ENHETENES DRIFTSRAMMER UTGIFTER INNTEKTER (Beløp i kroner) POLITISKE PRIORITERINGER DRIFT

Transkript

1 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ ENHETENES DRIFTSRAMMER UTGIFTER INNTEKTER (Beløp i 1. kroner) POLITISKE PRIORITERINGER DRIFT SUM overført til finansplanens førsteside Reduksjon av driftsutgifter. Full -598 besparelse fra 213 Foreslåtte tiltak negativt tall = redusert utgift positivt tall = redusert inntekt Avviste sparetiltak OPPVEKST Avviste sparetiltak - HELSE OG OMSORG Avviste sparetiltak - KULTUR, inkl. Kirkelig Fellesråd Avviste sparetiltak - TEKNISK Avviste sparetiltak - SELVKOSTOMRÅDER Avviste sparetiltak - KOMMUNELEDELSE (FSK) Avviste sparetiltak - FELLESKAPITTEL DRIFT Effektivisere administrasjonen Redusere sykefraværet med 1% Arbeidsinstituttet, tilskudd til Buskerud fylkeskommune opphører Forventet lavere lønnsøkning (3,5%) Lågendalsmuseet Halv besparelse kantine, kafe, kjøkken. Administere læringeordning selv. Legge ned base i Ckr. Sidnings vei. Halv besparelse av kantine, kafe, kjøkken. Administrere lærlingeordning selv. Egenbetaling under 2G avvises Dekkes inn av tilskudd til arbeidsinstituttet Ligger som egen linje nedenfor side

2 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ SAMLET FINANSPLAN Budsjett Økonomiplanperioden Merknad / Noter Budsjett i 1 kr A 1 Skatter 2 Eiendomsskatt 2a Økt eiendomsskatt fra Rammetilskudd M.v.a.-refusjon investeringsposter ) 5 Amortiseringstilskudd - totalt 6 Inntekter fra driften 7 Politiske prioriteringer SUM DRIFTSINNTEKTER B 1 Fritak eiendomsskatt 2 Utgifter knyttet til driften 3 Politiske prioriteringer 4 SUM DRIFTSUTGIFTER 5 BRUTTO DRIFTSRESULTAT BRT. DR.RESULTAT EKSKL. AMORTISERINGSTILSK C1 SUM renteutgifter 2 SUM renteinntekter 3 SUM netto avdragsutgifter 4 SUM utbytte og eieruttak 5 NETTO RENTER OG AVDRAG OG UTBYTTE Finansmål I ,53% ,4% ,15% ,22% ,65% D Netto driftsresultat Finansmål II -,13%,48% -,2% -,52% 1,71% E Investeringer: 1 Brutto investeringsutgifter 2 Formidling av "Startlån" Bruk av refundert mva, overført fra driftsbudsjettet Økning i AK (avsetning) 5 Inntekt i forbindelse med invest ) 6 Netto avdrag i investeringsbudsjettet NETTO INVESTERINGER F Finansiering: Bruk av fremmedkapital: 1 Låneopptak inkl. "Startlån" Bruk av udisponerte lånemidler fra tidligere år Egenkapital i driften: 2 Netto driftsresultat ### 3 Bruk av arbeidskapital (AK) ### 4 Overføring av mva til investering inngår i netto driftsresultat ### 5 Økning i AK (avsetning) ### 6 SUM FINANSIERING Merknader: ### 1) Brukes fullt ut som egenkapital i investeringsbudsjettet 2) Fra 215 endres regnskapsforskriften slik at all refundert mva inntektsføres direkte i investeringsregnskapet side

3 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ G Hvor stor del av netto driftsresultat brukes til å finansiere netto investeringsutgift? Netto investeringskostnad Låneopptak og bruk av ubrukte lånemidler 1 Bidrag fra driften Andel i % av netto driftsresultat ,67% ,82% ,46% ,15% ,48% 2 Budsjettert egenkapitalinnskudd i KLP 3 Til egenkapital i investeringer TEST AV FINANSMÅLENE: Finansmål I (Netto renter og avdrag < 6 % av driftsinntekter fratrukket renteinntekter og utbytte) Denne planen gir følgende resultat: 3,53% 5,4% 4,15% 5,22% 5,65% Netto renter og avdrag, ekskl. aksjeutbytte og konsesjonskraft 6% av totale driftsinnt. ekskl. renteinntekter utgjør Måltallavvik i kroner negativt = manglende måloppfyllelse Finansmål II (Netto driftsresultat > 3 % av driftsinntekter fratrukket renteinntekter og utbytte på lang sikt) Vedtatt måltall for denne perioden - større enn:,5%,5%,%,% 2,% Denne planen gir følgende resultat: -,13%,48% -,2% -,52% 1,71% Netto driftsresultat, ekskl. aksjeutbytte og konsesjonskraft Måltall av totale driftsinnt. ekskl renteinntekter utgjør Måltallavvik i kroner negativt = manglende måloppfyllelse Finansmål III (Årlig låneavdrag > 4 % av langsiktig lånegjeld fratrukket formidlingslån) Denne planen gir følgende resultat: 3,95% 6,37% 4,2% 4,53% 4,62% Budsjetterte avdrag 4 % av langsiktig lånegjeld per 1.1. i beregningsåret Måltallavvik i kroner negativt = manglende måloppfyllelse Finansmål IV (Netto lånegjeld målt mot driftsinntekter fratrukket renteinntekter og utbytte) Vedtatt måltall for denne perioden - mindre enn: 5% 5% 5% 5% 5% Denne planen gir følgende resultat: 35,24% 3,71% 34,45% 36,65% 37,61% Totale driftsinnt. fratrukket renteinnt. og utbytte * måltall Netto lånegjeld som måltall Måltallavvik i kroner negativt = manglende måloppfyllelse Finansmål V (Lånegjeld ved utgangen av planperioden skal ikke overstige status per ) Denne planen gir følgende resultat: Ekskl. startlån Finansmål VII (Det skal bygges opp fondsbeholdning som kan bidra til å styrke arbeidskapital...) Bruk i driftsbudsjettet: Bundne fond: Samlebeløp Plan og næring (selvkost) Samlebeløp VAR-området (selvkost) Feiing (selvkost) Frie fond: Ingen Delsum Bruk i investeringsbudsjettet: Bundne fond: Ingen Frie fond: M.v.a.ref. investeringer brukt som egenfinansiering Delsum SUM bruk Inngår nå i netto driftsresultat side

4 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Avsetning i driftsbudsjettet: Bundne fond: Samlebeløp selvkostområder Frie fond: M.v.a.ref. investeringer brukt som egenfinansiering Delum Avsetning i investeringsbudsjettet: Bundne fond: Ingen Frie fond: Ingen Delsum Inngår nå i netto driftsresultat SUM avsetning Denne planen gir følgende resultat: NETTO avsetning side

5 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ SKATT AV INNTEKT Skattøre Forventet Deflator Beregnings- Skattøre OG FORMUE 211 resultat grunnlag Fra % kroner Forskuddstrekk *) 11,3% ,25% ,6% Forskuddstrekk 11,3% ,25% ,6% SUM SUM, regnskap SUM, budsjett Realvekst i % 2,% Realvekst i kroner SUM Realvekst i % 2,% Realvekst i kroner SUM Realvekst i % 2,% Realvekst i kroner SUM Realvekst i % 2,% Realvekst i kroner SUM SUM SUM I SALDERTE BUDSJETT Økning fra foregående år 8,51% 2,51% 2,2% 1,98% *) Ved eventuelle endring av skattøre må det regnes 5/6 effekt første året (nytt skattøre) og 1/6 med gammelt skattøre side

6 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ EIENDOMSSKATT alternativ beregning med utgangspunkt i faktisk resultat Takst gr.l o/oo Skatt Takst gr.l o/oo Skatt Takst gr.l o/oo Skatt Takst gr.l o/oo Skatt Takst gr.l o/oo Skatt Takst gr.l o/oo Skatt 7, 7, 7, 7, 7, 7, Kraftverk / bruk: 1 72,8 7, ,4 7, ,4 7, ,4 7, ,4 7, ,4 7, Annen fast eiendom 4 231,7 7, ,1 7, ,8 7, , 7, ,6 7, ,7 7, Næring 3 416,8 7, ,4 7, ,2 7, ,2 7, ,5 7, ,9 7, SUM 9 369, , ,5 9 78, , , SUM INNTEKT Økt eiendomsskatt fra 214 (netto) FRITAK NETTO Netto volumendring (byggevirksomhet): 29 til til til 212 Kraftverk / bruk:,% Andel av fritak,% Andel av fritak,% Andel av fritak,% Andel av fritak,% Andel av fritak,% Andel av fritak Annen fast eiendom,95% 14,8% -92 1,% 15,% -93 1,% 15,% -93 1,% 15,% -93 1,% 15,% -93 1,% 15,% -93 Næringseiendommer: 1,% 85,2% ,5% 85,% ,5% 85,% ,5% 85,% ,5% 85,% ,5% 85,% til til til 215 side

7 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ KONGSBERG 64 (år 212-prisnivå i perioden ) PROGNOSE 1 kr Innbyggertilskudd (likt beløp pr innbygger) Utgiftsutjevning Overgangsordninger (INGAR fra 29) Saker særskilt fordeling (fysioterapi/kvalifiseringsprog) Nord-Norge-tilskudd/Namdalstilskudd Hovedstadstilskudd (fra 211 storbytilskudd) Småkommunetilskudd Distriktstilskudd Sør-Norge Veksttilskudd Ordinært skjønn inkl bortfall av differensiert. Arb.avg herav gradvis bortfall av dif.arbeidsgiveravgift Skjønn til skattesvakekommuner i Sør- - - Norge (lagt mot hovedskjønn i 21/211) Skjønn - tap endringer av inntektssytemet Kompensasjon Samhandlingsreformen Tiltakspakken 29/1 mrd mer frie inntekter 21 med mer 5 54 RNB29 / RNB21 / Prop 59S / RNB Sum rammetilsk uten selskapsskatt Selskapsskatt 27/28 / Sum rammetilsk. ekskl inntektsutj "Bykletrekket" (anslag etter 21) Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Rammetilskudd - endring i % 7,9 97,2 8,1-3,2-2,6,5 Overført til finansplanens første side Forslag i tabellen over side

8 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ ENHETENES DRIFTSRAMMER UTGIFTER INNTEKTER (Beløp i 1. kroner) BASISBUDSJETT SUM overføres til Rådmannens forslag / saldering BASIS 2 INTERKOMMUNALE SAMARBEIDSTILTAK egne budsjetter Budsjettramme fra OPPVEKST Budsjettramme fra Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett (skole) Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett (barnehage) Merutgifter lønn per Helårsvirkning av oppgjør 2. avtaleår 211 Økning pensjonskostnader, 18-2,7% + AGA Flyktningbarnehage, tilskuddsendring og dermed redusert tjeneste Fjernet statstilskudd barnehage, innlemmet i rammetilskudd Vibehaugen barnehage, leie av paviljong, forutsatt kjøp 31/7/ Vibehaugen barnehage, leie av tomt Vibehaugen barnehage, driftsutgifter Overført fra skole for dekking av økt tilskudd til private barnehager Tilskudd til private barnehager, ref. K-sak 51/ Tilskudd til private barnehager, økning inkl økning pensjon Omorganisering per : Andel av seksjon Seksjon 116 Helsesøstertjenester (tidligere seksjon 131) Seksjon 117 Barnevern (tidligere seksjon 155) HELSE OG SOSIAL Budsjettramme fra Omorganisering per : Seksjon 13 Fellesutgifter fordelt til 21, 212 og Seksjon 131 Helsesøstertjenester overført oppvekst Seksjon 155 Barnevern overført oppvekst Seksjon 134 Legetjeneste overført helse og omsorg Seksjon 135 Hab./rehab overført helse og omsorg Seksjon 152 Flyktningetjenester overført kultur Seksjon 159 NAV / Sosial overført kultur side

9 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ HELSE OG OMSORG Budsjettramme fra Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett (vikarutgifter/sykelønn) Merutgifter lønn per , kommuneoverlege overflyttet fra rådmann Helårsvirkning av oppgjør 2. avtaleår 211 Økning pensjonskostnader, 18-2,7% + AGA Oppholdsbetaling, økt med 3,25%, egenbetaling Diverse bortfall av tilskudd, NAV private Økt driftstilskudd leger Økning utgifter leasingbiler pga nye avtaler Økte kostnader, kjøpte plasser utenbys Prosjektstilling samhandlingsreformen Vedtaksendring Økte kostnader, Kirkens bymisjon, etter avtale Økte inntekte,r fysioterapi, turnusstilling Økte kostnader, fysioterapi i utlandet Økte inntekter, refusjon fra andre kommuner Økte husleie Kongsberg kommunale legevakt Ressurskrevende tjenester / PU korrigering i kostnadsnøkkel Omorganisering per : Andel av seksjon Seksjon 144 Legetjeneste (tidligere seksjon 134) Seksjon 145 Hab./rehab. (tidligere seksjon 135) KULTUR Budsjettramme fra , fratrukket Kirkelig fellesråd Merutgifter lønn per Helårsvirkning av oppgjør 2. avtaleår 211 Økning pensjonskostnader, 18-2,7% + AGA Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett felleskapittel Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett kulturskole Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett integrering Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett idrettshall Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett flyktninger Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett NAV side

10 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Omorganisering per : Andel av seksjon Seksjon 167 Flyktnigetjenester (tidligere seksjon 152) Seksjon 168 NAV/Sosial (tidligere seksjon 159) Tilskudd Kirkelig fellesråd: Budsjettramme fra Merutgifter lønn per Helårsvirkning av oppgjør 2. avtaleår TEKNISK Budsjettramme fra Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett Merutgifter lønn per Helårsvirkning av oppgjør 2. avtaleår Økning pensjonskostnader, 18-2,7% + AGA Postert av omstillingstiltak fra budsjett 211 Endringer ifm omstillingstiltak fra budsjett Redusert refusjon fra Hof og Lardal, inkl kaptalkostnader Reduserte betaling for tjenester, Hvittingfoss brannstasjon Avsetning til bilfond, Hvittingfoss brannstasjon Endring driftsutgifter Hvittingfoss brannstasjon Overføring av stilling fra Arealplan til Kart og geodata Økte inntekter Kart og geodata, finansiering av stilling SELVKOSTOMRÅDER Budsjettramme fra Finansielle forhold innen VARS: * herav beregnet rente - overført til finanskostnadsdelen * herav beregnet avdrag - overført til finanskostnadsdelen * herav avsetning til fond - overført til finansdelen * herav bruk av fond - overført til finansdelen Sum finans (trekkes ut av beløpet som overføres driftsdelen) side

11 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Finansielle forhold innen Feiing: * herav beregnet rente - overført til finanskostnadsdelen * herav beregnet avdrag - overført til finanskostnadsdelen * herav avsetning til fond - overført til finansdelen * herav bruk av fond - overført til finansdelen Sum finans (trekkes ut av beløpet som overføres driftsdelen) Finansielle forhold innen Byggesak/Arealplan og Kart/Geodata: * herav beregnet rente - overført til finanskostnadsdelen * herav beregnet avdrag - overført til finanskostnadsdelen * herav avsetning til fond - overført til finansdelen * herav bruk av fond - overført til finansdelen Sum finans (trekkes ut av beløpet som overføres driftsdelen) KOMMUNELEDELSE (Stab og støttefunksjoner) Budsjettramme fra Korrigerte inntekter / utgifter, basisbudsjett Merutgifter lønn per , kommuneoverlege overflyttet fra rådmann til HO Helårsvirkning av oppgjør 2. avtaleår 211 Økning pensjonskostnader, 18-2,7% + AGA Reduksjon telefonutgifter it-drift, ref a-sak 14/ Valgavvikling Økning husleie Betania Krisesenteret, økning ASVO, økning PPT-OT, reduksjon Buskerud 11-sentral, reduksjon Kongsbergregionen, økning Buskerud kommunerevisjon, reduksjon Skatteoppkreveren i Kongsberg og Numedal, økning Reduksjon stilling Effektuering av innsparing lønn, a-sak 14/ Effektuering av reduserte tjenester fra KKE KF Spesialisttjenester, merutgifter lønn Midler til omstillingstiltak 2 side

12 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ FELLESKAPITTEL DRIFT Kongsberg Kino Budsjett fra , til dekking av husleie Økning husleie Rentert og avdrag på to konverterte lån, som betales av selskap 1 fra Lønnsjusteringer og pensjon Avsatt til lønnsjustering Helårsvirkning av lønnsoppgjør fordelt til enhetenes basisbudsjett Fordelt til enheten i basisbudsjett Kompensert lønnsglidning < oppvekst Kompensert lønnsglidning < helse/omsorg Kompensert lønnsglidning < kultur Kompensert lønnsglidning < kirkelig fellesråd Kompensert lønnsglidning < teknisk Kompensert lønnsglidning < kommuneledelse Manglende dekning etter 211 oppgjør og overheng Premieavvik KLP Premieavvik SPK Amortisert premieavvik KLP Amortisert premieavvik SPK Gjennomsnittlig pensjonsgrunnlag 16%? ned 11,11%? 529 Overføringer og finanstransaksjoner Fellesutgifter Refundert sykelønn feriepenger (hele organisasjonen) Ansvarsforsikriner mm Tilleggsytelse/støttefunksjon - tjenesteyting ført som kostnad i VAR-regnskapet Tilleggsytelse/støttefunksjon - tjenesteyting ført som kostnad i Feie-regnskapet Tilleggsytelse/støttefunksjon - tjenesteyting ført som kostnad i Arealplan / Byggesak Tilleggsytelse/støttefunksjon - tjenesteyting ført som kostnad i Kart og geodata side

13 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Statstilskudd for mottak av flyktninger med 211-satser Korrigeringer i flg. Statsbudsjett 212 og status mottak per oktober * herav brukt i undervisningstjenestens budsjett * herav brukt i barnehagetjenestens budsjett * herav brukt i helsetjenestens budsjett * herav brukt i sosialtjenestens budsjett * herav brukt i kulturtjenestens budsjett Spesialtilskudd fra IMDI til mindreårige flyktninger barnevernprosjekt merinntekt Omstillingstiltak -5 Vedtatt omstillingskrav i budsjett Omsatt til B!-12 ramme for kutt Økte inntekter etter realistisk inntektsbudsjettering (K) Økte inntekter etter realistisk inntektsbudsjettering (K) KKE KF Tilleggstjenester utover fakturert husleie DIVERSE SPESIFISERINGER data som inngår i enhet 22 ovenfor Interkomm. samarb.tiltak som inngår i avd. 22: Krisesenteret 1161 PP-tjenester 2342 Buskerud 11-sentral IKS 429 Kongsbergregionen Garanti for prosjekter Andel av 7 % regional innkjøper 517 Budskerud revisjonsdistrikt IKS 528 Skatteoppkreveren i Kongsberg og Numedal ASVO side

14 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ ENHETENES DRIFTSRAMMER UTGIFTER INNTEKTER (Beløp i 1. kroner) KORRIGERT BASISBUDSJETT SUM overført til finansplanens førsteside RÅDMANNENS SALDERING INTERKOMMUNALE SAMARBEIDSTILTAK egne budsjetter Basisbudsjett fra OPPVEKST Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag oppvekst Barnehage Vibehaugen barnehage, bufferbarnehage, FDV kostnader KKE Vibehaugen barnehage, drift, utvidelse 2 avdelinger høst Tislegård barnehage, utvidelse 212, FDV kostnader KKE Tislegård barnehage, leie parkering Tislegård barnehage, drift, utvidelse 2 avdelinger høst Ny barnehage, k-sak 31/11, 1. byggetrinn, FDV kostnader Ny barnehage, k-sak 31/11, 2. byggetrinn, FDV kostnader+ it-kostnader Ny barnehage, drift, ca 7 barn, 1. byggetrinn Skole Tislegård skole, midlertidig kapasitet inkl nedrigg paviljong 212 Tislegård skole, utvidelse 212, FDV kostnader KKE Kongsgårdmoen skole, leie av paviljong, FDV kostnader KKE Kongsgårdmoen skole, utbygging 213, FDV kostnader KKE Nye sentrumsnær ungsomsskole, 5-paralell, FDV kostnader KKE, arealeffektivisering Raumyr skole, utbygging 213, 1-paralell, FDV kostnader KKE Jondalen skole, leie av paviljong Voksenopplæringen, merkostnade husleiekostnader Hyttegata Nytt valgfag ungdomsskolen, høsten Nytt valgfag ungdomsskolen, helårsvirkning side

15 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ HELSE OG SOSIAL Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag Helse og sosial B!12 Spareforslag Helse og sosial, fordelt med relativ andel til andre enheter som følge 13 av 547 omorganisering HELSE OG OMSORG Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag Helse og omsorg Glitre II, økte husleiekostnader personalbase FDV kostnader KKE, investeringer 5 mill kroner årlig Samhandingsreformen, økte utgifter 3 mill finansieres fra overføringeri inntektssystemet KULTUR, fratrukket Kirkelig fellesråd Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag Kultur Introduksjonslønn for nybosatte flyktninger Tilskudd Kirkelig fellesråd: Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag Kirkelig fellesråd TEKNISKE TJENESTER Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag Tekniske tjenester Brøytekontrakter og vaktgodtgjørelse, økte utgifter Nødnett, økte utgifter SELVKOSTOMRÅDER Konsekvensjustert basisbudsjett fra Sum finans VAR (trekkes ut av beløpet som overføres driftsdelen) Sum finans Feiing (trekkes ut av beløpet som overføres driftsdelen) Sum finans Plan (trekkes ut av beløpet som overføres driftsdelen) side

16 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ KOMMUNELEDELSE, STAB OG STØTTE Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 Spareforslag Kommuneledelse, stab og støtte Windows 7 lisenser skole Rekrutteringspatruljen Effektivisering av administrative rutiner Tynne klienter til skolene Nytt ERP-system, prosjektleder Nytt ERP-system, lisenskostnader 3 15 Boligbygging 2 2 Kunnskaps og kulturpark i Kongsberg 3 2 Kongsbergregionen, redusering KKP sambruk, 1. byggetrinn, FDV kostnader, arealeffektivisering Økte driftsutgifter for It-drift ifm investeringsprogram: Kongsgårdmoen skole, paviljong Kongsgårdmoen skole, utbygging Ny sentrumsnær ungsomsskole, 5-paralell 2 Raumyr skole, utbygging 1-paralell 2 4 Vibehaugen barnehage Tislegård barnehage Ny barnehage, k-sak 31/11, 1. byggetrinn 8 16 KKP sambruk, 1. byggetrinn -1 side

17 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ FELLESKAPITTEL DRIFT Konsekvensjustert basisbudsjett fra B!12 kutt, innkjøp av e-handelsystem, lojalitet til rammeavtaler Endringer: Samhandlingsreformen 212, bruk av overføring i inntektssystemet Samhandlingsreformen 212, bruk ifm utskrivningsklare pasienter Kongsberg kino, til dekking av husleie KKE Dekking av akkumulert underskudd fra tidligere år 519 Lønnsjusteringer og pensjon Lønnsoppgjør pr , 3,25% Overføringer og finanstransaksjoner Fellesutgifter Overføring av refundert merverdiavgift i investeringer, kto Omstillingstiltak, drift / finans / investering 91 KKE KF Arealeffektivisering som fordeles i husleiefakturaer Vedlikeholdsetterslep Redusert vedlikeholdsetterslep som følge av SL's investeringsforslag Vedlikeholdskomponent i husleie (14 kr kvm) KKEs effektivisering til vedlikeholdskomponent ENØK satsing Rådmannens saldering: Vedlikeholdskomponent i husleie Vedlikeholdsetterslep DIVERSE SPESIFISERINGER data som inngår i enhetsbudsjettene ovenfor Besparelse i enhetenes lønnsbudsjetter, 1,25 % i 21 Besparelse i enhetenes lønnsbudsjetter, 2,25 % i side

18 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Prosj. INVESTERINGER Budsjett Budsjett Utgifter i økonomiplanperioden SUM Budsjett Budsjett Inntekter i planperioden nr Hvit bakgrunn = basisbudsjett fra Grå bakgrunn = Samordningslagets forslag Gul bakgrunn = Rådmannens endringer Blågrå bakgrunn = Politiske endringer 21 OPPVEKST Barnehage: B15 Inventar og utstyr i barnehager 2 B153 Ny kommunal barnehage B153 Ny kommunal barnehage trekkes ut da utbygging er spesifisert Tislegård barnehage K-sak 31/11 Tislegård barnehage, påbygg Stordalen K-sak 31/11 Stordalen, sikre erverv 4 5 K-sak 31/11 Stordalen, ervert og byggetrinn K-sak 31/11 Stordalen, erverv naboeiendom og byggetrinn Trekke ut Stordalen Nybygg, uavhengig K-sak 31/11 Nybygg uavhengig, byggetrinn K-sak 31/11 Nybygg uavhengig, byggetrinn K-sak 31/11 Erverve grunn Erverve grunn, uavhengig Nybygg uavhengig, byggetrinn 2 utsettes til 216 Vibehaugen barnehage Kjøp av paviljonger Vibehaugen Byggningsmessig forskjønne Vibehaugen 1 1 Skavanger barnehage: Utvidelse / grunnerverv Skole: G73 Hovedprosjekt sentrumsnære barnehager, barne- og ungdomsskoler1 * U117 Inkluderingstiltak i grunnskolen * U122 Ombygging / utb. Gamlegrendsåsen skole 432 U123 Elevmaskiner og skoleadministrativt system 5 Raumyr skole G75 Hovedprosjekt sentrumsnære barneskoler (Raumyr) U121 Utbygging Raumyr, 1-paralell Ny ungdomsskole G74 Hovedprosjekt sentrumsnære ungdomsskoler Tomteerverv ny ungdomsskole 5 5 G74 Hovedprosjekt sentrumsnære ungdomsskoler, inkl inventar (214/215) Utvikling Villa Ro Vestsiden salg Diverse i påvente av hovedløsning Innsparing KKP løsning G74 Hovedprosjekt sentrumsnære ungdomsskoler, inkl inventar (215/216) Tomteerverv ny ungdomsskole Tiselgård skole * U114 Tislegård framskynding / tillegg + inventar/utstyr U114 Tislegård økte krav branntetthet og prisstigning side

19 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Jondalen skole * U119 Ombygging Jondalen skole U119 Ombygging Jondalen skole Ombygging Jondalen skole -3-3 Berg Kongsgårdmoen * U127 Ombygging / utbygging K.moen skole prosjektering 775 * U127 U127 U127 Ombygging / utbygging K.moen skole + inventar/utstyr Ombygging / utbygging K.moen skole + inventar/utstyr Kun planlegging K.moen 212 (3 mill kroner) Tomteerverv Berg Kongsgårdmoen 3 3 U127 Utbygging K.moen ny paralell Utvikling Berg Kongsgårdmoen salg -3 Tomteerverv Berg Kongsgårdmoen -3-3 U127 Utbygging K.moen ny paralell -avventer skolestrukturprosjektet mva direkte tilbakeført i investeringsregnskap fra Politiske prioriteringer: G75 Hovedprosjekt sentrumsnære barneskoler (Raumyr) G75 Hovedprosjekt sentrumsnære barneskoler (Raumyr) Utgifter Inntekter HELSE OG OMSORG Lagt inn nye tilskuddssatser (687' pr plass) Tiltak som utløser investerings- og amortiseringstilskudd: A E72 Rogstadbakken (8 stk) E725 Glitre bofellesskap, byggetrinn II (12 stk boliger) E726 Hvittingfoss, omsorgsboliger (8 stk) E726 Hvittingfoss, omsorgsboliger (8 stk) E727 Omgjøring av personalrom Tislegård bo og beh. 5 Omsorgsplan / Boligsosial handlingsplan Arealeffektivisering, nytt sambruksbygg Omsorgsplan / Boligsosial handlingsplan IKT-verktøy, Helsenett Investeringer ifm samhandlingsreformen Politiske prioriteringer: E726 Hvittingfoss, omsorgsboliger (8 stk) E72 Rogstadbakken (8 stk) Delsum side

20 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ P11 Utstyr p/o-tjenesten P119 Personal- og medisinrom Kragsgate bofellesskap 16 P126 Kjøkkenutstyr utskifting P127 Profilcom mobil meldingsutveksling 2 mva direkte tilbakeført i investeringsregnskap fra Delsum Utgifter Inntekter KULTUR * K6 Kulturanleggsplan - samlet bevilgning Kulturanleggsplan - samlet bevilgning Flerbrukshallkapasitet Flerbrukshallkapasitet Kulturskole MDD Andel KK (rest dekkes av KKE's eiendomsfond) 2 25 mva direkte tilbakeført i investeringsregnskap fra Politiske prioriteringer: Utgifter Inntekter TEKNISK / BRANN / PLAN OG BYGG N33 Geodata N31 Samordnet bruk av stedfestet informasjon N311 Prosjekt: Byggsøk 5 N312 Prosjekt: Digitalt byggesaksarkiv m.m R128 Kjøp av 2 leasingbiler, forebyggende seksjon 467 R129 Tankbil R135 Nytt øvelsesområde 315 R135 Nytt øvelsesområde Brann og redning 5 5 R999 Diverse prosjekter brann/redning (etter fagutvalgets bestemmelse) 3 3 T486 Rassikring 2 T751 Aksjon skolevei T766 Universell utforming av bussholdeplasser T771 T793 Komm. veier - asfalt/rehab. Sykkelbyen T821 Diverse eiendomsinngrep T821 Diverse eiendomsinngrep T824 Kommuneplan byområder / sentrumsplan T827 Opprusting av Hvittingfoss sentrum 2 2 T92 Innkjøp av biler og maskiner side

21 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Hovedplan overvann Hovedplan vei Ny driftssentral Vei og park mva direkte tilbakeført i investeringsregnskap fra 215 Politiske prioriteringer: Utgifter Inntekter SELVKOSTOMRÅDENE VAR / FEIING / PLAN OG BYGG T T721 Avløp renseanlegg nye områder T T721 Avløp renseanlegg nye områder 4 4 T T741 Vannfors. - hovedplan T T741 Vannfors. - hovedplan 3 3 T T785 Ny vann- og avløpsledning fram til Rudsmoen 5 T T816 Utvidelse av Hvittingfoss vannverk 2 T T817 Nytt høydebasseng Hvittingfoss avfallsanlegg, bekkelukking 8 8 Innløsing av eiendom ved Hvittingfoss avfallsanlegg Slamplate Sellikdalen renseanlegg 7 7 Utvidelse av kapasitet, Bevertangen vannbehandlingshus 5 5 Reservevannforsyning Hvittingfoss Opprustningstiltak, deponigassanlegg Gomsrud 7 7 Utskifting av varebiler Gamleveien vann og avløpsanlegg Politiske prioriteringer: Utgifter Inntekter KOMMUNELSEDELSE, STAB OG STØTTE IT F11 EDB-utstyr IT F12 IT intranett IT F12 It-intranett Stab F15 OEK-prosjekter (rådm's område) IT F16 Oppgrad. av telefonsentraler /IP-telefoni IT F11 Bredbåndutbygging / komm. nettverk IT F111 NOARK 4 / ESA IT F111 NOARK 4 / ESA IT F112 Backup-systemer F112 Backup-systemer -4-4 F114 Turnus / økonomisystem 15 Stab F115 Politiker PC'er Stab F116 Regionalt IKT-samarbeid 275 IT F121 Skoleprosjekt - ny og bedre infrastruktur IT F121 Skoleprosjekt - ny og bedre infrastruktur IT F122 Bredbånd i Kongsberg etableringskostnad 1 side

22 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ F123 Mobilt profil 25 F125 Endring av sikker sone, IT 1 F126 Datautstyr arkiv, scannere ifm ESA F127 Server Visma Velferd / NAV 1 IT F13 Omlegging til nytt regionsnettverk 3 IT F131 Sikkerhet / elevmapper / arkivskap / kurs IT F132 Nytt ERP-system 5 2 F132 Nytt ERP-system Serv F133 Oppgradering av møterominventar IT F136 F136 Oppfølging ITUM-rapport Oppfølging ITUM-rapport Serv F156 Oppdatering av AV-utstyr i møterom F158 Tilpassing Rådhuset 2 Rådm F31 Nødstrømagregater - beredskapsplan 375 Felles F81 Egenkapitalinnskudd i KLP F81 Egenkapitalinnskudd i KLP G72 Sambruksstrategi sentrumsplanen G76 Nye administrasjonslokaler / sambrukslokaler, sentrumsplanen F824 Aksjekapital Buskerud Kollektivtrafikk 234 Ø13 Underdekning fra tidlligere år som ikke dekkes i Omlegging av IT-systemer, samt oppgradering til Windows 7 (Kongsberg regionen) Tynne klienter til skolene Nytt dataserverrom Oppgradering av radiolinker 5 5 Strategisk it-plan 2 2 Kunnskaps og kulturpark G76 G76 Tomteerverv Nye administrasjonslokaler, 1. byggetrinn, økte kostnader G76 Besparelser KKP løsning G76 Salg utrangerte bygg, makeskifte i KKP løsning etc G76 G76 Nye administrasjonslokaler / sambrukslokaler ref sentrumsplanen Besparelser KKP løsning mva direkte tilbakeført i investeringsregnskap fra Politiske prioriteringer: Utgifter Inntekter Kongsberg kommunale Eiendom KF Formålsbygg * E2 Oppgradering av formålsbygg E2 E2 E2 Økt oppgradering, byggutv. Formålsbygg Strykning av listene som følge av SL's investeringsforslag Redusert «økt oppgradering, byggutv.», netto Energi E4 Til energisparingstiltak E4 Universell utforming E4 E4 Strykning av listene som følge av SL's investeringsforslag Redusert «universell utforming», netto E4 Energieffektivisering OPS side

23 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Annet Avfallssystemer jfr miljøsertifisering 1 2 Låsesystemer for flerbruk 1 14 E9 Universell utforming E1 Sykkelparkeringstilrettelegging 748 Bruk av mva komp i investeringsbudsjettet Politiske prioriteringer: Utgifter Inntekter i KKE's regnskap TOTALSUM saldert forslag SUM UTGIFTER SUM INNTEKTER SUM NETTO T A Herav investeringer som finansieres med avgifter og andre inntekter (merket T i venstre kolonne): SUM UTGIFTER SUM INNTEKTER SUM NETTO (LÅNEBEHOV) Herav investeringer som finansieres ved inv.tilskudd og amortisertingstilskudd over 3 år [merket A i venstre kolonne] SUM UTGIFTER SUM INNTEKTER SUM NETTO (LÅNEBEHOV) Investeringer fratrukket utgifter til "A" og "T": SUM UTGIFTER SUM INNTEKTER SUM NETTO Investeringer fratrukket utgifter til "T": SUM UTGIFTER SUM INNTEKTER SUM NETTO Beregnet merverdiavgiftrefusjon Investeringer fratrukket utgifter til "T" og bevilgning / netto overføring til KKE KF SUM UTGIFTER SUM INNTEKTER SUM NETTO Beregnet merverdiavgiftrefusjon side

24 FINANSPLAN Forslag fra: SAMLET FINANSPLAN Korr. Budsj Budsjett Økonomiplanperioden Merknad / Noter Budsjett i 1 kr Renteutgifter Renteutgifter, ekskl. selvkostområdene Renteutgifter beregnet for VAR-området Renteutgifter beregnet for Feiing Renteutgifter, beregnet for Plan og næring Renteutgifter - beregnet som følge av avdragsreduksjon Renteutgifter dekket av HIBR C1 SUM renteutgifter Renteinntekter Renteinntekter Renteinntekter til bundne fond Renteinntekter av STARTLÅN Purregebyr / morarente Betjening av lån fra KKE KF vedr. omsorgsboliger m.m. EB Nett - betjening av ansvarlig lån 32,312 mill. 7% rente % t.o.m. 22 C2 SUM renteinntekter NETTO renteutgifter Redusert avdrag Avdragsutgifter i driften 1,5 mill Avdrag - utgifter, ekskl. selvkostområdene Avdrag - startlån i investeringsbudsjettet Redusert avdrag Avdrag - beregnet for VAR-området ,5 mill Avdrag - beregnet for Feiing Avdrag - beregnet for Plan og næring C3 SUM avdragsutgifter Avdrag - redusert for å dekke underskudd + senere Skal etter hvert inn i konsekvens refinansieringen av lån NETTO avdragsutgifter NETTO RENTER OG AVDRAG Utbytte og eieruttak Konsesj.kraft Kbg. Energi Eiendom Utbytte m.m. Kbg. Energi Eiendom Utbytte EB Nett C4 SUM utbytte og eieruttak C6 NETTO RENTER, AVDRAG OG UTBYTTE Avdragsutgifter i investeringsbudsjettet Ordinære avdrag STARTLÅN, i flg. Låneporteføljen Beregnet avdrag på nye startlån i planperioden Ekstraordinære avdrag STARTLÅN SUM avdrag Avdragsinntekter Innbetalte avdrag STARTLÅN Innbetalte ekstraordinære avdrag STARTLÅN SUM mottatte avdrag E6 NETTO AVDRAG I INVESTERINGSBUDSJETTET side

25 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ Avdragsutvikling: Avdragsstruktur basert på låneportefølje driftsrelatert År: Løpetid 2 år Løpetid 3år Løpetid 4år SUM LÅN Beløp: Beløp: Beløp: Lån opptatt: Fordeling Låneopptak flytende rente % fast rente % Låneopptak flytende rente % fast rente % Låneopptak flytende rente % fast rente % Låneopptak flytende rente % fast rente % Låneopptak flytende rente % fast rente % 599 Ekstraordinære avdrag for å redusere total låneportefølje SUM AVDRAG Forutsetning: Serielån med 2, 3 eller 4 års avdragstid Opplån & avdrag: Sum Opplån i flg. investeringsplan og finansanalyse Avdrag NETTO ENDRING Avdragsbeløp brukt i økonomiplanen Gjeldsutvikling og renteutgifter: Budsjettår Gjeld pr STATUS Renter Brukt i øk.plan Portef. Flytende Fast rente Portef. Flytende Fast SUM Renteutg. Gj.sn. Renteår 6,75% 6,5% 2 9 3,5% 3,75% 2 1 3,% 3,25% ,% 3,25% 2 12 Politisk forslag 3,5% 3,75% 2 13 Politisk forslag, ,% 4,25% 2 14 Politisk forslag, ,5% 4,75% ,63% ,96% ,66% 3,63% 4,9% 4,44% UTVIKLING I RENTE- OG AVDRAGSSTRUKTUREN Avdragsbeløp brukt i økonomiplanenens driftsdel Utsatt avdrag / økt avdrag Avdrag på Husbank I lån ("Startlån") i låneporteføljen - ført i kapitalbudsjettet Rentebeløp brukt i økonomiplanen SUM Endring fra foregående år UTVIKLING I LÅNESTRUKTUREN Saldo totalt låneopptak pr Opplån i året Ekstraordinærnedbetaling av lån (Salg av Kongsberg Energi) Avdrag i året, driftsbudsjettet Utsatt avdrag / økt avdrag Avdrag på Husbank I lån ("Startlån") i låneporteføljen - ført i kapitalbudsjettet Saldo totalt låneopptak pr Endring fra foregående år Test av finansmål IV - beregningsgrunnlag Korrigert saldo totalt låneopptak pr (ekskl. startlån) Fradrag for utlån / formidlingslån Opplån i året, inkl. startlån Ekstraordinærnedbetaling av lån (Salg av Kongsberg Energi) Avdrag i året, ekskl. startlån Utsatt avdrag / økt avdrag Korrigert saldo låneopptak pr (ekskl. startlån) Endring fra foregående år side

26 FINANSPLAN Kommunestyrets vedtak sak 118/ «Lønnsmasse» for alle enheter uten om interkommunale tiltak og selvkostområdene Lønnsøkning Budsjettvedtak Korrigeringer Basis 212 3,% 3,25% 3,5% 3,6% 3,75% 4,% 4,25% 4,5% 4,75% 5,% Grp. Konto: 11 LØNN 17 LØNN VEDLIKEHOLD (KORR) 11 FASTE STILLINGER 115 AVTALEFESTEDE TILLEGG 116 ASSISTENTER 117 FAST LØNN VEDL.HOLD LØNNSJUSTERING ikke fordelt 121 VIKARER I ARBEIDSGIVERPERIODEN 122 VIKAR > 17 DAGER 123 FERIEVIKARER 124 VIKARER VED LØNNET PERMISJJON 125 VARIABLE TILLEGG 13 EKSTRAHJELP 14 OVERTID 15 ANNEN LØNN 151 LEGE / FYSIOTERAPEUT 152 LÆRLINGER 158 STØTTEKONTAKTER Lønnsglidning 21/ Lønnsoppgjør Delsum PENSJONSINNSKUDD KLP 19 Antatt merkostnad 2,7%, inkl AGA 191 PENSJONSINNSKUDD STK Grunnlag for arbeidsgiveravgift ARBEIDSGIVERAVGIFT Delsum Sum korrigeringer T O T A L T Privatpraktiserende leger Privatpraktiserende fysioterapeuter Innlagt reserve til diverse justeringer TOTALT Lønnskompensasjon 211 uten dekning i TOTALT KORRIGERT FOR NYE TILTAK: Beregnet helårseffekt Beregnet effekt fra uker side