RESULTAT Fortidsminneforeningen

Transkript

1 RESULTAT Fortidsminneforeningen Driftsinntekter og driftskostnader Note Driftsstøtte Medlemskontingent Prosjektadministrasjon Gaver og annen støtte Refusjon MVA Annen driftsinntekt Salgsinntekter Bidrag publikasjoner Annonsesalg publikasjoner Leieinntekter Prosjektstøtte Driftsinntekter Borgund Driftsinntekter Rasmusgården Driftsinntekter Per Amundsagården Driftsinntekter Garnisonsykehuset SUM DRIFTSINNTEKTER Prosjektkostnader Forsikringer Husleie Strøm Renhold og renovasjon Øvrig drift Varekostnad Kostnader publikasjoner Overføringer til avdelingene Lønn og annen personalkostnad Revisjon, regnskap, juridisk hjelp Reise styret og administrasjon Representantskapsmøte Leder- og stabsmøte Øvrige møter og opplæring ansatte Avskrivinger Tap på fordringer Gebyrer Driftskostnader Borgund Driftskostnader Rasmusgården Driftskostnader Per Amundsagården Driftskostnader Garnisonsykehuset SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finnansinntekter og kostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad RESULTAT AV FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT Overføring og disponeringer Overføring fra annen egenkapital Sum disponert

2 RESULTAT Fortidsminneforeningen Note Organisasjon Eiendom Publikasjon Driftsinntekter og driftskostnader Driftsstøtte Medlemskontingent Prosjektadministrasjon Gaver og annen støtte Refusjon MVA Annen driftsinntekt Salgsinntekter Bidrag publikasjoner Annonsesalg publikasjoner Leieinntekter Prosjektstøtte Driftsinntekter Borgund Driftsinntekter Rasmusgården Driftsinntekter Per Amundsagården Driftsinntekter Garnisonsykehuset SUM DRIFTSINNTEKTER Prosjektkostnader Forsikringer Husleie Strøm Renhold og renovasjon Øvrig drift Varekostnad Kostnader publikasjoner Overføringer til avdelingene Lønn og annen personalkostnad Revisjon, regnskap, juridisk hjelp Reise styret og administrasjon Representantskapsmøte Leder- og stabsmøte Øvrige møter og opplæring ansatte Avskrivinger Tap på fordringer Gebyrer Driftskostnader Borgund Driftskostnader Rasmusgården Driftskostnader Per Amundsagården Driftskostnader Garnisonsykehuset SUM DRIFTSKOSTNADER DRIFTSRESULTAT Finnansinntekter og kostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad RESULTAT AV FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT Overføring og disponeringer Overføring fra annen egenkapital Sum disponert

3 Balanse Fortidsminneforeningen EIENDELER Note Anleggsmidler Bygninger Inventar, kontormaskiner mv SUM ANLEGGSMIDLER Omløl:;!smidler Bankinnskudd og kontanter MVA til gode Kundefordringer Andre fordringer Lån avdelinger Beholdning trykksaker og andre varer Periodisering av prosjektmidler SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Annen egenkapital Kortsiktig gjeld Skyldig skatt og arbeidsgiveravgift Leverandørgjeld Påløpt lønn, feriepenger og arbeidsgiveravgift Annen kortsiktig gjeld Periodisering av prosjektmidler SUM KORTSIKTIG GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Fortidsminneforeningen Org.nr Side 1

4 FONDS per Fischer/Lindsay fondet Miletjærefondet Inntekter Salg av tjære Renter inntekter Sum inntekter Kostnader Reisekostnader Kjøp av tjære m.v Leie lokaler Administrasjonskostnader Bankgebyr 0 28 Andre driftskostnader Sum kostnader Årets overskudd/underskudd Overført kapital konto EIENDELER Omløpsmidler Beholdning tjære Bankinnskudd Kundefordringer Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Fast kapital Tilført fast kapital Fast kapital Disp.kapital Endringer disp. midler Disp. kapital Sum egenkapital Gjeld Gjeld til Fortidsminneforeningen Kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

5 Noter til regnskapet for 2016 Regnskapsprinsipper og virkninger av prinsippendringer Årsregnskapet er satt opp i samsvar med god regnskapsskikk for små foretak. Prinsipper for inntektsføring og kostnadsføring: Foreningen har lagt transaksjonsprinsippet til grunn for regnskapsføring og måling. Inntektene er resultatført når de er opptjent og utgiftene er kostnadsført i samme periode som tilhørende inntekter. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler: Eiendeler ment til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år fra etableringstidspunktet er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er samme ettårs grense lagt til grunn. Foreningen har ingen gjeld som forfaller senere enn 5 år etter regnskapsårets utgang. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrevet til virkelig verdi når verdifallet ikke forventes å væreforbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. Omløpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Varige driftsmidler: Varige driftsmidler er vurdert til historisk kostpris etter fradrag for avskrivninger. Fordringer: Utestående fordringer er bokført til pålydende beløp redusert for påregnelig tap. Avsetning til tap er foretatt på grunnlag av individuell vurdering. Fra 2016 er regnskapet for Borgund, Rasmusgården, Per Amundsagården og Garnisonsykehuset skilt ut som egne underavdelinger til eiendom avdeling 20, og presenteres i rapporten med sum inntekter og kostnader. Dette vil gi avvik på enkelte poster sammenlignet med resultat Se note Driftstilskudd Miljøverndepartementet, 2 mill av disse er til Museums- og eiendomsdrift Medlemskontingent Antall : Medlemmer med årbok Medlemmer uten årbok Husstandsmedlemmer 424 Ungdom/Studentmedlemmer 222 Ungdom/Studentmedlemmer med årbok 47 Kollektive medlemmer 27 Æresmedlemmer 2 Livsvarige medlemmer 40 SUM, medlemmer/kontingenter kr Rene abonnenter 94 kr Prosjekter Denne noten gjelder flg. poster i regnskapet: Prosjektstøtte, prosjektadministrasjon og prosjektkostnader. Udisponerte prosjektinntekter er overført til neste år. Adm/org Inntekter: Prosjektmidler fra Prosjekttilskudd inneværende år Prosjektmidler overført til Sum bokført prosjektstøtte adm/org Kostnader: Prosjekter finansiert av Sparebankstiftelsens breddegave Klimaforbedring av eldre hus Forprosjekt stavkirker Periodisert og justert for inn- og utmeldinger gjennom året Side 1 av 6

6 Sinjarheim Nordiske trebyer Verdens kuleste dag Kulturminner for alle Korreksjon 703 Adm.gebyr overført til avd 10 drift Sum bokførte prosjektkostn. adm/org Egenandel Nordiske trebyer kostnadsført på avd 10 drift Tap andre prosjekter belastet avd 10 drift Eiendommer Inntekter: Prosjektmidler fra Prosjekttilskudd inneværende år Prosjektmidler overført til Sum bokført prosjektstøtte eiendom Kostnader: Ruinprogrammet (Steinvikholm, Reins kloster, Munkeby, Tautra) Sikringsanlegg drift (stavkirkene) Urnes, oppgradering utvendig sprinkling Nonneseter, kapell og tårnfoten Lydvaloftet og Finnesloftet, tjæring Borgund, brannsikring Nore og Uvdal, lynvern Uvdal, videoanlegg Holdhus nytt sikringsanlegg, midler fra UNI skadevernpris Hustad takreparasjon, midler fra UNI skadevernpris Nore og Uvdal, storservice sprinkleranlegg Borgund, fjerning av tank og porter i svalgang og kirkegårdsmur Verdensarvkoordinator Rødven, lynvern Andre prosjekter Adm.gebyr overført til avd. 20 drift Sum bokførte prosjektkostnader eiendommer Tapsførte prosjekter 2016 belastet avd 20 drift Prosjekter finansiert av UNI-midler 2015 (se over) Nonneseter: styrevedtak på egenfinansiering kr (nødarbeid Tårnfoten), samt egenfinansiert momsutgifter kr Egenandel Finnesloftet og Lydvaloftet Publikasjon Inntekter: Prosjektmidler fra Prosjekttilskudd inneværende år Prosjektmidler overført til Bokprosjekt kirkeklokker bokførte prosjektkostnader Bildearkiv egenandel (lønnskostn.) kostnadsført avd 30 drift Sum bokførte prosjektkostnader publikasjon Oppsummering Prosjektstøtte adm/org Prosjektstøtte eiendommer Prosjektstøtte publikasjon Tot prosjektstøtte Side 2 av 6

7 Prosjektkostnader adm/org Prosjektkostnader eiendom Prosjektkostnader publikasjon Tot prosjektkostnader Sum admgebyr prosjekter overført til foreningen Provisjon av mvakompensasjon Admgebyr Miletjærfondet Tot overført til foreningen Tot tapsført belastet foreningen Gaver og annen støtte Bidrag fra private givere Refusjon av mva Kompensasjon etter søknad for merutgifter i Annen driftsinntekt Inntekter egne arrangement Diverse inntekter 244 Sum annen driftsinntekt Salgsinntekter Salg av bøker, trykksaker og souvenirer/profileringsartikler i Dronningens gate Leieinntekter; inkludert i driftsinntekter eiendommene 9. Forsikringer Forsikringer av eiendom, inventar, driftsavbrudd, ansvar, datautstyr. 10. Husleie Gjelder hovedkontoret i Dronningens gate og lager i Asker. 11. Strøm Gjelder hovedkontoret i Dronningens gate. 12. Renhold og renovasjon Gjelder renovasjon og renhold i Dronningens gate. 13. Øvrig drift Denne posten består av flg.: IT-kostnader, telefon, internett Porto, adressering etc Kontormaskiner, rekvisita o.l Inventar Trykking, reklame Vedlikehold av bygninger og utstyr, andre lokalkostnader Aviser, kontingenter Konsulenttjenester Diverse Sum Råvarekostnader/vareinnkjøp Vedrører innkjøp av bøker og suvenirer, korrigert for lagerendring. 15. Kostnad publikasjoner Gjelder utgifter trykking og andre tjenester ved utgivelse av Årboka og Fortidsvern. 16. Overføringer til avdelingene Andel av kontingent Etableringsstøtte til lokallag Sum Side 3 av 6

8 17. Lønn og annen personalkostnad Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Styrehonorar Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Bemanning - hovedadministrasjon Generalsekretær 100 % Organisasjonssjef 100 % Organisasjonssekretær 90 % Organisasjonsmedarbeider 50 % Økonomiansvarlig 100 % Prosjektmedarbeider 50 % Kulturminner for alle: Prosjektleder 100 % Prosjektmedarbeider 50 % Bemanning eiendomsdrift Eiendomssjef 100 % Fagkonsulent 100 % Formidler 100 % Servicemedarbeider, Røros Timelønnet Bemanning publikasjon Redaktør 100 % Redaksjonsmedarbeidere tot 80 % Bemanning Borgund 2 Senterleder 100 % Vaktmester 20 % Lønn til daglig leder utgjorde kr og andre godtgjørelser var kr Styret har i 2016 fått godtgjørelse kr Foreningen er pliktig til å ha en obligatorisk tjenestepensjonsordning, og har en ordning som tilfredsstiller lovkravet. 18. Revisjon, regnskap og juridisk hjelp Revisjon av regnskaper for foreningen og fond Juridisk bistand Regnskapsføring Sum Av revisjonshonorarer utgjør kr honorar for bistand 19. Avskrivninger I 2016 ble det foretatt flg. avskrivninger: Bygninger Driftsløsøre Nettside Sum totalt Anskaffelsesår Avskrivningssats 10 % 20-33,3% 20 % Kostpris ved anskaffelse Tilgang Avgang - Akk. avskrivning pr Inngående beholdning pr Ordinære avskrivninger Utgående beholdning pr I tillegg kommer guider i sommersesongen Side 4 av 6

9 Posten Bygninger gjelder oppgradering av Garnisonsykehuset, avskrivninger er foretatt f.o.m. 4. kvartal, og posten er inkludert i Driftskostnader Garnisonsykehuset i regnskapet. Avskrivninger driftsmidler Kulturminner for alle kr er inkludert i posten Prosjektkostnader. Avskrivninger driftsmidler Borgund kr er inkludert i Driftskostnader Borgund. 20. Kontanter, bank, postgiro Kasse, Dronningensgate Bank , DNB Bank , Medlemskonto Bank , Salgskonto Bank , Driftskonto Bank , Røros Rasmusgården 105 Bank , Røros - Per Amundsagården Bank , Skattetrekkskonto Bank , Borgund Sum Kunder, utestående fordringer Utestående fordringer er vurdert til pålydende med fradrag for påregnelig tap. Av utestående har ingenting blitt avsatt som dekning for tap. Foreningen har ikke fordringer som forfaller senere enn ett år etter regnskapsårets utgang. 22. Lån avdelinger Lån er gitt til Nord-Trøndelag avdeling for arbeider ved Sakshaug kirke og nedbetales med kr pr år. 23. Beholdning bøker, tidsskrifter og materiell Varelager Dronningensgate Varelager Borgund besøkssenter Sum varelager Varebeholdningen er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. 24. Skyldig skatt og arbeidsgiveravgift Skyldig forskuddstrekk Skyldig arbeidsgiveravgift Sum Leverandørgjeld Posten gjelder ordinær leverandørgjeld. 26. Påløpt lønn, feriepenger og arbeidsgiveravgift Skyldige feriepenger Skyldig arbeidsgiveravgift av feriepenger Sum Annen kortsiktig gjeld Forskuddsbetalte medlemskontingenter Andre forpliktelser Sum Egenkapital Egenkapital pr 1/ Underskudd pr Egenkapital pr 31/ Side 5 av 6

10 29. Eiendommene Borgund Rasmusgården Per Amundsagården Garnisonsykehuset Driftsinntekter Salgsinntekter Leieinntekter Offentlig driftsstøtte Sum inntekter Driftskostnader Varekostnader Lønnskostnader Avskrivning driftsmidler Avskrivning bygninger Andre driftskostnader Sum kostnader Driftsresultat Side 6 av 6

11

12