Rapport per 2. tertial

Transkript

1 US-SAK NR: 144/2011 SAKSANSVARLIG: ASS. UNIVERSITETSDIR. JAN OLAV AASBØ SAKSBEHANDLER(E): ASS. ØKONOMIDIR. HANS CHR SUNDBY UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSDIREKTØREN ARKIVSAK NR: 2011/793 Rapport per 2. tertial Dokumenter: a) Saksframlegg b) Vedlegg: 1. Tertialregnskap per 31. august 2011 oversendt KD (ettersendes) 2. Budsjettenhetenes rapporter (utrykt vedlegg) Forslag til vedtak Rapporten 2. tertial 2011 tas til etterretning Ås, 28. september 2011 Siri Margrethe Løksa universitetsdirektør UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

2 A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 2 Rapport per 2. tertial Universitetsdirektøren legger med dette frem rapporten for 2. tertial Rapporten består av tre deler: 1. UMBs eksternregnskap per 2. tertial (vedlegg 1, ettersendes). Dette utgjør det offisielle regnskapet som UMB oversender Kunnskapsdepartementet (KD) per 30. september Enhetenes rapporter per 2. tertial (vedlegg 2). Disse rapportene er knyttet til internregnskapet og de tildelinger Universitetsstyret har fordelt internt i sitt budsjettarbeid. 3. En kort oppsummering av status innenfor anskaffelsesområdet. 1. Eksternregnskapet Resultatregnskapet avlegges med et overskudd på kroner. Dette utgjør en resultatgrad på 1,2 %. Universitetsdirektøren anser dette kun for å være en faseforskyvning av aktivitetene da man også for 2011 forventer et positivt resultat i størrelsesorden 4-5 mill kroner. Utviklingen i inntekter og kostnader I forhold til 2. tertial 2010 steg inntektene med 4,1 % samtidig som kostnadene økte med knappe 0,2 %. Veksten i lønnsutgiftene ligger på 3,4 %, som korrigert for reduserte pensjonsutgifter og utviklingen i antall tilsatte omtrent tilsvarer forventet lønnsvekst i perioden. Bidrags- og oppdragsfinansiert aktivitet UMB opplevde i 2010 en vekst i bidragsfinansiert aktivitet samtidig som man så en svikt i omsetningen innenfor oppdragsfinansiert aktivitet. Inntekter knyttet til oppdragsaktiviteten er per 2. tertial økt med nærmere 30 % sett i forhold til nivået på samme tid i fjor (fra 19,5 mill kroner til 24,9 mill kroner). Det må dog sies at en del av denne veksten skyldes en tæring på ordrereservene da denne er redusert fra 14 mill kroner på samme tid i fjor til 10,6 mill kroner nå. Per utgjorde ordrereserven innenfor oppdragsaktiviteten 18,3 mill kroner. Inntekter knyttet til bidragsaktiviteten eksklusiv NFR er på den andre siden redusert med drøye 6 % (fra 49,9 mill kroner til 46,8 mill kroner). Her ser man en økning i reservene fra 52,4 mill kroner til 60,3 mill kroner. Per utgjorde reserven 40,5 mill kroner. Totalt sett viser eksternregnskapet nå et noe bedre bilde innenfor bevilgningsfinansiert virksomhet (). Dette gjenspeiler den utviklingen vi ser i internregnskapet med at enhetene har kontroll med sine kostnader. Situasjonen innenfor bidrags- og oppdragsvirksomheten er relativt stabil. UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

3 A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 3 Enhetenes tertialrapporter Ubrukte midler prognose per Enhetene melder om følgende forventede resultater per i sine rapporter for 2. tertial: A B C D E (alle tall i tusen kroner) IB Årsprognose UB per resultat OA per Totalt UB Institutt for landskapsplanlegging Institutt for naturforvaltning Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Institutt for plante- og miljøvitenskap Institutt for matematiske realfag og teknologi IMT-Senter for fiskeforsøk Institutt for økonomi og ressursforvaltning Noragric Sum institutter Senter for etter- og videreutdanning Senter for husdyrforsøk Fortek Senter for klimaregulert planteforskning APC Cigene Sum sentre Hovedadministrasjonen IT & Service Universitetsbiblioteket Drifts- og serviceavdelingen Sum sentraladm Totalt Forklaring til tabellen: A. Midler overført fra 2010 dvs. ubrukte midler for (IB = Inngående balanse) B. Enhetenes forventede resultat for 2011 knyttet til de midler de er tildelt av Universitetsstyret for C. Summen av A + B (UB = Utgående balanse) D. Enhetenes forventede overskudd for 2011, dvs. realiserte tap og gevinster fra oppdragsaktiviteter (OA) i løpet av Dvs. overskudd fra ekstern finansierte prosjekter som har full kostnadsdekning og som forventes avsluttet i E. Enhetenes forventede samlede disponible midler per Totalt sett (kolonne E) forventer enhetene å gå ut av 2011 med 36,7 mill kroner i ubrukte midler (inklusive de midler enhetene hadde med seg inn i året). Basert på økonomiavdelingens vurderinger av økonomien er denne prognosen noe pessimistisk. Sett i lys av dette vil universitetsdirektøren si at det mer realistisk at enhetene vil ha 45 mill kroner i ubrukte midler (i stor grad knyttet til utsatt aktivitet i forbindelse rekrutteringsstillinger og forskning) ved utgangen av Budsjettsituasjonen for enhetene Med enkelte unntak melder de fleste enhetene en prognose som er bedre enn den forutsetning som ligger til grunn for 2011 i enhetenes langtidsbudsjett I sum ligger instituttene mill kroner bedre enn denne. Også Institutt for matematiske realfag og teknologi som ved 1. tertial meldte å ligge 1 mill kroner dårligere an enn budsjettert melder at man nå er omtrent på linje med godkjent årsplan. Etter at Drifts- og serviceavdelingen (DSA) ble kompensert for økte energiutgifter i revidert budsjett ser man fortsatt en problematisk utvikling knyttet til fellesutgifter til vann- og avløp på bakgrunn av at Ås kommune har økt avgiftene for vann- og kloakk. Økte energiutgifter utgjør fortsatt en utfordring for Senter for klimaregulerte planteforsøk (SKP) og Senter for husdyrforsøk (SHF). UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

4 A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 4 2. Vurdering av den økonomiske situasjonen Basert på enhetenes prognoser og en selvstendig vurdering av økonomien regner universitetsdirektøren med at enhetene samlet sett vil ende på rundt 45 mill kroner i ubrukte midler per i internregnskapet. Korrigert for lån av likviditeten på 10 mill kroner 1 vil man derfor ende på rundt 35 mill kroner sett i forhold til eksternregnskapet per Enhetenes prognoser er i stor grad i tråd med eller bedre enn de forutsetninger som ble lagt til grunn i det de utarbeidet sine langtidsbudsjetter for perioden og som dannet grunnlaget for ledelsens godkjenning av årsplanene. Utviklingen i 2. tertial tyder i stor grad på at enhetene har kontroll med sine kostnader og at vi ser en noe bedre økonomisk situasjon enn det som tidligere er meldt. Universitetsstyret har tidligere utformet en handlingsregel knyttet til de ubrukte midlene hvor det er lagt til grunn at de ubrukte midler bør ligge på omtrent 5 % (for 2011 ca 32 mill kr) av tildeling fra KD gitt UMBs risikoeksponering med høy grad av eksternfinansiering (bidrags- og oppdragsaktivitet). Universitetsdirektøren vurderer situasjonen slik at man ved utgangen av 2011 vil ligge i nærheten av dette målet. Enkelte av avdelingene (DSA, SKP og SHF) melder om problemer med å gå i balanse ved utgangen av inneværende år. 3. Status anskaffelsesområdet Universitetsdirektøren utarbeidet i november 2010 en tiltaksplan for anskaffelsesområdet. Universitetsstyret tok tiltakene til etterretning i US-sak 196/2010 i sitt møte 3. desember Det ble i forbindelse med rapporten for 1. tertial (US-sak 102/2011) og i forbindelse med egen sak i universitetsstyrets møte i august rapportert i forhold til handlingsplanen. Rapporten per 2. tertial bygger i så måte i stor grad på rapporten per august. Status er per dato som følger: Opplæring Det er gjennomført obligatorisk grunnopplæring i offentlige anskaffelser for alle med budsjettdisponeringsmyndighet og alle innkjøpsansvarlige ved UMB. Totalt 75 personer. Innskjerpe krav til å etterleve regelverk Det gjennomføres ukentlig kontroll av alle protokollpliktige anskaffelser (dvs. anskaffelser over kroner pluss merverdiavgift) med tanke på at regelverket er fulgt. I tillegg påser innkjøpsseksjonen at det etter kontrahering ved budsjettenhetene foreligger anskaffelsesprotokoll i ephorte. Oppfølging av protokollpliktige anskaffelser Det gjennomføres ukentlig utrekk av mottatte fakturaer fra regnskapet for å gjennomføre kontroll av alle protokollpliktige anskaffelser med tanke på at regelverket er fulgt. I tillegg påser innkjøpsseksjonen at det etter kontrahering ved budsjettenhetene foreligger anskaffelsesprotokoll i ephorte. Bedre ressurssituasjonen ved innkjøpsseksjonen Tilsettingsprosessen er gjennomført og den nytilsatte tiltrer stillingen 1. oktober Rammeavtaler 1 Som et ledd i å redusere størrelsen på de ubrukte midler overfor KD valgte Universitetsstyret å låne av de likvider som var tilgjengelig gjennom å overdisponere budsjettet i 2007 og 2008 med til sammen 20 mill kroner. Midlene ble benyttet til bygningsmessige tiltak knyttet til Ormen Lange (inkludert bygningsmessige fasiliteter til VirtualRealityLab) og TFkvartalet. Universitetsstyret vedtok ved behandlingen av årsplanen for 2010 å bruke 5 mill kroner av UMBs virksomhetskapital for å nedbetale på lånet av likviditeten i Ytterligere 5 mill kroner skal nedbetales i 2011 gjennom bruk av virksomhetskapital (US-sak 165/2010 Årsplan 2011 førstegangsbehandling). UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

5 A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 5 Det pågår et kontinuerlig arbeid for å identifisere områder som det bør inngås rammeavtaler innenfor. Dette er et arbeid som i en viss grad også gjøres i samarbeid med andre institusjoner det være seg kommunalt eller statlig. For tiden arbeides det med 19 ulike rammeavtaler hvorav 10 er kommet så langt som utlysning. I samarbeid med Akershus fylke er det kontrahert avtaler med vikartjenestebyråer og med selskaper for turkjøring med buss. Avtaler innenfor fyringsolje og drivstoff er under arbeid, det samme gjelder kontorrekvisita og papir. Det er i gang arbeid med å utforme kravspesifikasjon på renholdsmidler og mykpapir. I regi av Universitets- og høgskolerådets innkjøpsutvalg arbeides det med nye hotellavtaler. I egen regi (i samarbeid med NVH)er konkurranser om levering av kjemikalier og lab. rekvisita i avslutningsfasen. Det er inngått avtaler for rørlegger-, isolasjons- og ventilasjonstjenester og på økonomikonsulenttjenester. Konkurranse på Maling og vindusrehabilitering er avsluttet. Det samme er innkjøp av strøflis, anleggsgartnertjenester, brannsikkerhet, murerarbeider og konsulenttjenester i forbindelse med ledelse og organisasjonsutvikling. Implementere et elektronisk bestillingssystem Det har i 1. tertial blitt innhentet data, erfaringer fra andre og priser på mulige løsninger for UMB. Det er på dette grunnlaget fattet beslutning om valg av bestillingssystem. Man er per i dag i installeringsfasen og vil i løpet av november sette i gang pilotforsøk med bruk av systemet ved to av enhetene ved UMB. Redusere antall bestillere/avropere Bestillinger kan kun foretas av personer med budsjettdisponeringsmyndighet, det vil si maksimalt 75 personer. Som et ledd i innføring av det elektroniske bestillingssystemet vil det gjennomføres en reduksjon i antall avropere på ramemavtaler. Ekstern revisjon Universitetsdirektøren har tidligere sett for seg at denne gjennomgangen gjennomføres i løpet av september/oktober. På bakgrunn av kapasitetsproblemer har bestilling av en slik gjennomgang ikke latt seg gjennomføre og man tar per i dag sikte på at gjennomgangen skjer i løpet av oktober eller november avhengig av intern og ekstern kapasitet. Internkontroll Det gjennomføres ukentlig kontroll av alle protokollpliktige anskaffelser med tanke på at regelverket er fulgt. Det er i løpet av 2. tertial avdekket en anskaffelse over kroner som ikke er korrekt gjennomført da det ikke er skrevet protokoll for anskaffelsen. Enheten er pålagt å sørge for å få på plass en protokoll. Rutinebeskrivelser Det arbeides med beskrivelse av interne rutiner for innkjøpsseksjonen. Gjennomgående rutiner for budsjettenhetene foreligger og er under kontinuerlig revisjon. Revisjon av strategi og reglement Vurderes minst en gang i året og ved grunnleggende endringer i regelverk og retningslinjer. UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

6 A. SAKSFRAMLEGG US-SAK 6 Tabellen under viser oppsummert en del nøkkeltall knyttet til anskaffelsesområdet per 2. tertial. Per. 2 tertial Protokollpliktige enkeltanskaffelser: Innmeldte oppdrag 70 Oppdrag under arbeid 19 Utlyste oppdrag 8 Protokollførte oppdrag 26 Rammeavtaler: Avtaler under arbeid 19 Utlyste 0 Inngåtte 10 Kontrollhandlinger: Antall fakturaer avdekket over 100' 46 Antall fakturaer med behov for avklaring 11 Antall fakturaer hvor anskaffelsen ikke er korrekt gjennomført 1 UNIVERSITETET FOR MILJØ- OG BIOVITENSKAP UNIVERSITETSSTYRET MØTEDATO 6. OKTOBER 2011

7 Budsjettenhetenes tertialrapporter Vedlegg 2

8 - 1 -

9 Innhold 1. Institutt for landskapsplanlegging Institutt for naturforvaltning Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Institutt for plante- og miljøvitenskap Institutt for matematiske realfag og teknologi Institutt for økonomi og ressursforvaltning Noragric Senter for etter- og videreutdanning Senter for klimaregulert planteforskning Senter for husdyrforsøk SHF FôrTek APC Cigene Hovedadministrasjonen IT- og serviceavdelingen Universitetsbiblioteket Drifts- og serviceavdelingen Vedlikeholdsposten

10 1. Institutt for landskapsplanlegging Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål (87) (156) Tilskudd fra NFR (161) Inntekt fra BOA (579) Andre inntekter (79) Sum tilskudd og driftsinntekter (259) Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) (491) Andre driftskostnader (7) Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning (990) Netto avregning (3 955) (863) (3 211) 695 (3 260) Netto avregning (2) Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning (49) Finansielle poster 2 - (2) - 2 Ordinært resultat OA 6 53 (47) Avsatt tildeling per 1.1 (1 325) (1 325) (1 325) Periodens endring ( 695) Avsatt tildeling per (462) Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket Periodeavvik Avviksanalyser med tilhørende handlingsplaner ved eventuelle periodeavvik - 3 -

11 1.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Instituttet har tro på at vi skal nå inntjeningen for Dette medfører at instituttet regner med å være innenfor rammen av langtidsbudsjettet Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 7,0 7,0 6,0 6,0-1,0-1,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 0,8 0,8 0,5 0,5-0,3-0,3 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 31,2 30,1 30,7 29,9-0,6-0,2 Rekrutteringsstillinger 13,3 12,3 9,2 8,5-4,1-3,9 Sum 52,3 50,2 46,4 44,9-6,0-5,4 Det har vært nedgang i antall stipendiater, men flere tilsettes i løpet av 3. tertial Andre forhold Det er noe usikkert med ett prosjekt i Ungarn - i størrelsesorden kr Aktivitetsavvik Instituttet har undervist i det studietilbudet som var satt opp, formidlings- og publiseringsaktiviteten er opprettholdt Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Tilgangen på prosjekt er ikke stor, men tidsressursen til å jobbe med prosjekter er knapp

12 2. Institutt for naturforvaltning Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål (727) (361) (366) (241) (968) Tilskudd fra NFR (1 240) Inntekt fra BOA (946) Andre inntekter (272) Sum tilskudd og driftsinntekter (2 541) Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) (414) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning (2 162) Netto avregning (1 987) (2 728) (835) Netto avregning (2) Netto avregning NFR 696 (254) (950) (1 258) (562) Driftsresultat etter avregning (3) 468 (10) Finansielle poster 20 7 (13) - 20 Ordinært resultat OA Avsatt tildeling per Periodens endring (741) (1 144) 835 Avsatt tildeling per (741) Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 157 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning 0 Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 0 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser 190 (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter 0 Forpliktelser overfor eksterne forbindelser 0 Sum avsetninger Differanse Periodeavvik Det er forholdsvis små avvik per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett n viser et resultat som er 1,6 mill. kr bedre enn budsjettert

13 2.4. Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 8,40 8,40 8,40 8,40 0,00 0,00 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 7,00 7,00 7,00 7,00 0,00 0,00 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 40,70 31,50 42,10 34,40 1,40 2,90 Rekrutteringsstillinger 26,85 17,40 27,60 18,35 0,75 0,95 Sum 82,95 64,30 85,10 68,15 2,15 3,85 Økningen i Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger består hovedsakelig av: 0,8 st. som var ansatt i BOA men som har fått fast stilling innen fornybar energi. 0,4 st. prof. II i fornybar energi. 1,5 st. som er midlertidig i noen få måneder Andre forhold Ingen Aktivitetsavvik Det er på det nåværende tidspunkt få avvik, og planlagte tilsettinger er gjennomført etter planen. Dette har ført til betydelig økning i kvinneandelen blant de fast vitenskapelige ansatte. Det kan nevnes at det muligens ikke blir avholt noen EVU kurs i Videre kan det nevnes at den fagsosiale aktiviteten i faggruppene er ikke på tilfredsstillende nivå ennå Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Det ser ut til at omsetningen blir ca 3 mill. kr større enn i Nesten hele økingen ligger i NFR-prosjekter

14 3. Institutt for husdyr- og akvakulturvitenskap Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål (335) (256) (79) (400) (735) Tilskudd fra NFR (9 094) Inntekt fra BOA (2 911) Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (11 042) Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) (802) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning (10 836) (4 358) Netto avregning (2 965) (139) (24 221) Netto avregning (2) Netto avregning NFR (6 344) (2 331) (2 828) (9 172) Driftsresultat etter avregning 73 (13 306) 10 (1 875) (1 804) Finansielle poster (17) (17) Ordinært resultat OA (7) Avsatt tildeling per Periodens endring (5 311) (2 344) Avsatt tildeling per Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 106 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 1100 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning 800 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 2006 Differanse 3580 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket Periodeavvik Avviksanalyser med tilhørende handlingsplaner ved eventuelle periodeavvik - 7 -

15 3.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Kommenter prognose i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett. Ligger man innenfor de forventninger man hadde i det man la langtidsbudsjettet? 3.4. Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 16,1 16,1 13,1 12,6 0,5 0,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 50,7 33,2 19,0 16,6 2,9 0,5 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 33,2 15,8 51,9 31,2 1,2-2,0 Rekrutteringsstillinger 112,6 77,7 29,5 16,0-3,7 0,2 Sum 112,6 77,7 113,5 76,4 0,9-1,3 Kommentarer til utviklingen 3.5. Andre forhold Vurdering av fordringer? IHA/APC har en utestående fordring på til sammen mill kroner. Denne fordringen står i fare for å gå tapt. (en evt konkurs er nevnt, men ikke offisielt). Pga vesentlige ubrukte midler overført fra 2010, til andre tilgjengelige midler, inkl kutt i aktiviteten kan det pr d.d se ut som om vi har dekning for våre prosjektforpliktelser ut Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen 3.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten n for omsetning EU prosjekter er ca 50% lavere sammenlignet med Årsplanene. For EU-porteføljen har avgangen hvert større en tilgangen. Når det gjelder henvendelser vedr OA prosjekter, har den hvert svært lav, prognosen viser en omsetnings avvik på hele ca190% i forhold til årsplanen. n for resultatgraden, 7,7%, er derimot en nær dobling i forhold til årsplanen. For IHA s del har det så langt i år hvert et tørke, når det gjelder muligheten til å søke nasjonale forskningsmidler, spesielt NFR midler hvor IHA er prosjekt eier. Nedgangen vil ikke bli så merkbar for 2011, men vil slå kraftigere ut de kommende årene

16 4. Institutt for kjemi, bioteknologi og matvitenskap Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål Tilskudd fra NFR Inntekt fra BOA Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning Netto avregning Netto avregning (2) Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling per Periodens endring Avsatt tildeling per Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse Deler av det negative avviket dekkes opp av prognose OA. IKBM forventer et driftsunderskudd i Periodeavvik Driftskostnadene er lavere enn budsjettert bla pga forsinkelser i oppstart av eksterne prosjekter

17 4.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett n viser hvor stor del av IKBMs disponible midler som antas å være ubrukt pr Det er imidlertid mange usikre faktorer som påvirker dette, blant annet behov for erstatning/reparasjoner av laboratorieutstyr, forsinkelse i innkjøpsprosesser og permisjoner i stipendiat / postdok stillinger. Pr 2.tertial ligger det an til en noe lavere reduksjon i bundne midler i forhold til i langtidsbudsjettet laget i forbindelse med årsplan Personell per per Endring Årsverk Total t Total t Total t Administrative stillinger 9,3 9,3 9,4 9,4 0,1 0,1 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 24,4 18,0 27,2 23,3 2,8 5,3 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 42,4 33,5 46,0 33,1 3,6-0,4 Rekrutteringsstillinger 49,9 28,2 46,4 24,0-3,5-4,2 Sum 126,0 89,0 129,0 89,8 3,0 0,8 Økningen i støttestillinger skyldes fast ansettelse av nye ingeniører, og vikar for ansatt som er i fødselspermisjon Andre forhold Ingen kjente tap på fordringer pr Ingen kjente tapsprosjekter pr Aktivitetsavvik Ingen kjente aktivitetsavvik i forhold til målene i årsplan Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten IKBM har et høyt antall NFR prosjekter og har fått tilslag på flere i Når det gjelder EUprosjekter er aktiviteten for tiden lav, men instituttet satser på å øke denne og har fått 2 nye prosjekter i

18 5. Institutt for plante- og miljøvitenskap Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål (1 094) (2 433) (1 852) (2 946) Tilskudd fra NFR (4 323) Inntekt fra BOA (4 823) Andre inntekter (38) Sum tilskudd og driftsinntekter (7 532) Lønnskostnader (konto 5*) (461) Avskrivninger (Konto ) (313) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning (3 494) (3 142) Netto avregning (424) (17 356) Netto avregning (2) Netto avregning NFR (5 625) (2 781) Driftsresultat etter avregning (26) 45 (644) Finansielle poster 6 - (6) (6) - Ordinært resultat OA (22) 616 (638) Avsatt tildeling per Periodens endring 424 (1 969) (1 424) (1 000) Avsatt tildeling per Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 125 Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser 500 (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket Periodeavvik Det store periodeavviket for andre tertial er på posten andre driftskostnader, og skyldes i all hovedsak utsatt aktivitet innenfor bidrags- og oppdragsaktiviteten, noe som gjenspeiles i utviklinga i samla prosjektgjeld (se punkt 1.6.). Det er også noe lavere kostnadsnivå på bevilgningsfinansiert virksomhet enn budsjettert. Det estimeres at dette vil vedvare ut året, noe

19 som i så fall vil medføre ei resultatforbedring på 1,5 mill., men samtidig øke de fremtidige forpliktelsene med samme beløp per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Det er totalt sett ingen store endringer i prognosen per andre tertial i forhold til prognosen i godkjent årsplan og langtidsbudsjett. IPMs økonomi er i samsvar med forutsetningene som lå til grunn for langtidsbudsjettet. Som nevnt i punkt 1.2. estimeres årsresultatet til å bli på minus 1 million, noe som skyldes utsatt aktivitet knytta til utstyrskjøp (0,5 mill.) og utsatt aktivitet knytta til forskning (1 mill.). Av positive avvik innen bevilgningsfinansiert virksomhet kan økt estimat for overhead fremheves. Av negative avvik bør uforutsett bruk av egeninnsats for å dekke overforbruk på bidragsaktivitet nevnes. Det er risiko for at IPM må bidra med egeninnsats i form av kontantbidrag totalt i størrelsesorden 0,5-1 mill. kroner i løpet av Årsakene til dette er sammensatte, men generelt kan det se ut som om enkelte prosjektledere burde ha større oppmerksomhet på prosjektoppfølging Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 13,40 13,40 13,40 13,40 0,00 0,00 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 37,50 35,00 39,30 36,80 1,80 1,80 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 56,20 44,60 60,20 46,60 4,00 2,00 Rekrutteringsstillinger 40,75 28,95 37,55 24,85-3,20-4,10 Sum 147,9 122,0 150,45 121,65 2,55-0,30 Det er ubetydelige avvik i antall stillinger per august sett i forhold til budsjettet i årsplanen Andre forhold IPM har ved utgangen av andre tertial ei utestående fordring med forfall før 1. september. Fordringa er av ubetydelig størrelse, og risikoen for at den ikke blir betalt er lav Aktivitetsavvik Det ser dessverre ikke ut til at IPM når målet om 13 disputaser i løpet av Per 2. tertial estimeres det at det vil bli 6-8 disputaser i Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Det er grunn til å tro at fakturert beløp på BOA blir noe høyere enn i Det vil innebære at den positive utviklinga i omfanget av bidrags- og oppdragsaktivitet de seneste årene vedvarer. Summen av overhead og lønnsdekning ser ut til å bli omtrent som budsjettert. Samla prosjektgjeld var på 20,9 mill. ved utgangen av august mot 11,9 mill. på samme tidspunkt i fjor

20 6. Institutt for matematiske realfag og teknologi Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål (633) (1 121) 488 (1 556) (2 189) Tilskudd fra NFR (3 471) Inntekt fra BOA (1 845) Andre inntekter (765) Sum tilskudd og driftsinntekter (4 633) Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) (960) (7) 953 Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning (39) (2 298) Netto avregning (4 448) (444) (27) Netto avregning (2) (122) (979) (1 101) Netto avregning NFR (260) (85) Driftsresultat etter avregning (54) (518) (522) Finansielle poster (4) (4) Ordinært resultat OA (1) 57 (58) Avsatt tildeling per 1.1 (2 900) (2 900) - (3 325) (2 900) Periodens endring (425) (358) (67) Avsatt tildeling per (3 325) (3 258) (67) (2 881) (2 873) 6.1. Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 500 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 720 Interne avsetninger knyttet til undervisning 89 Interne avsetninger knyttet til forskning 400 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger Differanse Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket Periodeavvik Avviksanalyser med tilhørende handlingsplaner ved eventuelle periodeavvik

21 6.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett IMT har etter 2.tertial estimert en prognose som viser 0,860 mill svakere resultat enn budsjettert, men likevel et positivt driftsresultat. Det skyldes i grove trekk sviktende inntekter og kostnader som ikke var planlagte ( +- 0,4 mill.) Av kostnadsøkningen er 0,140 mill godkjent at overskrides da det dreier seg om investering i 400V til TF bygget. Videre er ca. 0,2 mill av kostnadene uforutsette. Det dreier seg om et par eksterne prosjekter som i 2010 feilaktig ble belastet med kostnader til lønnsrefusjon og lignende. Dette måtte tilbakeføres i Mye av inntjeningsreduksjonen er 01-lønnsrefusjoner. I dagens kunnskap om prosjektporteføljen er det ikke prognostisert med større lønnsrefusjoner enn 1,5 mill. Vi hadde lagt et budsjettestimat på 2,2 mill. Seksjonen e har også meldt inn en inntektsreduksjon på til sammen 0,55 mill på intern og ekstern inntjening. Verkstedet har hatt stor kostnadsoverskridelse og rapporterer kraftig reduksjon i inntjening. De har fått ansvar for mer undervisning/ praksisopplæring for en sterkt økende studentmasse. Men verkstedet ble bygget i begynnelsen av 1960-årene for en annen virkelighet enn vi har i dag. Et verksted for dagens instituttbehov med fokus på sivilingeniørutdanningen ville sett ganske annerledes ut. Det er behov for å starte planleggingen av et nytt verksted inkludert kompetansebehov. Et nytt verksted integrert i FoU virksomheten vil totalt sett føre til en mer effektiv drift og optimal arealbruk. Instituttet samarbeider med lederne slik at man går gjennom prognosene og styrer mot budsjettbalanse Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 12,3 11,1 11,0 9,8-1,3-1,3 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 18,6 17,6 18,0 17,0-0,6-0,6 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 63,8 57,7 61,5 57,5-2,3-0,3 Rekrutteringsstillinger 32,0 16,8 32,6 19,8 0,5 3,0 Sum 126,7 103,2 123,1 104,1-3,7 0,9 Kommentarer til utviklingen 6.5. Andre forhold Ingen 6.6. Aktivitetsavvik Kommenteres i forhold til målene i årsplanen 6.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten NFR aktiviteten øker i forhold til budsjettert. Merker også en generell god trend når det gjelder eksterne prosjekter. Det ser ut til at det søkes om eksterne midler nå i større grad enn de foregående år. Når det gjelder NFR viser tallmaterialet avvik mottatt NFR tildeling i forhold til budsjettert. Dette skyldes UMB sin interne regnskapsmodell der overføring av NFR-midler til andre konsortiepartnere blir bokført som reduksjon i NFR-tildelingen, samtidig blir dette ikke hensyntatt i budsjettet. Derfor blir det større avvik i NFR-tildeling og i NFR driftskostnader

22 7. Institutt for økonomi og ressursforvaltning Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement Benyttet til investeringsformål (193) (125) (68) (258) (451) Tilskudd fra NFR (982) Inntekt fra BOA Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (188) Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) (257) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning 433 (945) (194) 239 Netto avregning (2 127) (801) (147) Netto avregning (2) Netto avregning NFR (1 085) (278) Driftsresultat etter avregning 2 (949) Finansielle poster (2) - 2 (1) (3) Ordinært resultat OA 1 (55) 56 (250) (249) Avsatt tildeling per (209) 445 Periodens endring (654) (274) (380) Avsatt tildeling per (209) 171 (380) Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning 2022 Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning 2561 Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 4583 Differanse Instituttet er kun forpliktet til å møte avsetningene til stipendiatene på kr Periodeavvik Tillskudd fra NFR ligger litt etter pga av endringer i et kontrakter. Avviket på driftskostnadene våre er grunnet høy inntjening på 91* 7.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett IØR ligger innenfor de forventningene vi hadde da langtidsbudsjettet ble vedtatt

23 7.4. Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 10,1 7,2 10,1 10,1 0 2,9 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 0,0 0,0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 27,1 25,6 27,7 26,1 0,6 0,5 Rekrutteringsstillinger 9,8 8,8 16,8 12,8 7 4 Sum 47 41, ,4 7,6 7,4 Administrative stillinger: 2 heltidsansatte er ute i svangeskapspermisjon og 0,95 årsverk er lønnet over eksterne midler. Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger: Økningen her er pga tiltredelse i % fast vitenskaplig stillinger. Vår Prof II stilling tilknyttet UMBs Helsesatsing er avsluttet. Ny tilsatt 20% prof II lønnet 10% og 10% dekket av Causation in Science prosjektet. Vår BOA post doc sluttet i sommer. En Vit. ansatt har gått over i stipendiat stilling. 1 post doc er i denne kategorien. Rekrutteringsstillinger: 4 av våre stipendiater er inne i avsetningsperioden 4 stipendiat er ansatt på prosjekt 8,8 mottar vi tildeling for 7.5. Andre forhold Et prosjekt med ekstern finansiering er betydelig forsinket i forhold til kontrakt. Venter nå på godkjenning av leverte resultater og sluttrapport Aktivitetsavvik Ingen kjente 7.7. Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Instituttet ligger an til å få en bidrags- og oppdragsaktivitet ganske nær prognosen for året

24 8. Noragric Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement (180) Benyttet til investeringsformål (179) (416) 237 (549) (728) Tilskudd fra NFR Inntekt fra BOA (159) Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter Lønnskostnader (konto 5*) (1 135) Avskrivninger (Konto ) (220) Andre driftskostnader Sum driftskostnad (258) Driftsresultat før avregning (239) Netto avregning (920) Netto avregning (2) Netto avregning NFR (3 453) (3 503) (50) (1 652) Driftsresultat etter avregning (44) Finansielle poster 14 2 (12) - 14 Ordinært resultat OA (32) Avsatt tildeling per Periodens endring (3 519) (3 431) (88) 920 (2 599) Avsatt tildeling per (88) Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Ordinært = resultat Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet 2920 Avsatt stipendiater, forskerutdanning 2158 Interne avsetninger knyttet til undervisning 500 Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 5578 Differanse Periodeavvik Periodeavvik med 1,1mill mindre i lønnskostnader og 1,1mill mer i driftskostnader, ellers ingen store avvik fra endelig regnskap i forhold til budsjettert

25 8.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett n per er som forventet i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjettet, og innenfor forventningen antatt i langtidsbudsjettet Personell per per Endring Årsverk Totalt Totalt Totalt Administrative stillinger 13,7 11,7 11,1 11,7-2,6 0,0 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling 1,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger 25,2 0,8 26,0 0,5 0,8-0,4 Rekrutteringsstillinger 11,0 7,0 11,8 6,75 0,8-0,3 Sum 50,9 19,5 49,9 18,9-1,1-0,6 Adm.stilling inkl. 1 kontraktlønnet iforb. m/fredskorpsprosjekt per 8.5. Andre forhold Noragric har 1,3mill utestående fordringer 22 sept 2011, inkl. ubetalt faktura til Mekelle University på 473 kr forfall slutten av juli og Insitut d economic rurale (IIER) i Mali pålysnede 356 kr forfalt i mai. Alle utstående fordringer er betraktet som sikre d.d Aktivitetsavvik Alt går som forventet etter målene i årsplanen Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Bidrags og oppdragsaktiviteter går som planlagt. Det er kun noen små forsinkelser på enkelte prosjekter

26 9. Senter for etter- og videreutdanning Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement (4) Benyttet til investeringsformål (16) (50) Tilskudd fra NFR Inntekt fra BOA (233) Andre inntekter (684) Sum tilskudd og driftsinntekter (887) Lønnskostnader (konto 5*) Avskrivninger (Konto ) Andre driftskostnader Sum driftskostnad Driftsresultat før avregning 804 (232) (1 505) (701) Netto avregning (804) 231 (1 036) Netto avregning (2) (198) (198) Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning (591) (591) Finansielle poster Ordinært resultat OA Avsatt tildeling per Periodens endring 804 (231) (1 112) (308) Avsatt tildeling per Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU 501 Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 501 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket Periodeavvik Til postene "Andre inntekter og Andre driftskostnader : Her ligger inntekter og utgifter for kursaktiviteten. Dette er vanskelig å prognostisere riktig, da det er store variasjoner innen året

27 9.3. per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett Dette er vanskelig å prognostisere riktig, da det er store variasjoner innen året. Vi har ikke den fulle oversikten over omfanget av EVU-virksomhet når vi budsjetterer, og tallene er derfor basert på tidligere erfaringer. Inntjeningen i år ligger foran budsjett pga. mange kurs som har blitt gjort opp tidlig på året Personell per per Endring Årsverk Total t Total t Total t Administrative stillinger 6,8 6, ,2 0,2 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum 6,8 6, ,2 0,2 Store deler av 2011 har 1,5 stilling ved SEVU vært i sykepermisjon. Dette har foreløpig ikke gitt utslag på inntjening, men langtidseffekten av redusert bemanning vil sannsynligvis komme på sikt. En stilling ved SEVU er delfinansiert av Nofima. For tiden er Nofima inne i en økonomisk vanskelig situasjon, og det er snakk om nedbemanning. Dette kan bli en utfordring for UMB, siden UMB står som arbeidsgiver og dermed kan bli påført ekstrakostnader Andre forhold Det er generelt en risiko for at EVU-virksomheten ikke får det omfang som er forutsatt i budsjettet og at inntektsgrunnlaget til SEVU dermed reduseres. Det mangler incitamenter for å drive etter- og videreutdanning. Den økonomiske situasjonen på instituttene fordrer incentivmidler for å få opp ny EVU-aktivitet Aktivitetsavvik Så langt vi er i stand til å predikere, er det ingen avvik i aktivitetene i forhold til tidligere år Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten

28 10. Senter for klimaregulert planteforskning Regnskap Budsjett resten av året per Periode- (Beløp i NOK 1000) avvik Tilskudd fra KD og andre departement (4 381) Benyttet til investeringsformål (264) - (264) (50) (314) Tilskudd fra NFR Inntekt fra BOA Andre inntekter Sum tilskudd og driftsinntekter (2 807) Lønnskostnader (konto 5*) (4 503) Avskrivninger (Konto ) (139) (50) (89) Andre driftskostnader (5 546) Sum driftskostnad (10 188) Driftsresultat før avregning (566) (12 995) (227) (793) Netto avregning 568 (12 429) Netto avregning (2) Netto avregning NFR Driftsresultat etter avregning (2) Finansielle poster (2) (2) Ordinært resultat OA Avsatt tildeling per (472) 96 Periodens endring (568) (12 997) (227) (791) Avsatt tildeling per (472) (12 997) (699) (695) Ubenyttet tildeling Spesifikasjon av ubenyttet tildeling (prognose per 31.12) Tekst Totalt (1000 kroner) Ubrukt tildeling per Øremerkede tildelinger ubenyttet, annet Avsatt stipendiater, forskerutdanning Interne avsetninger knyttet til undervisning Interne avsetninger knyttet til forskning Interne avsetninger knyttet til EVU Interne avsetninger knyttet til anskaffelser (utstyr) Forpliktelser overfor andre institutter Forpliktelser overfor eksterne forbindelser Sum avsetninger 0 Differanse 0 Negative avvik mellom ubenyttet tildeling per og avsetningene skal kommenteres og det redegjøres for hvordan enheten vil korrigere det negative avviket Periodeavvik Vi har hatt økte kostnader ang energi som meldt ved forrige tertialrapport. Siste kvartals temperatur vil avgjøre mye hvordan sluttresultatet blir for energikostnadene. Vi har avvik i forhold til inntekter på leie av forsøksplass ved SKP. Dette skyldes nok først og fremst manglede prosjekttilgang og stengingen av SKPs fytotroner. Vi har en del årvis fakturering

29 som skjer i nov/des så dette vil rette opp noe av skjevheten, men her er det også meldt om nedgang i aktivitet per sett i forhold til godkjent årsplan og langtidsbudsjett SKP har varslet at vi vil ha en økt energikostnad i 2011 på 0,5-1,0 million kroner. Det er vanskelig å fastsette dette mer eksakt på dette tidspunkt da forutsetningen for resultatet er kommende værsituasjoner og utviklingen i energimarkedet. Det er varslet om normal pris på strøm så det kan slå positivt ut for resultatet. Det er motsatt situasjon for fyringsoljeprisen. SKP ser en usikkerhet i forhold til plassleieinntekter. Vi ser en tendens til lavere inntekter på fullfakturerte leie. Vi har tross dette opprettholdt budsjettert beløp som mål på inntekter. Vi gjentar også ved denne anledningen at SKP i 2011 har driftsutgifter til bygninger og anlegg ved avd Friland på Vollebekk, som ikke er kompensert ved økt rammebevilgning eller mulighet til å fakturere husleie. Vi vil påpeke at det er gitt skriftlig lovnad om egne driftsmidler for avd. Friland ved dennes opprettelse, fra UMB sentralt. Husleiefaktureringen vil dog settes i system fra og med I forhold til et langtidsbudsjett vil dette være positivt for vårt resultat Personell per per Endring Årsverk Total t Total t Total t Administrative stillinger 2 2 2,4 2,4 0,4 0,4 Støttestillinger for undervisning, forskning og formidling Undervisnings-, forsknings- og formidlingsstillinger Rekrutteringsstillinger Sum ,4 0,4 SKP har en administrativ langtidssykemeldt i 60% og det er ansatt en vikar i ett år Andre forhold SKP har kun en utestående fordring eldre enn tretti dager, men er bare på kr 5000,-. Vi har utestående interne fordringer på plassleie på til sammen ,-. Dette vil få oppfølging Aktivitetsavvik SKP har et stort anleggsmessig vedlikeholds- og oppgraderingsbehov som det ikke finnes rom for verken i årets tildeling eller i langtidsbudsjettene. Dette har vi tatt hensyn til i vår årsplan og som da kun gir rom for små tiltak. Sånn sett er aktiviteten i forhold til årsplanen for Kommentar til prognose for bidrags- og oppdragsaktiviteten Uaktuelt