Bergen og Omland Havnevesen - særregnskap Driftsregnskap

Transkript

1 Bergen og Omland Havnevesen - særregnskap 2014 Driftsregnskap Tall i 1000 kroner Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap DRIFTSINNTEKTER Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Andre overføringer Sum driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter 5 og Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm. tj.prod Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSINNTEKTER Renteinntekter og utbytte Sum eksterne finansinntekter EKSTERNE FINANSUTGIFTER Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat BRUK AV AVSETNINGER Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av bundne driftsfond Sum bruk av avsetninger AVSETNINGER Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne driftsfond 9 og Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk(-) / mindreforbruk

2 Bergen og Omland Havnevesen - særregnskap 2014 Investeringsregnskapet Regnskapsskjema 2A Noter Regnskap Justert budsjett Vedtatt budsjett Regnskap FINANSIERINGSBEHOV Investeringer i anleggsmidler Avsetninger Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler 10 og Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Sum ekstern finansiering Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket (-) / udisponert *

3 Bergen og Omland Havnevesen - særregnskap 2014 Balanse Noter Regnskap Regnskap EIENDELER ANLEGGSMIDLER Faste eiendommer og anlegg Utstyr, maskiner og transportmidler Aksjer og andeler Pensjonsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Kortsiktige fordringer Premieavvik Kasse, postgiro, bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Disposisjonsfond Bundne driftsfond Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Kapitalkonto Sum egenkapital GJELD LANGSIKTIG GJELD Pensjonsforpliktelser Andre lån Sum langsiktig gjeld KORTSIKTIG GJELD Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld MEMORIAKONTI: Ubrukte lånemidler Motkonto for memoriakontiene Sum memoriakonti 0 0

4 Noter til BOHs årsregnskap 2014 Regnskapsprinsipper Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal bedrift etter bestemmelsene i kommunelovens 27. BOH driver sin virksomhet med basis i Lov om Havner og Farvann av 17. april 2009 nr. 19 som trådte i kraft 1. januar Det fremlagte årsregnskap for 2014 består av driftsregnskap, investeringsregnskap, balanseoppstilling og noteopplysninger. BOH følger prinsippene i forskrift nr om årsregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet. Ledelsen i BOH betrakter fortsatt bedriften som et eget rettssubjekt som skal avlegge særregnskap slik praksis har vært siden etableringen av det interkommunale samarbeidet. Det vises blant annet til dom avsagt i Bergen byrett som ble stadfestet i Gulating lagmannsrett Spørsmålet om hvorvidt BOH er et eget rettssubjekt er imidlertid ikke formelt avklart. Arbeidet med å avklare eiendomsretten til de eiendommer som BOH i dag disponerer og BOHs fremtidige selskapsform ble gjenopptatt i 2009 i forbindelse med implementering av ny strategiplan. Slik avklaring av eiendomsrett og selskapsform vil kunne medføre betydelige endringer i balanseoppstillingen. I balanseregnskapet er anleggsmidler eiendeler bestemt til varig eie eller bruk. Andre eiendeler er omløpsmidler. Omløpsmidler skal vurderes til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Markedsbaserte finansielle omløpsmidler skal vurderes til virkelig verdi. Anleggsmidler er vurdert til det laveste av historisk kost og virkelig verdi. Anleggsmidler som har begrenset økonomisk levetid skal avskrives med like store årlige beløp over levetiden til anleggsmiddelet. Det er i forskrift bestemt hvilken levetid som skal legges til grunn for de enkelte anleggsmidler. Det kan legges til grunn en kortere avskrivningsperiode for det enkelte anleggsmiddel, dersom det er åpenbart at den økonomiske levetiden er kortere enn de fastsatte avskrivningsperiodene. Avskrivningene skal starte senest året etter at anleggsmidlet er anskaffet eller tatt i bruk av virksomheten. Anleggsmidler skal nedskrives til virkelig verdi i balansen ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivningen skal reverseres i den utstrekning grunnlaget for nedskrivningen ikke lenger er til stede.

5 2 Andre salgs- og leieinntekter (1.000 kr) Posten kan spesifiseres slik: Anløpsavgift Leieinntekter Gebyrer og vederlag Sum Leieinntekter inneholder utleie av både lokaler, parkeringsplasser og øvrig uteareal. Gebyrer og vederlag er kai-, vare- og passasjervederlag, saksbehandlingsgebyr, rampevederlag, ISPS-vederlag, salg av vann, salg av elektrisk strøm, utfakturerte fellesutgifter og kranleie med mer. 3 Overføringer med krav til motytelse Posten gjelder refusjon av sykepenger og andre refusjoner. 4 Overføringer uten krav til motytelse Posten gjelder overførsel i henhold til bruksavtale med Statoil for vår kai på Mongstad. 5 Lønn og sosiale utgifter (1.000 kr) Posten kan spesifiseres slik: Lønn til ansatte Honorar til råd og styre Pensjonskostnader Folketrygdavgift Sum Antall ansatte Ytelser til ledende personer Havnedirektør Inge Tangerås Havnestyrets leder, Øistein Christoffersen Lønn Revisorhonorar 2014 utgjør kr , hvorav revisjon utgjør hele beløpet.

6 6 Pensjon ( 5.2 og 13-3) Prinsipper for regnskapsføring av pensjoner reguleres av 13 i Forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) av , med forskrift om endring i forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) av Beregning av pensjonskostnadene er utført av aktuar i Bergen kommunale pensjonskasse (BKP). Denne beregningen tar utgangspunkt i forskriften, samt de beregningsforutsetninger som er fastsatt av Kommunal- og regionaldepartementet. Årets netto pensjonskostnad (F 13-1 bokstav C) i hele kroner Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) Årets pensjonspremie til betaling Årets premieavvik Arbeidsgiveravgift av årets premieavvik Årets premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift I løpet av året føres innbetalt pensjonspremie som utgift. Årets Differansen mellom innbetalt premie og beregnet pensjonskostnad Balanse (F 13-1 bokstav E) Pensjonsposter Arbeidsgiveravgift Balanseført (inkl arb.g.avg.) Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Årets premieavvik Premieavvik tidligere år Årets amortisering av tidligere års premieavvik Akkumulert premieavvik (inkl. amortisering) Som årets pensjonsopptjening regnes nåverdien av den andel av fremtidige pensjonsytelser, inklusive verdien av fremtidig lønnsvekst og pensjonsreguleringer, som foretakets ansatte har opptjent rettigheter til i regnskapsåret. Pensjonsmidler og pensjonsforpliktelser inngår i foretakets balanse. Pensjonsmidler er ført opp som anleggsmidler. Pensjonsforpliktelser og beregnet arbeidsgiveravgift av netto pensjonsforpliktelse er ført opp under langsiktig gjeld. I henhold til 13-4 kan balanseført premieavvik resultatføres (oppløses) på følgende to måter: 1. Hele premieavviket resultatføres i påfølgende regnskapsår. 2. Resultatføringen av premieavviket fordeles lineært over flere år (amortisering) Beregnet arbeidsgiveravgift av resultatført premieavvik behandles tilsvarende. Det er vedtatt at resultatføringen av premieavviket skal amortiseres ihht. pkt. 2, og dette vedtaket er bindende for håndtering av senere års avvik. For premieavvik oppstått i 2014 og senere skal fordeling hvert år foretas med 1/7 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen, jf bokstav C. For premieavvik oppstått i perioden fra 2011 til 2013 skal fordelingen hvert år foretas med 1/10 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen. For premieavvik oppstått i perioden fra 2002 til 2010 skal fordeling hvert år foretas med 1/15 av opprinnelig premieavvik inntil det enkelte års premieavvik er amortisert i balansen. Amortisering av balanseført premieavvik fra tidligere år er foretatt i 2014 med kr inkl. arbeidsgiveravgift. Dette er utgiftsført i driftsregnskapet med motpost omløpsmidler i balanseregnskapet. Akkumulert premieavvik inkl. arbeidsgiveravgift og amortisering: kr , er balanseført pr som omløpsmidler. Kr er gjenstående premieavvik til framtidig amortisering og dette beløpet vil amortiseres iht. amortiseringstider angitt ovenfor.

7 Beregningsforutsetninger (F 13-5) Forventet årlig avkastning på pensjonsmidler 4,65 % 5,00 % Diskonteringsrente (risikofri rente) 4,00 % 4,00 % Forventet årlig lønnsvekst 2,97 % 2,87 % Forventet årlig G- og pensjonsregulering 2,97 % 2,87 % Estimatavvik (F 13-3 bokstav C og D, 13-4 bokstav D) Pensjons-midler Pensjonsforpliktelser Netto Estimert Ny beregning Årets estimatavvik ( ) Estimatavvik fra tidligere år Amortisert i år Akkumulert estimatavvik Estimatavvik for pensjonsforpliktelser beregnes som avviket mellom balanseførte tall pr og ny beregning basert på justerte beregningsforutsetninger pr Estimatavvik for pensjonsmidler beregnes som avviket mellom balanseførte tall for pensjonsmidler pr og faktiske pensjonsmidler pr Årets estimatavvik er i sin helhet amortisert, jf bokstav D i forskrift om endring av forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner). Amortisering av estimatavvik skjer gjennom justering av anleggsmidler og langsiktig gjeld og påvirker ikke resultatet (driftsregnskapet). Det skal ihht bokstav C, foretas ny beregning av pensjonsforpliktelsene ved endring av betingelsene i pensjonsordningen (planendringer), samt virkning av planendringene, jf. likevel 13-5 bokstav B Spesifikasjon av planendring 2014 Endret forpliktelse - planendring 0

8 7 Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunens (her BOHs) tjenesteproduksjon Posten kan spesifiseres slik: Vedlikehold bygg Vedlikehold anlegg Vedlikehold utstyr Teknisk og elektrisk utstyr, maskiner Diverse utstyr Driftsmateriell IT/telefonutstyr IT/telefonkostnader Vakttjeneste Kostnader til fordeling og viderefakturering Konsulenttjenester og juridisk bistand Regnskap og revisjon Elektrisitet Forsikringer Krantjenester Slam- og avfallshåndtering Leie av lokaler og grunn Bilhold Reisekostnader Markedsføring og reklame Shuttle bus cruisetrafikk Salting og brøyting Vikartjenester Kommunale avgifter og gebyrer Kontingenter Kurs, samling Skilt, merking Annet SUM Tap på fordringer Posten gjelder realiserte tap på fordringer. Det er vurdert som unødvendig å gjøre nye avsetninger, all den tid gjeldende avsetning i balansen utgjør 1,1 millioner kr. 9 Fond, avsetninger og bruk av avsetninger Avsetninger: Salg eiendommer Avsatt investeringstilskudd landstrøm Avsatt tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk til disp.fond. Avsatt oppløsning tidligere bundne driftsfond Avsatt tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk til bundne fond Avsatt årets regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) selvkostregnskap Årets regnskapsmessige mindreforbruk (overskudd) Sum avsetninger Bruk av avsetninger: Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk ihht styrevedtak Oppløsning bundne driftsfond Bruk av disposisjonsfond for å fullfinansiere årets investeringer Sum bruk av avsetninger Netto avsetninger (1.000 kr)

9 Sum Anlegg under utførelse - fast Anlegg under utførelse - teknisk Kaier/ bygninger Tekniske anlegg Båter/biler/ maskiner/ fendre Datamaskine r/ programvare Tomter 10 Investeringer Posten kan spesifiseres slik: (1.000 kr) Tomter 0 0 Datamaskiner / programvare Båter/biler/maskiner/fendre Tekniske anlegg Kaier / bygninger Anlegg under utførelse - teknisk Anlegg under utførelse - fast Sum aktiverte anskaffelser: Anskaffelsene er finansiert slik: Bruk av disposisjonsfond Bruk av lånemidler Overføring vedr landstrøm Sum finansiering: Eiendommer, anlegg og varige driftsmidler (1.000 kr) øk. levetid Bokført verdi avskrives ikke 5 år 10 år 20 år 50 år avskrives ikke avskrives ikke Årets tilgang Overført ferdigstilte Årets avgang inkl. avskrivnng Årets avskrivning Bokført verdi

10 12 Aksjer og andeler Posten kan spesifiseres slik: Egenkapitalinnskudd i Bergen Kommunale Pensjonskasse Aksjer i Cruise Norway AS Sum Kortsiktige fordringer Posten kan spesifiseres slik: Kundefordringer med reskontro Avsatt til tap på fordringer Periodiserte inntekter Forskuddsførte utgifter Oppgjørskonto merverdiavgift Andre kortsiktige fordringer Sum Økningen i oppgjørskonto merverdiavgift skyldes kjøp av havnekran og store investeringer på ny kai Dokken i 6 termin Nedgangen i kundefordringer skyldes at fordringene i 2013 blant annet inneholdt 9,5 millioner relatert til salg av eiendom. 14 Bank Posten kan spesifiseres slik: Bank Bank, sperrede midler Sum Sperrede midler er knyttet til et eiendomssalg, der fordelingen av provenyet mellom BOH og Bergen kommune ikke er avklart. 15 Kapitalkonto Posten kan spesifiseres slik: Inngående balanse Kapitalbevegelse: Nyinvesteringer inkl anlegg under utf Avskrivning anleggsmidler Endring pensjonsmidler Endring pensjonsforpliktelser Avgang varige driftsmidler / eiendommer Avdrag lån Bruk av lån Sum kapitalbevegelse Utgående balanse

11 16 Langsiktig gjeld - andre lån Bergen Kommunes Lånefond: Refinansierte lån Fiskerihavn Bontelabo Utbygging Jekteviken/Nøstebukten Diverse investeringer Diverse investeringer Hurtigruteterminalen Utenomhusanlegg Jekteviken Flytting Fjordline Havnekran Dokken Vest Bergen kommunes lånefond i alt Bruk av lånemidler Inngående balanse ubrukte lånemidler Lån som er utbetalt i regnskapsåret Bruk av lån Utgående balanse Annen kortsiktig gjeld Posten kan spesifiseres slik: Leverandørgjeld, reskontrobasert Påløpne, ikke forfalte renteutgifter Avsetning påløpte kostnader Div. interimsgjeld Sum Økning i leverandørgjeld er blant annet knyttet til utbygging Dokken Vest (NOK 12,1 mill til Skanska Norge AS) Økning i avsetning påløpte kostnader er blant annet knyttet til havnekran (NOK 12,9 mill) 18 Lån som er innvilget, men ikke trukket opp BOH har ingen ubenyttede lånetilsagn. Ubenyttet tilsagn på 25 mill fra Bergen Kommunes Lånefond til ISPSinvesteringer ble trukket tilbake i 2014 da det ikke var behov for lånet. 19 Lån og sikkerhetsstillelse til bedriftens ledelse. Garantier. BOH har ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til havnedirektør, medlemmer i havnestyret eller havnerådet. BOH har ikke noe garantiansvar.

12 20 Endring i arbeidskapital Anskaffelse og anvendelse av midler Tall i 1000 kroner Regnskap Regnskap ANSKAFFELSE AV MIDLER Inntekter driftsdel Inntekter investeringsdel Innbetalinger ved eksterne finanstransaksjoner Sum anskaffelse av midler ANVENDELSE AV MIDLER Utgifter driftsdel Utgifter investeringsdel Utbetaling ved eksterne finanstransaksjoner Sum anvendelse av midler ENDRING I ARBEIDSKAPITAL Anskaffelse - anvendelse av midler Endring i ubrukte lånemidler Endring i arbeidskapital SPESIFIKASJON AV ENDRING ARBEIDSKAPITAL Tall i 1000 kroner Regnskap Regnskap Kortsiktige fordringer Endring kortsiktige fordringer Premieavvik Endring premieavvik Betalingsmidler Endring betalingsmidler Endring omløpsmidler Kortsiktig gjeld Endring kortsiktig gjeld (økning -, reduksjon +) Endring arbeidskapital Foretakets arbeidskapital, definert som differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, var pr på kr Endring i arbeidskapitalen er på kr Økningen i arbeidskapital skyldes opptak av lån vedr. utbygging Dokken vest. 21 Fordringer/krav mot kommune/kommunale foretak (ingen langsiktige fordringer) Korts. fordring Korts. gjeld Langsiktig gjeld Netto fordring +, gjeld - Bergen kommunes lånefond Bykassen Totalt

13 22 Selvkostoppstiling Farvannsforvaltning Saksbehandling Anløpsavgift Saksbehandlingsgebyr - tiltak i sjø Andre driftsinntekter Sum inntekter Lønn Inventar og utstyr Vedlikehold Andre driftskostnader Internfordelte adm kostnader Sum kostnader Resultat Lønnskostnadene er basert på henholdsvis 5,0 årsverk til farvannsforvaltning og 1,4 årsverk til saksbehandling. Vedlikehold er i hovedsak mudring av farvann. Fordelte administrasjonskostnader er andel av totale administrasjonskostnader i BOH, fordelt etter årsverk. Selvkostkalkylen skal løpe over flere år. I 2012 og 2013 hadde farvannsforvaltning et samlet resultat på kr Differansen mellom årets overskudd og akkumulert underskudd, kr er avsatt til bundne driftsfond. Selvkostregnskapene siste år, resultat Siste 3 år Farvannsforvaltning Saksbehandling

14 Havnestyrets beretning Bedriften Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal bedrift i henhold til kommunelovens 27, bestående av følgende kommuner: Askøy, Austrheim, Bergen, Fedje, Fjell, Lindås, Meland, Os, Radøy, Sund, Øygarden og Hordaland Fylkeskommune. Bedriftens visjon er Bergen - fremtidsrettet internasjonal miljøhavn. Det arbeides etter en balansert målstyringsmodell som består av 3 hovedstrategier: Hovedstrategi 1 er å utvikle følgende fire fokusområder for å realisere visjonen: Kunde / marked, havneareal / logistikk, eiendommer og miljøtiltak. Hovedstrategi 2 er aktivt å påvirke og tilpasse nye rammebetingelser. Hovedstrategi 3 er å forbedre virksomhetsstyringen, interne prosesser og systemer. I henhold til BOH sine vedtekter ivaretar bedriften havnedrift og forvaltningsoppgaver for eierkommunene etter havne- og farvannsloven. Bedriften er medlem av KS Bedrift havn og Norsk Havneforening. 2. Ny selskapsform og øvrige rammebetingelser BOH driver sin virksomhet innenfor rammene av havne- og farvannsloven av Havnestyret gjorde i november 2014 et prinsippvedtak om å oppløse BOH under visse forutsetninger. To tredjedeler av medlemskommunene må beslutte at det ikke skal fremmes krav på oppløsningsproveny utover den andel de respektive kommuner vil videreføre i et nytt havneselskap. Bergen kommune må gjøre nødvendige avklaringer om havnekapitalen med statlige myndigheter. Videre må det foreligge et utkast til stiftelsesdokument for et nytt havneselskap. Havnerådet godkjente i januar 2015 Havnestyrets vedtak i denne sak.

15 Det er viktig å påpeke at den manglende avklaring av den fremtidige organisering hemmer utvikling av havnen og belaster organisasjonen. Det er således kritisk viktig at samarbeidskommunene treffer nødvendige vedtak om fremtidig havnesamarbeid. Det oppfattes at dagens medlemskommuner har til hensikt å være med i et nytt havnesamarbeid. Hordaland fylkeskommune har satt sitt eget arbeid med utredning av lokalisering av ny godshavn i Bergensområdet i bero. Samferdselsdepartementet har bestilt en Konseptvalgutredning hos Jernbaneverket vedrørende nytt logistikknutepunkt i Bergensregionen, som skal være ferdig i Dette vil kunne påvirke valg av lokalisering av ny godshavn. BOH avventer uansett eventuelle politiske beslutninger med tanke på bygging av ny havn. 3. Forvaltning Ansvaret etter havneloven omfatter: Å sørge for sikkerhet og fremkommelighet i farvannet, behandling av søknader om tiltak i sjø, vurdering av behov for fartsbegrensninger i sjø, samt å gi uttale til offentlige og private arealplaner. BOH behandlet 154 søknader om tiltak i sjø i 2014, mot 156 i Sakene har følgende prosentvise fordeling blant de kommuner som deltar i det interkommunale samarbeidet: Askøy 12 %, Austrheim 7 %, Bergen 10 %, Fedje 2 %, Fjell 20 %, Lindås 5 %, Meland 5 %, Os 13 %, Radøy 5 %, Sund 14 % og Øygarden 8 %. I tillegg er det avgitt 79 planuttalelser og 29 uttalelser til dispensasjonssaker. 4. Virksomheten Den samlede bruttotonnasje i Bergen og Omland havneområde viser en samlet nedgang på 2,1% i 2014 sammenlignet med Tonnasjen over offentlig kai økte imidlertid 15,1%, mens tonnasje over privat kai ble redusert med 5,3% Samlet godsmengde for BOHs havneområde gikk ned hele 18,3%. Nedgangen er knyttet til oljeaktiviteten på Mongstad og Sture. Godsmengde over offentlig kai økte med 6,2%. Anløp av cruiseskip viser en økning på 2,6% fra 312 i 2013 til 320 i Antall passasjerer på cruiseskip ble imidlertid redusert med 2,3%.Totalt gikk nesten 1,4 millioner passasjerer over kai i Bergen, innenriks fergetrafikk ikke inkludert. Det er en økning på 6,2%.

16

17 5. Det ytre miljø Bedriftens egen virksomhet forurenser i liten grad det ytre miljø. Havnedrift innebærer imidlertid støy fra laste- og lossevirksomhet. Videre er det utslipp av avgasser fra skipenes maskineri når disse produserer nødvendig strøm under kaiopphold. For å avhjelpe dette har BOH med støtte fra Enova, Hordaland Fylkeskommune og Bergen kommune investert i et landstrømsanlegg, i første omgang til bruk for offshoreskip. BOH arbeider videre med en Miljøplan, som legges frem for Havnestyret og Havnerådet juni Den vil blant annet inneholde en større satsing for elektrifisering av Bergen havn. Det vil i finansieringen av denne planen være behov for betydelig offentlige tilskudd. Avfallshåndtering fra virksomheten og fartøyer er ivaretatt i henhold til gjeldende lover og regler. BOH har etablert to miljøstasjoner, en på Skolten og en på Dokken / Jekteviken. BOH tilbyr kildesortering til alle kundene og brukerne av havnen. Avfallsplan for Bergen Havn er ferdigstilt, og ble i starten av 2015 godkjent av Fylkesmannen. Clean North Sea Shipping, der BOH har deltatt, er nå avsluttet. BOH er videre engasjert i prosjektet «Miljøprosjekt Bergen havn» med formål å fjerne forurensede bunnsedimenter i Bergen indre havn. Dette er en videreføring av Clean North Sea Shipping, som ser spesifikt på Bergen havn sine utfordringer. «Miljøprosjekt Bergen Havn» er et samarbeidsprosjekt mellom BOH, Bergen Kommune, Hordaland Fylkeskommune, BKK og Shell Gasnor. 6. Prosjekt og investeringer Det har vært gjennomført investeringer for 93,1 millioner kr i 2014, mot budsjettert 115,0 millioner kr. Budsjettet inneholdt blant annet 25 mill til tilbygg til Hurtigruteterminalen, men byggesøknad ble avslått i Byggesaksavdelingen til Bergen Kommune. Samtidig har progresjonen for utbygging av Dokken Vest vært raskere enn ventet, og vi har investert 21,3 mill mer enn budsjett for 2014 her. Prosjektet totalt sett blir likevel rimeligere enn planlagt. Ny havnekran ble levert i slutten av desember 2014, en investering på 21,7 mill, mot budsjettert 25,0 mill.

18 7. Personal og HMS BOH er etter gjeldende organisasjonsplan inndelt i avdelingene administrasjon, havneareal og havnedrift. Ansvar for farvannsforvaltning er delt mellom administrasjon og havnedrift. I gjennomsnitt var det 54 ansatte i Sykefraværet i 2014 sett under ett var 8,6 % mot 8,6% i Arbeidet med å redusere sykefraværet videreføres i Det er registrert én alvorlig ulykke på BOHs kaier i En lastebil kolliderte med en trosse som strakk seg fra pullert til et skip. Føreren av lastebilen fikk lettere skader, men ulykken kunne fått langt alvorligere konsekvenser. BOH har implementert en ny løsning som gjør at sperre og trosse må fjernes samtidig, for å unngå lignende hendelse i fremtiden. HMS-instruks for arbeid og ferdsel i havneområdene er utarbeidet og distribuert til alle kunder og leietakere. Ingen får håndtere cruisepassasjerer uten å ha gjennomført havnens HMS-kurs. Internkontrollrutiner er implementert i kvalitetssystemet, og videreutvikles løpende. Sikkerhet og HMS i terminaler og havnen har for øvrig vært tilfredsstillende ivaretatt. 8. Fremtidsutsikter Bergen kommune har vedtatt kommunedelplan for Bergen indre havn. Havnestyret legger denne planen til grunn for den videre utvikling av havnen i de nærmeste årene. Med utgangspunkt i kommunedelplanen har BOH utarbeidet en arealplan for Dokken/Jekteviken-området. Denne skisserer nødvendig utfylling og omdisponering som vil gjøre havnen i stand til å håndtere forventet økning i godsmengde, inntil ny godshavn er etablert. Arealplanen strekker seg til 2040, og er vedtatt av Havnestyret og Havnerådet. Det arbeides videre med å utvikle Bergen havn til å bli en snuhavn for cruise, der passasjerene begynner og avslutter reisen i Bergen. Et rederi starter opp linje fra Bergen i Samtidig utvides cruisesesongen stadig i begge ender til å kunne bli en helårsvirksomhet Jernbaneverket arbeider i skrivende stund med en Konseptvalgutredning for et modalt knutepunkt i Bergensområdet, med kombinasjon av havn og jernbaneterminal.

19 9. Økonomiske forhold Driftsinntektene i 2014 var 147,0 mill kroner. Årsregnskapet for 2014 viser et brutto driftsoverskudd på 7,2 mill kroner etter avskrivninger på 22,0 mill. kroner. Finansielle poster utgjør 17,3 mill kroner. Regnskapet er avsluttet med et udisponert overskudd på 11,9 mill kroner. Havnestyret er tilfreds med årsresultatet. Investeringsregnskapet viser 93,1 mill. kroner mot budsjettert 115,0 millioner kroner. Av BOHs egenkapital er NOK 16,3 mill oppført i bundet investeringsfond, som følge av at fordelingen av provenyet for salg av eiendommer til tredjeparter er omstridt. Bergen Bystyre har derfor vedtatt at beløpet skal stå på bundet konto inntil fordelingen mellom Bergen Kommune og BOH er avklart. 10. Årsresultat og disponering Årsregnskapet er avsluttet med et netto driftsresultat på kr Det er avsatt kr til bundne driftsfond. Beløpet utgjør siste 3 års akkumulerte overskudd i farvannsforvaltning. Det regnskapsmessige mindreforbruket utgjør da kr Dette beløpet foreslås avsatt i sin helhet til disposisjonsfond. Bergen, BERGEN OG OMLAND HAVNESTYRE Øistein Christoffersen (leder) Ole Lysø (nestleder) Terje Ohnstad Anette Strand Roald Steinseide Bjørn Rathem Leif-Arne Strømmen Erik A. Paulsen Annlaug Haugvik Arild Hestetræet Per Kartvedt

20

21