådet Konsekvenser av fylkesmannens vedtak i krav om lovlighetskontroller for budsjettårene 2010 og 2011 EJR SARK-121-201018967-59 Hva saken gjelder: Fylkesmannen
DetaljerPensjonsutfordringer v/ KLP - Kathrine Andersen og Hilde Kjus
Pensjonsutfordringer v/ KLP - Kathrine Andersen og Hilde Kjus Agenda Pensjonsreformen og hvordan påvirker den fremtidige pensjonspremier Pensjonskostnader og budsjettering KOSTRA - føringer Pensjonsreformen
DetaljerBudsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)
Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81
DetaljerVeiledning for utfylling av felt i skjem
Veiledning for utfylling av felt i skjem Felt BKSAK nr Saksbehandler : Dato : Avdeling : Prosjektnavn : Prosjektnr. i årsbudsjettet : Prosjektleder : Dersom prosjektet har hatt flere prosjektnummer oppgis
DetaljerKS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014
Dato: 26.02.2015 NOTAT KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Svar fra 191 kommuner (inkl Oslo) og 18 fylkeskommuner 1 Fra: KS 26.02.2015 Regnskapsundersøkelsen 2014 - kommuner og fylkeskommuner 1. Innledning KS
DetaljerGjelder avsetninger av spesiell karakter og/eller avsetninger som det er spesielt viktig er tilgjengelig tidlig i budsjettåret 2015.
Byrådssak 1471 /14 Særskilte fondsavsetninger i forbindelse med årsregnskapet 2014 EJR ESARK-121-201400180-75 Hva saken gjelder: Spesielle fondsavsetninger i forbindelse med årsregnskapet for 2014. Gjelder
DetaljerKAPITTEL 5. Bystyremøtet sett fra publikumsgalleriet. Salen er under oppussing høsten Foto: MARIUS SOLBERG ANFINSEN BYSTYRETS ORGANER
KAPITTEL 5 Bystyremøtet sett fra publikumsgalleriet. Salen er under oppussing høsten 2014. Foto: MARIUS SOLBERG ANFINSEN Bystyrets organer og administrasjon Bruttotabell drift VB2014 2015 2016 2017 2018
DetaljerHøringsuttalelse - Reduksjon i amortiseringstiden for premieavvik
Kommunal- og regionaldepartementet Postboks 8129 Dep 0032 OSLO Deres referanse Vår referanse Klassering Dato Sak 13/2041 2013/20111-5-383/2014-ANJO 570 02.01.2014 Høringsuttalelse - Reduksjon i amortiseringstiden
DetaljerØKONOMIPLAN BUDSJETT 2017 MIDT-NORGE 110-SENTRAL IKS Versjon 01
ØKONOMIPLAN 2017 2020 BUDSJETT 2017 MIDT-NORGE 110-SENTRAL IKS Økonomiplanen formell forankring og forutsetninger. Behandling av økonomiplan og budsjett Midt-Norge 110-sentral ble fra 01.01.2016 organisert
DetaljerDato: 5.mai 2011. Begrunnelse for fremleggelse for bystyret: I følge BKPs selskapsvedtekter skal årsregnskap og årsberetning legges fram for bystyret.
Dato: 5.mai 2011 Byrådssak 128/11 Byrådet Årsrapport for Bergen kommunale pensjonskasse for 2010 GOMI SARK-0870-200900099-110 Hva saken gjelder: Vedlagt følger årsrapport fra Bergen kommunale pensjonskasse
DetaljerREGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018
REGNSKAP 2018 BUDSJETT 2018 2 REGNSKAP 2018 HAMMERFEST HAVN KF 3 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Innledning... 4 2 Fordeling inntekter... 4 3 Økonomisk oversikt drift... 5 4 Innvesteringer 2018... 6 5 Balanse...
DetaljerBystyrets budsjettvedtak
Bystyrets budsjettvedtak 3.1 Talloversikter ifølge gjeldende budsjettforeskrifter Budsjettskjema 1A Budsjettforslag 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -5 543 914 000-5 240 719
DetaljerTeknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans
Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15
DetaljerEn gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet.
Vedlegg Obligatoriske hovedoversikter pr. 10.02.17 En gjør oppmerksom på at det kan bli endringer i disse oversiktene i forbindelse med det videre detaljeringsarbeidet. Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet
DetaljerPlanlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering:
Saksframlegg STAVANGER KOMMUNE REFERANSE JOURNALNR. DATO BCO-14/1033-4 30016/14 11.04.2014 Planlagt behandling i følgende utvalg: Sak nr.: Møtedato: Votering: Stavanger formannskap (AU) / 06.05.2014 Stavanger
DetaljerFormannskapet 23.02.2012. Kontrollutvalget 24.02.2012
Formannskapet 23.02.2012 Kontrollutvalget 24.02.2012 Regnskap 2011 Regnskapsenheten Regnskapsavleggelsen 8 dager forsinket Skyldes Øk volum på bilag Uforutsette hendelser i løpet av 2011 (turnover m.v.
DetaljerDiverse sentrale budsjettposter FOTO: RAGNHILD ØVERLAND ARNESEN
Diverse sentrale poster FOTO: RAGNHILD ØVERLAND ARNESEN DIVERSE SENTRALE BUDSJETTPOSTER Byråd: Liv Røssland (FrP) Kommunaldirektør: Rune Haugsdal Dette området gjelder poster som ikke er fordelt på byrådsavdelingene.
DetaljerRegnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010
0 Regionalt Forskningsfond Midt-Norge 1 INNHOLD Forskriftsregnskap 2010 side Innhold... 1 Hovedoversikter: Hovedoversikt Driftsregnskap... 2 Anskaffelse og anvendelse av midler... 3 Balanseregnskap: Eiendeler
DetaljerPensjon i kommuneregnskapet
Pensjon i kommuneregnskapet Kommunestyret 26.01.2017 Marit Bråten Homb Pensjon Inngår som del av arbeidsavtalen som kommunene har med sine ansatte del av lønnsvilkår. Er hjemlet i lov eller tariff-festet.
DetaljerFylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 16.desember 2015.
Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.04.2016 Deres dato 12.01.2016 Vår referanse 2016/582 331.1 Deres referanse 14/33470 Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE
DetaljerÅrsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt
Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158
DetaljerAdministrasjonsinntekter gjelder vårt datterselskap Drammen havn Lierterminalen AS. Det årlige avtalte beløp er på ,- NOK pr
Drammen havn NOTER TIL REGNSKAPET 2011 Note 1 Regnskapsprinsipper Regnskapet for Drammen havn for 2011 er utarbeidet i henhold til regnskapslovens bestemmelser. Omløpsmidler er vurdert til laveste verdi
Detaljer! " ' ' &# ' &! ' &($ ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ 0 0 1" ' *$ & /$0 ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ' ),$ -.
Innholdsfortegnelse! " #$% #$%& ' ' &# ' &! ' &($ ' )%$) ' * ' +$ ' % ' % ' ",$-. ' *$ & /$0" ' *$ 0 0 1" ', $ ' 2 ' )) ' * $1 $$1) ' 3 ' ( 3 00 4 0 5(+ '! ' % " ',$-. " ' ),$ -. ) ' *$ ) ' %) ' ( )!)
DetaljerRegnskap mars 2012
Regnskap 2011 13. mars 2012 Hovedstørrelser i bykassens regnskap 2011 *inntekter med negativt fortegn Regnskap 2011 Budsjett 2011 Avvik Programområdene 1-14 2740,8 2793,7 52,9 Skatt og rammetilskudd -2571,2-2559,6
DetaljerOslo Havn KF Havnedirektøren
Oslo Havn KF Havnedirektøren Havnestyresak nr.: V 70/2008 Saksbehandlende avdeling: Administrasjonsavdelingen Saksbehandler: Pål Embu Dato: 03.10.2008 Saksnummer: 2007/68 Justering av budsjett 2008 Saken
Detaljer30. juli 2015 brant det i den tette trehusbebyggelsen i Kong Oscars gate/nedre Hamburgersmau. Foto: ODD NERBø, BERGENS TIDENDE BRANNVESEN
30. juli 205 brant det i den tette trehusbebyggelsen i Kong Oscars gate/nedre Hamburgersmau. Foto: ODD NERBø, BERGENS TIDENDE BRANNVESEN FORSLAG TIL BUDSJETT 206 / ØKONOMIPLAN 206-209 BRANNVESEN brannvesen
DetaljerNOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE
NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp
DetaljerFylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 14.desember 2016.
Saksbehandler, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.03.2017 Deres dato 15.01.2017 Vår referanse 2017/862 331.1 Deres referanse Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE - BUDSJETT
Detaljer31.12.2008 31.12.2007 Endring 111 356 514 kr 101 578 654 38 019 573 kr 16 738 216 73 336 941 kr 84 840 438 kr (11 503 497)
NOTER TIL REGNSKAPET PR. 31.12.2008. Note 1 - Endring i arbeidskapital Balanseregnskapet 2.1 Omløpsmidler 2.3 Kortsiktig gjeld Arbeidskapital 31.12.2008 31.12.2007 Endring 111 356 514 kr 101 578 654 38
DetaljerEvenes kommune. Regnskap 2006
Evenes kommune Innhold 1. sskjema 1A - DRIFTSREGNSKAPET Side 4 2. sskjema 1B - DRIFTSREGNSKAPET Side 5 3. sskjema 2A - INVESTERINGSREGNSKAPET Side 9 4. sskjema 2B - INVESTERINGSREGNSKAPET Side 9 5. Balanseregnskapet
Detaljer